Proszę o informację dotyczącą nabytych próbek od kontrahenta z UE. Kontrahent z Holandii wystawił fakturę za próbki spółce z o.o. w Polsce, przy czym jest to faktura podlegająca zapłacie. Rozumiem, że w przypadku, gdyby te próbki nie były odpłatne, faktura nie dotyczyłaby transakcji WNT. Jak jednak należy traktować tę sytuację, gdy faktura za próbki (o niewielkiej wartości) wymaga zapłaty?
Jesteśmy firmą zarejestrowaną w Polsce, która korzysta ze zwolnienia na podstawie art. 113 ustawy o VAT. Świadczymy usługi sprzątania jako podwykonawca dla kontrahenta z Niemiec. Kontrahent prawdopodobnie zarejestrowany jest do VAT UE, ale nie otrzymaliśmy jego numeru NIP i nie mamy możliwości tego sprawdzić, więc wystawiamy fakturę bez VAT. Czy powinniśmy zarejestrować się do VAT UE?
W marcu wystawiliśmy fakturę 0% na kontrahenta z Niemiec, który na moment dokonania dostawy towarów był aktywnym podatnikiem VAT UE. W sierpniu kontrahent z Niemiec dokonał zwrotu części towaru z w/w faktury, jednak jest już on nieaktywnym podatnikiem VAT UE. Czy mamy obowiązek wystawić fakturę korygującą dokumentującą zwrot części towarów? Jaką stawkę VAT powinniśmy zastosować?
Otrzymałam od firmy niemieckiej fakturę za dostawę towarów za umówioną kwotę € (zwykłe WNT, które mamy zawsze), oraz na tej samej fakturze wyszczególnione są maszyny - środki trwałe o wartości 0,00 €. Maszyny te wynajęliśmy od firmy niemieckiej i będziemy produkować na nich wyroby pod zamówienia tej firmy. Za wynajem mamy płacić określone kwoty miesięcznie lub rocznie - jeszcze tego nie ustaliliśmy
Pytanie dotyczy zakupu programu komputerowego od zagranicznego kontrahenta z USA. Na fakturze brakuje numeru NIP sprzedawcy, natomiast NIP nabywcy widnieje bez przedrostka PL. Czy zakup wskazanej usługi stanowi dla polskiego podatnika import usług pomimo braku NIP sprzedawcy i przedrostka PL w NIP nabywcy? Jeśli tak, to jaką stawką VAT powinien być opodatkowany? Jak wykazać jego brak w JPK_VAT? Czy
Firma transportowa (spółka jawna) wykonuje usługi przewozu towarów za granicą dla podmiotów z UE, głównymi odbiorcami usług są dwa przedsiębiorstwa z Niemiec, strony łączy umowa ramowa. Polska spółka wystawia faktury sprzedaży w celu udokumentowania wykonania usługi, ewidencjonuje je w swoich ewidencjach VAT oraz opodatkowuje. Obie firmy niemieckie odmawiają przyjęcia wystawionych faktur sprzedaży
Spółka zajmuje się produkcją mebli. W grudniu 2023 r. wykonała zlecenie. Zlecenie pochodziło od francuskiego kontrahenta mającego siedzibę we Francji. Następnie spółka dokonała dostawy zlecenia na adres podany przez kontrahenta - terytorium Włoch. Spółka posiada fakturę za dostawę od firmy transportowej oraz CMR, gdzie wskazany jest adres dostawy - Włochy. Faktura sprzedaży ma być wystawiona na kontrahenta
Mam do wystawienia fakturę dla zagranicznego kontrahenta z UE za usługi - realizacja przewozów kolejowych w dniach 10-31 grudnia 2023 r. Na kwotę do wystawienia składają się poszczególne przewozy w różnych dniach z tego przedziału. Jaki kurs zastosować do przeliczania podstawy opodatkowania określonej w walucie obcej? Z dnia 29 grudnia 2023 r., jako ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień wykonania
Pytanie dotyczy wpływu zaliczki od kontrahenta zagranicznego. Data waluty na wyciągu bankowym to 19 grudnia 2023 r., natomiast pieniądze wpłynęły na konto firmowe 4 stycznia 2024 r. Z jakiego dnia przyjąć kurs do przeliczenia zaliczki?
Zgodnie z art. 11o ustawy o CIT limit w przypadku transakcji innej niż transakcja finansowa wynosi 500 000 zł. Do jakiej transakcji odnosi się ten limit? W naszym przypadku sprzedaż przekracza 500 000 zł tylko dla jednego kontrahenta z Hong Kongu. Jednak prowadzimy też sprzedaż np. do Wysp Marshalla na kwotę 400 zł. Czy lokalną dokumentację cen transferowych będziemy obowiązani sporządzić jedynie dla
Jaką stawkę VAT powinna zastosować polska firma (podatnik VAT), jeśli wynajmie samochód osobowy kontrahentowi (firmie z Niemiec). Firma ma zgłoszony wynajem samochodów. Samochód będzie użytkowany przez okres 2-3 tygodni na terenie Niemiec. Czy polska firma powinna tę usługę wykazać w informacji podsumowującej VAT-UE?
Spółka z o.o. będzie wykonywać usługę w Egipcie na zlecenie egipskiego kontrahenta. Gdzie spółka powinna rozliczyć VAT oraz gdzie powinien zostać opłacony podatek dochodowy i składki ZUS?
Dokonaliśmy eksportu towarów do kontrahenta z Wysp Owczych. Kontrahent dokonał odprawy celnej w Danii. Na ten moment mamy tylko zgłoszenie MNR. Rozpoczęcie procedury wywozu jest w Danii, nie będziemy podsiadać komunikatu IE599. Jakim dokumentem należy udokumentować prawo do zastosowania stawki 0%?
Spółka zakupiła towary od kontrahenta z Wielkiej Brytanii. Faktura została wystawiona przez kontrahenta z Wielkiej Brytanii posiadającego numer NIP GB (jednostka sprzedażowa). Kontrahent z Wielkiej Brytanii dokonał zbiorowej odprawy towarów, ponieważ były to małe przesyłki o niewielkiej wartości i wadze. Odprawa celna została przeprowadzona przez DPD Niemcy, która dotyczyła importu z Wielkiej Brytanii
W jakim miesiącu powinny być uwzględnione przychód i koszt w podatku CIT w przypadku zakupu towaru na Ukrainie przez polską firmę (data zakupu na fakturze jest z kwietnia) i sprzedaży tego towaru w Niemczech (tranzyt), gdzie faktura sprzedaży ma datę wystawienia z kwietnia 2023 r., a data sprzedaży (dostawy) to 15 maj 2023 r. z adnotacją o zastosowaniu INCOTERMS? Czy taką transakcję należy oznaczyć
Kontrahent z Holandii zleca wyprodukowanie kadłuba motorówki firmie X oraz wykonanie wyposażenia (dokończenie łodzi) firmie Y. Zakres prac dla firmy Y to: malowanie, piaskowanie, stolarka, hydraulika, elektryka itp. Następnie motorówka zostanie wywieziona z Polski do Holandii. Z jaką stawką VAT firma X oraz Y (każda na swoją część wykonanych prac) wystawia fakturę dla kontrahenta holenderskiego? Numery
