comment
Porada
Data publikacji: 2005-08-02
Jak rozliczyć fakturę korygującą dokumentującą bonus udzielony przez unijnego dostawcę
Rok podatkowy: Podatek VAT należy rozliczyć w miesiącu wystawienia faktury korygującej, dokumentującej bonus udzielony przez unijnego dostawcę. Natomiast korekta kosztów uzyskania przychodów powinna dotyczyć poprzedniego roku podatkowego, a zatem roku, w którym wydatki zostały zaliczone do kosztów uzyskania przychodów.
W jaki sposób rozliczyć otrzymaną fakturę korygującą od dostawcy unijnego, wystawioną na bonus? Faktura korygująca została wystawiona w maju br., a dotyczy zakupów dokonywanych przez nas w roku poprzednim. W którym roku podatkowym należy skorygować koszty? Czy w maju należy skorygować VAT należny i naliczony z tytułu nabycia wewnątrzunijnego?
Pozostało 85% treści
Chcesz uzyskać dostęp? Skorzystaj z bezpłatnego abonamentu
Zobacz także
Szkolenie
Książka
