Jak księgować transakcję, której jednym z elementów jest zakup i sprzedaż towaru na terenie Czech

PYTANIE

Spółka zawarła kontrakt z kontrahentem unijnym. Jednym z elementów kontraktu jest zakup i sprzedaż towaru na terenie Czech. W związku z tym, iż transakcja ta odbywa się na terenie Czech i wynika wyłącznie z zawartej umowy (spółka musi być dostawcą) dokonaliśmy rejestracji na Czeski NIP i podpisaliśmy umowę z przedstawicielem podatkowym na rozliczanie podatku VAT w Czechach. Spółka nie posiada siedziby w Czechach. Jak ująć w księgach w Polsce faktury zakupu i sprzedaży dla tej transakcji dla celów CIT, w szczególności podatek VAT, który może zostać zapłacony lub nadpłacony w Czechach?