Jak zaksięgować rozrachunki z Allegro

Sp. z o.o. sprzedaje ubrania robocze bhp. Większość odbiorców to firmy, więc nie mamy kłopotu z rozrachunkami. Ale sprzedaje również na Allegro. Na Allegro kupujący to zazwyczaj zwykłe osoby fizyczne. Allegro zawsze na koniec każdego miesiąca wystawia faktury za obsługę portalu („Zapewnienie funkcjonalności usług dostępnych na platformie”). Etap rozliczania tych faktur z Allegro (tej obsługi) wygląda faktycznie tak, że Allegro samo sobie to rozlicza ze środków, które tam wpływają od klientów kupujących nasz towar (ubrania robocze), przez co my w księgowości mamy nierozliczone faktury sprzedaży i duże zobowiązanie z Allegro. Najprostszym rozwiązaniem byłoby wygenerowanie jakiegoś zestawienia na stronie Allegro, które zawierałoby informacje szczegółowe takiego rozliczenia (pobierania sobie przez Allegro swojej zapłaty za swoje czynności, które fakturuje), ale niestety jest z tym problem. W takim więc razie, czy możemy księgowo zrobić tak, że przerzucimy zobowiązanie na 149, czyli Wn Rozrachunki z dostawcami (zobowiązanie nam się rozlicza, co jest zgodnie z prawdą, bo nie mamy zadłużenia), Ma 149 Środki pieniężne od wpłaty typu PayU, a na koniec roku zrobić Wn 149 (żeby pozbyć się salda) i rozliczać to w następujący sposób, czyli Ma Rozrachunki z odbiorcami. Dodam jeszcze że firma współpracuje z wieloma firmami kurierskimi i działa to na zasadzie, że firma kurierska wiezie naszą paczkę za pobraniem, klient płaci firmie kurierskiej, a firma kurierska zbiorczo przesyła nam pieniądze za płatności, które pobrała, na koniec miesiąca. Firma kurierska wystawia fakturę, którą firma opłaca z własnych środków. W przypadku takiej sytuacji stosujemy następujący mechanizm. Wpłaty te są księgowane Wn 130 Rachunek bieżący / Ma 149 środki pieniężne od wpłaty firmy kurierskiej, na koniec miesiąca, aby pozbyć się salda księgowany jest zapis Wn 149 / Ma Rozrachunki z odbiorcami, czyli konto 149 zostaje na 0 oraz należności są rozksięgowane.