Jak w księgach ujmujemy obrót środkami finansowymi dokonany 31 grudnia

Otrzymaliśmy wyciąg bankowy wykazujący na 31 grudnia ub.r. inny stan środków pieniężnych niż wynikający z naszej ewidencji. Nie zostały w nim uwzględnione operacje, jakie były przez nas dokonane tego dnia. W jaki sposób należy ująć obrót środkami finansowymi dokonany 31 grudnia?