PROBLEM Dokonywana jest sprzedaż w ramach WDT oraz Eksport. Jeśli zgodnie z terminami określonymi w ustawie o VAT nie zgromadzone zostaną odpowiednie dokumenty upoważniające do zastosowania stawki 0% istnieje zobowiązanie do wykazania takiej sprzedaży ze stawką 23% VAT. W związku z tym w odpowiednich okresach dokonywane jest opodatkowanie sprzedaży WDT i Eksportu przy wykorzystaniu polecenia księgowania
PROBLEM Spółka 22 lipca dokonała 100% wpłaty zaliczki - z tego tytułu sprzedawca wystawił fakturę zaliczkową. Dostawa towarów nastąpiła dopiero w listopadzie - czy powinni wystawić fakturę końcową? Sprzedawca twierdzi, że nie - spółka stoi na stanowisku, że powinni poinformować o dostawie i dać możliwość ujęcia w kosztach danej transakcji.
PROBLEM W październiku Gmina wystawiła zaległe faktury z miesiąca stycznia, kwietnia, sierpnia i września za trwałe zajęcie nieruchomości gminnej stanowiącej drogę wewnętrzną. Datą wystawienia jest data październikowa, natomiast datą wykonania usługi są daty z różnych miesięcy. Czy należy wykonać korekty deklaracji VAT-7 za każdy z tych miesięcy, czy istnieje możliwość rozliczenia VAT w miesiącu wystawienia
PROBLEM W jakich wypadkach można stosować obniżoną stawkę podatku VAT na wynajem sali gimnastycznej (8%) (dla kogo i na jaki rodzaj zajęć) oraz czy można wystawić fakturę VAT bez cen jednostkowych tzn. np. godzina kosztuje 40 zł, mamy 10 godzin to na fakturze piszę bez ceny jednostkowej tj. ilość 1, cena jednostkowa netto 400 zł wartość netto 400 zł vat 23% 92 zł wartość brutto 492 zł. Czy taki zapis
PROBLEM Czy jednostka budżetowa może dokonywać na podstawie faktur VAT płatności za szkolenia/usługi, których termin przypada w późniejszym terminie (np. miesiąc później), również na przełomie lat?
PROBLEM W listopadzie 2022 r. podatnik zapłacił czynsz dzierżawny za garaż - rata 1 za rok 2021. Okazało się, że faktura za dzierżawę nie została wystawiona w poprzednim roku, nie wystawiono paragonu do tej faktury, a co za tym idzie, nie został odprowadzony podatek VAT. Co należałoby zrobić w takiej sytuacji, skoro rok obrotowy został zamknięty? Kiedy należałoby odprowadzić podatek VAT i czy można
PROBLEM Czy w treści faktury może być podana nazwa usługi ,,usługa komunalna" ?
PROBLEM Spółka Komandytowa prowadzi sprzedaż odzieży BHP w kraju i za granicę. Wystawiła fakturę zagraniczną w walucie EURO, a kontrahent zapłacił na konto bankowe walutowe USD. Aby rozliczyć transakcje należności należy przeliczyć wpłatę z USD na EURO. Rozliczenie transakcji: wyciąg bankowy USD zaewidencjonowano po średnim kursie NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego ten dzień i przeliczono
PROBLEM Przez pomyłkę wystawiono fakturę do paragonu bez numeru NIP. Jak się okazało faktura została wystawiona dla firmy a jej wartość przekracza 450 zł. Nie można już cofnąć operacji na kasie fiskalnej. Czy jest możliwość skorygowania tego błędu? Czy można skorygować błąd poprzez protokół wystawiony na okoliczność błędnie wystawionego paragonu i ręczne skorygowanie raportu miesięcznego?
PROBLEM Czy Szkoła Podstawową (samorządowa jednostka budżetowa) może dokonywać zakupów i opłacać je na podstawie faktury pro-forma? Jeżeli tak, to czy jest jakiś limit kwotowy?
PROBLEM Przedsiębiorca nie będący czynnym podatnikiem VAT (nie przekroczył sprzedaży 200.000,00) lada chwila przekroczy limit 42.000 sprzedaży na rzecz osób fizycznych na terenie Unii Europejskiej. Czy powinien zgłosić się do procedury OSS? Nie chce on bowiem rejestrować się do VAT w krajach, do których wysyła towary. Czy jak zgłosi się do procedury OSS to powinien wystawiać te faktury ze stawką VAT
Faktury wystawiane do zwykłej umowy handlowej mogą zostać uznane za puste, a ich wystawcy groziłaby odpowiedzialność karnoskarbowa lub w niektórych sytuacjach karna. Musiałby też zapłacić podwójną kwotę VAT wraz z potencjalnymi odsetkami za zwłokę
Umowa handlowa, która zawiera wszystkie informacje niezbędne do oceny, czy przedsiębiorcy przysługuje prawo do odliczenia VAT, może być potraktowana przez fiskusa jak faktura - wynika z najnowszego wyroku Trybunału Sprawiedliwości UE
Spółka, która otrzymała nadprogramowy zwrot opakowań od klienta, ale nie dostała od niego faktury, nie może zaliczyć do podatkowych kosztów równowartości podatku naliczonego, niewykazanego z powodu braku tego dokumentu - wynika z wyroku WSA w Warszawie
