Jakie deklaracje VAT powinna składać spółka zajmująca się pośrednictwem finansowym w zakresie udzielania kredytów

Spółka zajmuje się pośrednictwem finansowym w zakresie udzielania kredytów. Od początku swojego istnienia prowadziła tylko i wyłącznie tę działalność jako zwolnioną z art. 43 ust.1 pkt 38 ustawy o VAT. Na początku działalności spółka korzystała ze zwolnienia podmiotowego i gdy jej sprzedaż miała przekroczyć 200 tys. zł prezes zarządu zdecydował zarejestrować spółkę do VAT z jednoczesnym wskazaniem,

Jak uwzględnić korektę VAT przy zmianie użytku samochodu z handlowego na mieszany

Spółka jest autoryzowaną stacją obsługi (dealer samochodowy). Zamierza zakupić samochody z docelowym przeznaczeniem handlowym (ale bez wprowadzania do środków trwałych). W międzyczasie chce wykorzystywać samochody w działalności gospodarczej na potrzeby własne (testowe, zastępcze, wynajem). 1. Czy po upływie roku musimy przyjąć takie samochody do środków trwałych, zakładając, że samochód trafia po

Jak wykazać zaliczki otrzymane na usługę organizacji polowań w procedurze VAT marża

Spółka świadczy usługi organizacji polowań dla myśliwych zagranicznych w obwodach kół łowieckich na terenie Polski. Przy świadczeniu tych usług nabywane są towary i usługi od innych podatników (np. nocleg, wyżywienie, trofea, organizacja polowania zbiorowego, transport myśliwych). Usługi organizacji polowań traktowane są jako usługa turystyczna, o której mowa w art. 119 ustawy o VAT i zgodnie z tym

Jak zaksięgować fakturę, której wysokość spółka kwestionuje

PROBLEM Jest dokument zakupu za usługę – kwestionowana jest jego wartość tj. VAT powinien być policzony w stu (i taką proformę dostano do zapłaty). Dostawca uważa inaczej i wystawił fakturę na wartość z proformy + VAT, więc sprawa trafi na drogę postępowania sądowego, co potrwa dłużej niż zamknięcie 2022 r. Jak zaksięgować fakturę, by nie narazić się na powstanie nieujawnionych kosztów/przychodów w

Jak rozliczyć VAT przy usłudze wiercenia dla zagranicznego kontrahenta

W którym momencie można zaliczyć odpis aktualizujący do kosztów

W sierpniu i we wrześniu 2012 r. spółka sprzedała swoje usługi firmie X, za które nie otrzymaliśmy do tej pory zapłaty. W lipcu 2013 r. otrzymaliśmy informację o ogłoszeniu w styczniu upadłości przez firmę X obejmującej likwidacją majątku upadłego. Wartość należności jest kwotą nieistotną. Kiedy powinniśmy utworzyć odpis aktualizujący i czy możemy zaliczyć go w koszty podatkowe? Czy możemy to zrobić

Jak ewidencjonować aport w spółce przekazującej

Spółka wniosła do innej spółki środki trwałe i środki pieniężne w formie aportu w zamian za udziały. Jak sporządzić ewidencję (w spółce przekazującej) w związku z tymi zdarzeniami? Zaznaczam, że wycena środków trwałych została dokonana w kwocie wyższej niż wynosi cena ewidencyjna.

Jak podwyższyć kapitał spłacając zobowiązanie

Spółka z o.o. ALFA ma zobowiązanie wobec spółki z o.o. BETA. Wspólnik spółki ALFA posiada 100% udziałów w spółce z o.o. X i zobowiązał się spłacić dług ze środków pieniężnych tej spółki. Wpływ środków pieniężnych do spółki ALFA będzie stanowić podwyższenie kapitału. Proszę o radę, jak należy dokonać księgowania w spółce ALFA i w spółce X. Czy wspólnik musi przekazać środki na rachunek bankowy spółki

W jaki sposób ująć w księgach udzielenie pożyczki jedynemu wspólnikowi spółki

Jesteśmy spółką z o.o., której kapitał zakładowy wynosi 1 052 000 zł. Obecnie zgromadziliśmy na koncie bankowym znaczną kwotę środków pieniężnych. Spółka B, która jest jedynym właścicielem udziałów w naszej spółce, chce pożyczyć od nas 600 000 zł. Proszę o odpowiedź na następujące pytania: • Czy nasza spółka może udzielić spółce B takiej pożyczki? • Jak przeprowadzić procedurę udzielenia pożyczki?