Opinia rzecznika generalnego Jääskinen przedstawione w dniu 4 września 2014 r. - Annett Altmann i inni przeciwko Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht. - Sprawa C-140/13., sygn. C-140/13

OPINIA RZECZNIKA GENERALNEGO

NIILA JÄÄSKINENA

przedstawiona w dniu 4 września 2014 r.(1)

Sprawa C‑140/13

Annett Altmann,

Torsten Altmann,

Hans Abel,

Doris Anschütz,

Heinz Anschütz,

Simone Arnold,

Barbara Assheuer,

Ingeborg Aubele,

Karl-Heinz Aubele

przeciwko

Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht

[wniosek o wydanie orzeczenia w trybie prejudycjalnym
złożony przez Verwaltungsgericht Frankfurt am Main (Niemcy)]

Zbliżanie ustawodawstw - Dyrektywa 2004/39/WE - Artykuł 54 ust. 1 i 2 - Obowiązek zachowania tajemnicy zawodowej spoczywający na organach nadzorujących podmioty świadczące usługi finansowe - Znajdujące się w stanie upadłości lub likwidacji przedsiębiorstwo inwestycyjne, które dopuściło się oszustw - Wpływ na tajemnicę zawodową - Ujawnienie informacji w ramach postępowań w sprawach cywilnych lub gospodarczych, pod warunkiem że są one niezbędne dla przebiegu postępowania

I -    Wprowadzenie

1.        Niniejszy wniosek o wydanie orzeczenia w trybie prejudycjalnym dotyczy wykładni przepisów prawa Unii dotyczących tajemnicy zawodowej. Ów wniosek został złożony w ramach sporu zaistniałego między poszkodowanymi inwestorami(2) a Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (federalnym urzędem nadzoru usług finansowych, zwanym dalej „BaFin”) w przedmiocie decyzji tego urzędu z dnia 9 października 2012 r. w sprawie odmowy udzielenia dostępu do pewnych dokumentów i informacji dotyczących Phoenix Kapitaldienst GmbH Gesellschaft für die Durchführung und Vermittlung von Vermögensanlagen (zwanej dalej „Phoenix”).

        Jeśli chodzi o prawo Unii, trzy dyrektywy zostały wyraźnie wskazane w postanowieniu odsyłającym, mianowicie dyrektywy: 2004/109/WE(), 2006/48/WE() i 2009/65/WE(). Jednakże w toku postępowania przed Trybunałem wyjaśniono, że jedynym przepisem, który wymaga dokonania wykładni przez Trybunał, jest art. 54 dyrektywy 2004/39/WE().