Wersja obowiązująca od 2018-12-01 do 2020-09-30

§ 2. Ilekroć w zarządzeniu jest mowa o:

1) Ministrze – należy przez to rozumieć Ministra Przedsiębiorczości i Technologii;

2) Ministerstwie – należy przez to rozumieć Ministerstwo Przedsiębiorczości i Technologii;

3) członkach kierownictwa Ministerstwa – należy przez to rozumieć Ministra, sekretarza stanu, podsekretarzy stanu oraz dyrektora generalnego;

4) dziale – należy przez to rozumieć dział administracji rządowej – gospodarka, w rozumieniu ustawy z dnia 4 września 1997 r. o działach administracji rządowej (Dz. U. z 2018 r. poz. 762, z późn. zm.²⁾);

5) istotności ryzyka – należy przez to rozumieć punktową ocenę ryzyka wyliczaną jako iloczyn prawdopodobieństwa wystąpienia danego ryzyka i jego wpływu na realizację celów i zadań określonych w planie działalności Ministra lub celów i zadań komórki organizacyjnej Ministerstwa;

6) jednostce w dziale – należy przez to rozumieć jednostkę sektora finansów publicznych podległą Ministrowi lub przez niego nadzorowaną, lub jednostkę sektora finansów publicznych obsługującą organ podległy Ministrowi lub przez niego nadzorowany;

7) kierującym komórką organizacyjną Ministerstwa – należy przez to rozumieć dyrektora komórki organizacyjnej Ministerstwa lub kierującego pracą komórki organizacyjnej Ministerstwa;

8) komitecie audytu – należy przez to rozumieć komitet audytu, o którym mowa w art. 288 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, powołany przez Ministra dla działu;

9) komórce organizacyjnej Ministerstwa – należy przez to rozumieć komórkę organizacyjną wchodzącą w skład Ministerstwa, zgodnie ze statutem Ministerstwa;

10) komórce organizacyjnej Ministerstwa nadzorującej jednostki w dziale – należy przez to rozumieć komórkę organizacyjną Ministerstwa, której na podstawie regulaminu organizacyjnego Ministerstwa powierzono zadania sprawowania, w imieniu Ministra, jednolitego nadzoru nad jednostkami w dziale w zakresie organizacyjno-kadrowym lub finansowo-administracyjnym;

11) oświadczeniu o stanie kontroli zarządczej – należy przez to rozumieć oświadczenie o stanie kontroli zarządczej za rok poprzedni, sporządzone zgodnie z przepisami wydanymi na podstawie art. 70 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych;

12) planie działalności – należy przez to rozumieć plan działalności Ministra lub plan działalności jednostki w dziale na rok następny, sporządzony zgodnie z przepisami wydanymi na podstawie art. 70 ust. 7 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych;

13) ryzyku – należy przez to rozumieć możliwość wystąpienia zdarzenia, które będzie miało negatywny wpływ na realizację celów i zadań określonych w planie działalności Ministra lub celów i zadań komórki organizacyjnej Ministerstwa;

14) [1] ryzyku kluczowym – należy przez to rozumieć ryzyko, mogące spowodować niezrealizowanie celów i zadań określonych w planie działalności Ministra lub celów i zadań komórki organizacyjnej Ministerstwa, którego istotność przyjmuje wartość zgodną z wytycznymi Departamentu Kontroli;

15) samoocenie – należy przez to rozumieć proces, w którym jest dokonywana ocena funkcjonowania kontroli zarządczej w Ministerstwie;

16) sprawozdaniu z wykonania planu działalności – należy przez to rozumieć sprawozdanie z wykonania planu działalności Ministra lub jednostki w dziale za rok poprzedni, sporządzone zgodnie z przepisami wydanymi na podstawie art. 70 ust. 7 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych;

17) [2] właścicielu ryzyka – należy przez to rozumieć dyrektora komórki organizacyjnej, a w przypadku nieobsadzenia stanowiska dyrektora, również zastępcę dyrektora albo osobę kierującą komórką organizacyjną;

18) Zespole – należy przez to rozumieć Zespół do spraw Zarządzania Ryzykiem i Samooceny;

19) Zespole Audytu Wewnętrznego – należy przez to rozumieć komórkę wewnętrzną w Departamencie Kontroli.

[1] § 2 pkt 14 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 1 zarządzenia Ministra Przedsiębiorczości i Technologii z dnia 21 listopada 2018 r. zmieniającego zarządzenie w sprawie kontroli zarządczej w Ministerstwie Przedsiębiorczości i Technologii (Dz.U. MPiT. poz. 62). Zmiana weszła w życie 1 grudnia 2018 r.

[2] § 2 pkt 17 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 2 zarządzenia Ministra Przedsiębiorczości i Technologii z dnia 21 listopada 2018 r. zmieniającego zarządzenie w sprawie kontroli zarządczej w Ministerstwie Przedsiębiorczości i Technologii (Dz.U. MPiT. poz. 62). Zmiana weszła w życie 1 grudnia 2018 r.