Na podstawie art. 34 ust. 1 ustawy z dnia 8 sierpnia 1996 r. o Radzie Ministrów (Dz. U. z 2024 r. poz. 1050) zarządza się, co następuje:

Załączniki do zarządzenia Nr 36
Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi
z dnia 2 października 2024 r. (poz. 58)

Załącznik nr 1

Oświadczenie o bezstronności i braku konfliktu interesów

Załącznik nr 2

Procedura procesu programowania, wdrażania reform i inwestycji lub ich części

1. Departamenty wskazane w § 5 zarządzenia odpowiadają odpowiednio za:

1) opracowanie projektu rozporządzenia w sprawie szczegółowego przeznaczenia, warunków i trybu udzielania pomocy publicznej w ramach inwestycji lub części inwestycji KPO, w przypadku gdy odrębne przepisy nie określają szczegółowego przeznaczenia, warunków lub trybu udzielania tej pomocy, o którym mowa w art. 14lc ust. 4 ustawy;

2) opracowanie regulaminu wyboru przedsięwzięć do objęcia wsparciem z KPO albo uproszczonej procedury oceny spełniania kryteriów wyboru przedsięwzięć;

3) przekazywanie dokumentów, o których mowa w pkt 2, za pośrednictwem Departamentu Strategii i Rozwoju do IK KPO, której wyznacza się termin nie dłuższy niż 14 dni na zgłoszenie uwag i przekazanie stosownych wyjaśnień;

4) opracowanie wzoru umowy albo porozumienia zawieranych z ostatecznym odbiorcą wsparcia dla naborów przeprowadzanych w ramach danej inwestycji lub jej części - w oparciu o wzór umowy, o którym mowa w § 4 ust. 2 pkt 3 zarządzenia;

5) ustalanie i dotrzymanie terminów naborów oraz prawidłowe wykorzystanie środków w ramach inwestycji lub ich części, które programują;

6) prawidłową realizację inwestycji zgodnie z decyzją wykonawczą Rady Unii Europejskiej z dnia 17 czerwca 2022 r. w sprawie zatwierdzenia oceny planu odbudowy i zwiększania odporności Polski oraz rewizji tej decyzji, w tym terminowego osiągania wskaźnika/ów zgodnie z harmonogramem realizacji inwestycji określonym w załączniku nr 2b do porozumienia o realizacji reform/inwestycji w ramach planu rozwojowego;

7) stosowanie mechanizmów zapobiegania konfliktowi interesów, korupcji, nadużyciom finansowym i podwójnemu finansowaniu;

8) identyfikowanie, pozyskiwanie, gromadzenie oraz analizowanie informacji o podwójnym finansowaniu oraz o poważnych nieprawidłowościach, a także ich korygowanie w inwestycji lub części inwestycji, której realizacja nie została powierzona JW, zgodnie z właściwością określoną w § 5 zarządzenia;

9) stosowanie wytycznych ustawowych, procedur i horyzontalnych zasad oraz strategii promocji i informacji określonych przez IK KPO oraz zapewnienie, że działania służące realizacji inwestycji rozpoczęte od dnia 1 lutego 2020 r. są kwalifikowalne pod warunkiem, że spełniają wymogi określone w rozporządzeniu 2021/241 oraz są zgodne z KPO i horyzontalnymi zasadami, z zastrzeżeniem przepisów o pomocy publicznej.

2. Regulaminy wyboru przedsięwzięć do objęcia wsparciem z KPO, o których mowa w ust. 1 pkt 2, są przyjmowane przez Ministra i podawane do publicznej wiadomości na stronie internetowej Ministerstwa przez Departament Komunikacji i Promocji albo Departament Strategii i Rozwoju.

3. W części inwestycji A2.4.1., za którą odpowiada Minister, departamenty wskazane w § 5 pkt 4-6 zarządzenia odpowiadają odpowiednio za:

1) przeprowadzanie naborów wniosków o objęcie wsparciem z KPO;

2) weryfikację i ocenę złożonych wniosków;

3) wybór przedsięwzięć do objęcia wsparciem, zgodnie z zasadami i terminami, o których mowa w art. 14lz i art. 14lza-14lzh ustawy, oraz stosowania mechanizmów unikania podwójnego finansowania i zapobiegania poważnym nieprawidłowościom, podwójnemu finansowaniu oraz konfliktowi interesów;

4) stosowanie w procesie wyboru przedsięwzięć do objęcia wsparciem kryteriów horyzontalnych, określonych przez instytucję koordynującą oraz kryteriów szczegółowych opracowanych przez Ministerstwo, o ile będą opracowane przez dany departament;

5) udzielanie wsparcia ostatecznym odbiorcom wsparcia, w tym również wsparcia o charakterze pomocy publicznej;

6) przechowywanie i udostępnianie dokumentacji dotyczącej inwestycji, w tym ponoszonych wydatków, zgodnie z art. 132 rozporządzenia 2018/1046.

4. Oceny strategicznej wniosków o objęcie wsparciem z KPO w zakresie weryfikacji kryterium zgodności z celem realizowanego przedsięwzięcia dokonuje Zespół do spraw oceny strategicznej wniosków o objęcie wsparciem z Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania Odporności w odniesieniu do części inwestycji pn. A2.4.1. Inwestycje w rozbudowę potencjału badawczego, o której mowa w § 5 pkt 4 zarządzenia.

5. Oceny strategicznej wniosków o objęcie wsparciem z KPO w zakresie weryfikacji kryterium zgodności z celem realizowanego przedsięwzięcia oraz demarkacji wsparcia z częścią inwestycji, o której mowa w § 5 pkt 4 zarządzenia, dokonuje Zespół do spraw oceny strategicznej wniosków o objęcie wsparciem z Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania Odporności w odniesieniu do części inwestycji pn. A2.4.1. Inwestycje w rozbudowę potencjału badawczego, o której mowa w § 5 pkt 5 zarządzenia.

Proces programowania, wdrażania reform i inwestycji lub ich części

Załącznik nr 3

Procedura finansowania przedsięwzięć i inwestycji objętych wsparciem z KPO

1. Finansowanie i rozliczanie inwestycji odbywa się w trybie i na zasadach określonych w ustawie, w szczególności w art. 14lj, art. 14ll, art. 14lo-14lr ustawy.

2. W celu wypłaty środków, o których mowa w art. 14ll ust. 1 ustawy:

1) ostatecznemu odbiorcy wsparcia - zlecenie wypłaty wystawia:

a) Departament Budżetu w odniesieniu do inwestycji A2.4.1.,

b) JW w odniesieniu do inwestycji, w ramach której JW realizuje część powierzonych jej zadań

- które następnie przekazywane jest do PFR;

2) Ministerstwu lub JW na realizację działań wykonywanych bezpośrednio w ramach inwestycji zgodnie z porozumieniem o realizacji reform/inwestycji w ramach planu rozwojowego lub umową, o której mowa w art. 14li ust. 1 ustawy - Departament Budżetu wystawia zlecenie wypłaty, które następnie przekazuje do PFR.

3. Środki na wsparcie w inwestycji B3.3.1. o charakterze bezzwrotnym, o którym mowa w art. 14ll ust. 2 pkt 2 ustawy, są ujęte w ustawie budżetowej w rezerwie celowej. Departament Budżetu na wniosek Departamentu Nieruchomości i Infrastruktury Wsi przygotowuje i proceduje zgodnie z art. 14ll ust. 4 ustawy wniosek Ministra dotyczący podziału tej rezerwy. Departament Budżetu składa wniosek o uruchomienie rezerwy celowej budżetu państwa wraz z uzasadnieniem za pośrednictwem Informatycznego Systemu Obsługi Budżetu państwa Trezor, wskazując jako współakceptującego IK KPO. Równolegle do przekazania wniosku w systemie Trezor Departament Budżetu przesyła wniosek na adres mailowy: pozyczkikpo@mfipr.gov.pl.

4. Przy składaniu kolejnego wniosku w danym roku, Departament Budżetu przedstawia w tym wniosku informacje o wykorzystaniu środków uruchomionych poprzednimi decyzjami ministra właściwego do spraw finansów publicznych, według stanu na dzień złożenia wniosku.

5. Wydatki wynikające z decyzji ministra właściwego do spraw finansów publicznych na finansowanie inwestycji KPO o charakterze bezzwrotnym finansowane z części pożyczkowej, o której mowa w ust. 3, ujmowane przez Departament Budżetu w RB-28 - Sprawozdanie z wykonania planu wydatków budżetu państwa. Dane wynikające z tego sprawozdania w podziale na poszczególne inwestycje Departament Budżetu przesyła w terminach wynikających z tych sprawozdań na wskazany adres mailowy do IK KPO.

6. W przypadku uruchomienia środków z rezerwy celowej budżetu państwa, o której mowa w art. 14ll ust. 4 ustawy, na realizację wydatków w formie wsparcia o charakterze bezzwrotnym, Departament Nieruchomości i Infrastruktury Wsi przygotowuje we współpracy z Departamentem Prawnym i Departamentem Budżetu projekt umowy o udzielenie dotacji celowej dla JW lub ostatecznych odbiorców wsparcia zgodnie z przepisami art. 150 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych.

7. Departament Nieruchomości i Infrastruktury Wsi odpowiada za zawarcie, nadzór i kontrolę nad realizacją umów, o których mowa w ust. 6, oraz odpowiada za zatwierdzenie przez Ministra rozliczenia z realizacji przedsięwzięć lub powierzonych do realizacji zadań w terminie 30 dni od dnia jego przedstawienia przez JW lub ostatecznych odbiorców wsparcia.

8. Departament Budżetu odpowiada za przekazywanie środków finansowych do JW lub ostatecznych odbiorców wsparcia zgodnie z umową o udzielenie dotacji celowej, o której mowa w ust. 6.

9. Departament Budżetu udostępnia w odstępach cotygodniowych Departamentowi Strategii i Rozwoju informacje o postępach lub zmianach w finansowaniu inwestycji B3.3.1 w podziale na obszary A, B i C.

10. Przekazanie środków ostatecznym odbiorcom wsparcia w ramach inwestycji w zakresie, w jakim są one finansowane ze środków, o których mowa w art. 14ln ust. 1 pkt 1 ustawy, wymaga złożenia zlecenia wypłaty do PFR, w systemie PFR.

11. Zlecenia wypłat w zakresie, w jakim są one finansowane ze środków, o których mowa w art. 14ln ust. 1 pkt 1 ustawy, oraz prognozy łącznej wartości zleceń wypłat w ramach inwestycji A1.4.1. i B3.1.1. są wprowadzane do systemu PFR przez JW.

12. Zlecenia wypłat w zakresie, w jakim są one finansowane ze środków, o których mowa w art. 14ln ust. 1 pkt 1 ustawy, oraz prognozy łącznej wartości zleceń wypłat w ramach inwestycji A2.4.1. są wprowadzane do systemu PFR przez Departament Budżetu.

13. Departament Budżetu odpowiada za:

1) zapewnienie, że każdy pracownik Ministerstwa, który korzysta z systemu PFR, posiada aktualne, ważne i skuteczne upoważnienie lub pełnomocnictwo, umożliwiające mu samodzielne dokonywanie w imieniu Ministra wszelkich czynności, które są możliwe do dokonania w systemie PFR w zakresie uprawnień przypisanych do kategorii konta tego użytkownika;

2) zapewnienie, że każda czynność dokonana w systemie PFR przez użytkownika została uprzednio należycie zweryfikowana i zatwierdzona oraz stanowi ważną i skuteczną czynność podjętą w imieniu Ministra;

3) wprowadzenie zlecenia wypłaty do systemu PFR zgodnie z Opisem obiegu dokumentów w procedurze uruchamiania środków w ramach Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększenia Odporności udostępnionym przez Departament Budżetu do komórek organizacyjnych Ministerstwa;

4) stosowanie procedur w zakresie bezpieczeństwa dokumentacji finansowo-księgowej oraz bezpieczeństwa informatycznego systemu finansowo-księgowego;

5) prowadzenie wyodrębnionej ewidencji dotyczącej realizacji inwestycji A2.4.1., zgodnie z obowiązującymi przepisami tak, aby możliwa była identyfikacja inwestycji/przedsięwzięć oraz poszczególnych operacji finansowych oraz źródeł finansowania inwestycji, zgodnie z art. 22 ust. 2 lit. d rozporządzenia 2021/241;

6) utrwalanie, modyfikację i usuwanie w systemie PFR danych dotyczących umów o objęciu wsparciem zawartych przez Ministerstwo;

7) przechowywanie w sejfie i prowadzenie ewidencji otrzymanych zabezpieczeń realizacji umów o objęcie wsparciem z planu rozwojowego.

14. Departamenty, o których mowa w § 5 pkt 4 i 5 zarządzenia, odpowiadają za:

1) przyjmowanie i weryfikację przedstawionych przez ostatecznych odbiorców wsparcia zabezpieczeń prawidłowej realizacji umów o objęcie przedsięwzięcia wsparciem z planu rozwojowego oraz zwrot albo zniszczenie zabezpieczeń zgodnie z umową lub porozumieniem o objęcie przedsięwzięcia wsparciem z planu rozwojowego;

2) przekazywanie przedstawionych przez ostatecznych odbiorców wsparcia zabezpieczeń prawidłowej realizacji umów o objęcie przedsięwzięcia wsparciem z planu rozwojowego do Departamentu Budżetu.

15. Departamenty, o których mowa w § 5 pkt 4-6 zarządzenia, odpowiadają za:

1) wzywanie do zwrotu środków zgodnie z art. 14ls ust. 2 pkt 1 ustawy;

2) odzyskiwanie od ostatecznych odbiorców wsparcia kwot wykorzystanych przez nich niezgodnie z ich przeznaczeniem, naruszeniem przepisów obowiązujących przy ich wydatkowaniu, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości;

3) dochodzenie od ostatecznych odbiorców wsparcia odsetek, o których mowa w ustawie, rozporządzeniu 2021/241, rozporządzeniu 2018/1046 i wytycznych ustawowych;

4) wydanie decyzji, o której mowa w art. 14ls ust. 3 ustawy, określającej kwotę przypadającą do zwrotu i termin, od którego nalicza się odsetki, w odniesieniu do środków przeznaczonych na realizację przedsięwzięć w ramach inwestycji A2.4.1 i odzyskiwanie środków zgodnie z zasadami określonymi w ustawie.

16. Departamenty, o których mowa w § 5 pkt 4-6 zarządzenia, są obowiązane do niezwłocznego przekazywania do Departamentu Budżetu informacji o ujawnionych poważnych nieprawidłowościach oraz zidentyfikowaniu podwójnego finasowania w realizacji inwestycji A2.4.1. oraz o podjętych działaniach naprawczych.

17. Departamenty, o których mowa w § 5 zarządzenia, odpowiadają odpowiednio za prawidłową realizację harmonogramów realizacji inwestycji, wskazanych w porozumieniu o realizacji reform/inwestycji w ramach KPO, określanie budżetów naborów i ich zmian.

18. W przypadku wystąpienia konieczności aktualizacji harmonogramów, o których mowa w ust. 17, nie częściej niż raz na kwartał, do 5. dnia miesiąca po zakończeniu danego kwartału departament wnioskujący o zmianę harmonogramu przekazuje do Departamentu Strategii i Rozwoju zakres proponowanej zmiany wraz z uzasadnieniem, zaakceptowanej przez członka Kierownictwa Ministerstwa nadzorującego dany departament, w celu przekazania go do IK KPO.

Załącznik nr 4

Procedura monitorowania i sprawozdawczości z realizacji reform, inwestycji, kamieni milowych i wskaźników KPO

1. Departament Strategii i Rozwoju prowadzi monitorowanie realizacji reform, w szczególności na podstawie wyników badań statystycznych oraz danych pochodzących:

1) z poziomu reform;

2) ze statystyki publicznej;

3) z analiz i ewaluacji poszczególnych reform lub ich części.

2. Departament Strategii i Rozwoju prowadzi monitorowanie realizacji inwestycji, w szczególności na podstawie wyników badań statystycznych oraz danych pochodzących:

1) z poziomu przedsięwzięć;

2) ze statystyki publicznej;

3) z analiz i ewaluacji poszczególnych inwestycji lub ich części.

3. Departament Strategii i Rozwoju prowadzi monitorowanie realizowanych inwestycji i wskaźników w trybie miesięcznym we współpracy z departamentami wskazanymi w § 5 i 6 zarządzenia i JW.

4. Osoby posiadające odpowiednie uprawnienia w systemie teleinformatycznym mają obowiązek bieżącego wprowadzania do systemu teleinformatycznego danych dotyczących postępu finansowego i rzeczowego - do 3 dni roboczych po wystąpieniu zdarzenia warunkującego konieczność wprowadzenia lub modyfikacji danych.

5. Departamenty wskazane w § 5 pkt 4-6 zarządzenia są obowiązane do określenia w postanowieniach umów/porozumień o objęcie przedsięwzięć wsparciem zawieranych z ostatecznymi odbiorcami wsparcia:

1) obowiązku gromadzenia danych określonych w Wytycznych w zakresie sprawozdawczości i monitorowania w ramach planu rozwojowego współfinansowanego ze środków Instrumentu na rzecz Odbudowy i Zwiększania Odporności;

2) sprawozdawania z postępów realizacji przedsięwzięć za pośrednictwem systemu teleinformatycznego na bieżąco, do 3 dni roboczych od wystąpienia zdarzenia warunkującego konieczność wprowadzenia lub modyfikacji danych - nie rzadziej niż raz na kwartał kalendarzowy.

6. Departamenty wskazane w § 5 zarządzenia podejmują działania naprawcze w przypadku zidentyfikowania ryzyka nieterminowego zrealizowania kamieni milowych lub wskaźników (wartości pośrednich i docelowej), o czym niezwłocznie informują Departament Strategii i Rozwoju. W tym celu, z inicjatywy własnej lub na wniosek Departamentu Strategii i Rozwoju, niezwłocznie przygotowują plan naprawczy, który ma na celu wypracowanie rozwiązań pozwalających na realizację kamieni milowych lub wskaźników w terminie, który pozwoli uniknąć zawieszenia, zmniejszenia lub umorzenia kwoty wkładu finansowego, o których mowa odpowiednio w art. 24 ust. 6, 8 i 9 rozporządzenia 2021/241.

7. Plan naprawczy, o którym mowa w ust. 6, jest przekazywany przez Departament Strategii i Rozwoju do IK KPO, która w terminie 14 dni od dnia otrzymania może zgłosić do niego uwagi lub zwrócić się o przekazanie stosownych wyjaśnień. Uwagi zgłoszone przez IK KPO, w następstwie procesu uzgodnień, są niezwłocznie uwzględniane przez departamenty wskazane w § 5 zarządzenia.

8. Departamenty wskazane w § 5 i 6 zarządzenia są odpowiedzialne za prawidłowy przebieg procesu sprawozdawczości z postępów realizacji odpowiednio reformy lub inwestycji, w tym osiągania kamieni milowych i wskaźników zgodnie z wykazem z załącznika nr 1 do porozumienia o realizacji reform/inwestycji w ramach planu rozwojowego.

9. Departamenty wskazane w § 5 i 6 po osiągnięciu kamienia milowego przekazują Departamentowi Strategii i Rozwoju formularz sprawozdawczy i podsumowanie w zakresie osiągnięcia kamienia milowego (one page note /cover note), w tym mechanizm weryfikacji oraz listę dokumentów potwierdzających osiągnięcie kamienia milowego.

10. Departament Strategii i Rozwoju odpowiada za przekazanie sprawozdawania z postępu realizacji kamieni milowych do IK KPO, zgodnie ze schematem zawartym w załączniku 1 do Wytycznych w zakresie sprawozdawczości i monitorowania w ramach planu rozwojowego współfinansowanego ze środków Instrumentu na rzecz Odbudowy i Zwiększania Odporności, dostępnym na stronie internetowej https://www.gov.pl/web/planodbudowy/wytyczne.

11. W przypadku inwestycji wdrażanych zgodnie ze schematem 1, dane rejestrowane są w systemie teleinformatycznym zgodnie z następującymi zasadami:

1) Departament Strategii i Rozwoju oraz JW wykazują za pomocą formularza sprawozdawczego osiągnięte wartości wskaźników oraz postęp finansowy;

2) informacje sprawozdawcze wprowadzane są na bieżąco, do 3 dni roboczych od wystąpienia zdarzenia warunkującego konieczność wprowadzenia lub modyfikacji danych - nie rzadziej niż raz w miesiącu;

3) IK KPO może zwrócić się do Departamentu Strategii i Rozwoju i JW o uzupełnienie formularza sprawozdawczego lub udzielenie dodatkowych wyjaśnień.

12. W przypadku inwestycji wdrażanych zgodnie ze schematem 2, dane rejestrowane są w systemie teleinformatycznym zgodnie z następującymi zasadami:

1) ostateczny odbiorca wsparcia wykazuje osiągnięte wartości wskaźników oraz postęp finansowy za pomocą formularza sprawozdawczego;

2) departament odpowiedzialny za realizację tej inwestycji lub jej części, dokonuje weryfikacji formularzy sprawozdawczych ostatecznych odbiorców wsparcia i może zwrócić się do ostatecznych odbiorców wsparcia o uzupełnienie/poprawienie formularza;

3) IK KPO może zwrócić się do instytucji odpowiedzialnej za realizację inwestycji z prośbą o uzupełnienie formularza sprawozdawczego lub udzielenie dodatkowych wyjaśnień.

13. Informacje dotyczące postępu w realizacji inwestycji dostępne są dla Departamentu Strategii i Rozwoju w raportach przedstawiających zbiorcze dane wprowadzone do systemu teleinformatycznego. W terminie 5 dni roboczych po zakończeniu miesiąca IK KPO generuje raport odnoszący się do postępu w osiąganiu wskaźników (w tym wskaźników wspólnych) oraz postępu finansowego. W terminie do 10 dni roboczych po zakończeniu kwartału IK KPO generuje raport w odniesieniu do harmonogramu realizacji inwestycji, który jest przedstawiony w załączniku nr 2 do porozumienia o realizacji reform/inwestycji w ramach planu rozwojowego.

14. Po osiągnięciu wartości docelowej wskaźnika, Departament Strategii i Rozwoju przekazuje wraz z formularzem sprawozdawczym dodatkowy załącznik w postaci podsumowania w zakresie osiągnięcia wskaźnika (one page note), w tym mechanizmu weryfikacji, zgodnie z załącznikiem 3 do Wytycznych w zakresie sprawozdawczości i monitorowania w ramach planu rozwojowego współfinansowanego ze środków Instrumentu na rzecz Odbudowy i Zwiększania Odporności, dostępnym na stronie internetowej https://www.gov.pl/web/planodbudowy/wytyczne, oraz listę dokumentów potwierdzających osiągnięcie wskaźnika i udostępnia je DKA.

15. Po osiągnięciu wartości docelowej wskaźnika Departament Strategii i Rozwoju przekazuje, poza systemem teleinformatycznym w trybie półrocznym lub na wniosek IK KPO, sprawozdanie z utrzymania wskaźnika w celu potwierdzenia, że nie wprowadzono rozwiązań prowadzących do cofnięcia/redukcji osiągniętej wartości wskaźnika.

16. Departamenty wskazane w § 5 i 6 zarządzenia przekazują do Departamentu Strategii i Rozwoju dane na temat stanu realizacji zadań, wartości wskaźników lub wskaźników wspólnych (wg stanu na ostatni dzień poprzedniego miesiąca) w terminie do 4. dnia każdego miesiąca, ale nie później niż do dnia złożenia w systemie teleinformatycznym formularza sprawozdawczego końcowego, co kończy obowiązek dalszego przygotowywania formularzy sprawozdawczych w systemie teleinformatycznym.

17. Departament Budżetu co tydzień generuje z systemu PFR pliki (w formacie csv i pdf) i przekazuje za pośrednictwem systemu EZD do Departamentu Strategii i Rozwoju informacje o kwotach złożonych i zrealizowanych zleceń wypłat w danym tygodniu oraz przekazuje na bieżąco informacje o rozliczonych zwrotach w podziale na inwestycje A1.4.1., A2.4.1. i B3.1.1., z wyłączeniem zwrotów, za które odpowiada Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa.

18. Departament Budżetu co tydzień przekazuje za pośrednictwem systemu EZD do departamentów, o których mowa w § 5 pkt 4-6 zarządzenia, informacje o kwotach złożonych i zrealizowanych zleceń wypłat w danym tygodniu oraz przekazuje na bieżąco informacje o rozliczonych zwrotach w inwestycji A2.4.1.

19. W przypadku inwestycji B3.3.1. Departament Budżetu przekazuje do Departamentu Nieruchomości i Infrastruktury Wsi oraz Departamentu Strategii i Rozwoju dokument potwierdzający przekazanie środków budżetu państwa do JW, której powierzono realizację inwestycji B3.3.1., lub ostatecznym odbiorcom wsparcia niezwłocznie po przekazaniu tych środków.

20. Na podstawie danych uzyskanych w trybie wskazanym w ust. 16, 17 i 19 Departament Strategii i Rozwoju przygotowuje formularze sprawozdawcze z realizacji reform lub inwestycji, z zastrzeżeniem ust. 12. Formularz sprawozdawczy przedstawia załącznik 2 do Wytycznych w zakresie sprawozdawczości i monitorowania w ramach planu rozwojowego współfinansowanego ze środków Instrumentu na rzecz Odbudowy i Zwiększania Odporności.

21. Departament Strategii i Rozwoju podpisuje i składa formularze sprawozdawcze w systemie teleinformatycznym po uprzedniej ich akceptacji przez departamenty wskazane w § 5 i 6 zarządzenia.

22. IOI nie przekazuje za pomocą formularza sprawozdawczego wartości wskaźników, które są sprawozdawane z poziomu ostatecznych odbiorców.

23. Raporty na temat wskaźników wspólnych, o których mowa w art. 27 rozporządzenia 2021/241, ujętych w załączniku nr 1 do porozumienia o realizacji reform/inwestycji w ramach planu rozwojowego, są generowane przez instytucję odpowiedzialną za realizację inwestycji według stanu na dzień:

1) 31 grudnia;

2) 30 czerwca.

24. Raporty z realizacji KPO, na potrzeby sprawozdania przekazywanego do Komisji Europejskiej, o którym mowa w art. 27 rozporządzenia 2021/241, są generowane przez instytucję odpowiedzialną za realizację inwestycji według stanu na:

1) 30 marca;

2) 15 września.

25. Departamenty wskazane w § 5 pkt 4-6 zarządzenia przekazują do Departamentu Strategii i Rozwoju w ujęciu narastającym w odstępach tygodniowych dane prowadzonych spraw w formacie .csv lub .xls, których zakres jest określony w załączniku do niniejszej procedury.

26. System informatyczny, poza umożliwieniem prowadzenia procesów sprawozdawczości i monitorowania, pozwala na zabezpieczenie śladu audytowego, zgodnie ze schematem stanowiącym załącznik 4 do Wytycznych w zakresie sprawozdawczości i monitorowania w ramach planu rozwojowego współfinansowanego ze środków Instrumentu na rzecz Odbudowy i Zwiększania Odporności.

Przebieg procesu monitorowania i sprawozdawczości z realizacji reform, inwestycji, kamieni milowych i wskaźników KPO

Załącznik do Procedury monitorowania i sprawozdawczości z realizacji reform, inwestycji, kamieni milowych i wskaźników KPO

Zakres danych przekazywanych przez departamenty wskazane w § 5 pkt 4-6 zarządzenia do Departamentu Strategii i Rozwoju w sprawozdaniach tygodniowych

1) numer/symbol inwestycji KPO;

2) nazwa części inwestycji;

3) nazwa wnioskodawcy/ostatecznego odbiorcy wsparcia;

4) gmina, w której będzie realizowane przedsięwzięcie;

5) powiat, w którym będzie realizowane przedsięwzięcie;

6) województwo, w którym będzie realizowane przedsięwzięcie;

7) informacje o edycji naboru;

8) niepowtarzalny znak sprawy (numer wniosku o dofinansowanie z systemu CST2021);

9) data złożenia wniosku do Ministerstwa za pośrednictwem systemu CST2021 [dd-mm-rr];

10) kwota wsparcia, o jaką ubiega się wnioskodawca;

11) kwota zaliczki, o jaką ubiega się wnioskodawca;

12) kwota wydatku VAT, jaką będzie musiał ponieść wnioskodawca;

13) stan oceny wniosku [ocena zakończona/ w trakcie oceny/ oczekuje na rozpoczęcie oceny];

14) data zakończenia oceny wniosku o objęcie przedsięwzięcia wsparciem, tj. wniosku o dofinansowanie w systemie CST2021;

15) liczba uzyskanych punktów za poszczególne kryteria premiujące;

16) informacja, czy przedsięwzięcie zostało wybrane do objęcia wsparciem;

17) informacja, czy zawarto umowę z ostatecznym odbiorcą wsparcia;

18) data zawarcia umowy z ostatecznym odbiorcą wsparcia [dd-mm-rr];

19) kwota wsparcia przyznana w umowie ostatecznemu odbiorcy wsparcia [zł];

20) kwota zaliczki przyznana w umowie ostatecznemu odbiorcy wsparcia [zł];

21) kwota finansowania wydatku podatku od towarów i usług (VAT) w umowie/ porozumieniu o objęciu przedsięwzięcia wsparciem [zł];

22) informacja, czy podpisany został weksel in-blanco [jeśli dotyczy];

23) data podpisania weksla in-blanco [jeśli dotyczy];

24) data złożenia wniosku o płatność pośrednią lub transzę zaliczki;

25) kwota wnioskowanej płatności pośredniej lub transzy zaliczki;

26) data złożenia wniosku o płatność końcową lub ostatnią transzę zaliczki;

27) kwota wnioskowanej płatności końcowej lub ostatnią transzę zaliczki.

Załącznik nr 5

Procedura realizacji kontroli

Treść załącznika w formie pdf do pobrania tutaj

Załącznik nr 6

Proces dotyczący promocji i informacji KPO

1. Ministerstwo oraz JW realizują zadania w zakresie promocji i informacji na temat KPO, stosując w szczególności zasady wynikające ze Strategii Promocji i Informacji Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania Odporności oraz Księgi Identyfikacji Wizualnej Krajowego Planu Odbudowy.

2. Zadania, o których mowa w ust. 1, Ministerstwo prowadzi w ścisłej współpracy z IK KPO, JW oraz innymi IOI/IOR oraz Centrum Informacyjnym Rządu.

3. Zadania, o których mowa w ust. 1, w zakresie reform i inwestycji KPO, za które jest odpowiedzialny Minister, wykonują:

1) IK KPO;

2) Ministerstwo;

3) ostateczni odbiorcy wsparcia;

4) JW.

4. Ministerstwo oraz JW w szczególności:

1) przekazują ostatecznym odbiorcom wsparcia zasady wypełniania obowiązków komunikacyjnych w zakresie przedsięwzięć KPO oraz informacje niezbędne do realizacji przedsięwzięcia, w tym wypełniania tych obowiązków, wykorzystując m.in. adres e-mail kpo.rolnictwo@minrol.gov.pl

2) zobowiązują ostatecznych odbiorców wsparcia do stosowania zasad wypełniania obowiązków komunikacyjnych w zakresie przedsięwzięć;

3) dbają o prawidłowe wypełnianie obowiązków komunikacyjnych przez ostatecznych odbiorców wsparcia.

5. Zadania, o których mowa w ust. 1, Ministerstwo i JW realizują bezkosztowo lub finansują je ze środków własnych lub ze środków przewidzianych na realizację danej inwestycji (w ramach środków wskazanych w porozumieniu zawartym miedzy IK KPO i IOI, przeznaczonych na wydatki ponoszone na realizację działań wykonywanych bezpośrednio przez IOI).