Wersja obowiązująca od 2013.01.01 do 2015.11.01

§ 14

1. Bank obliczający kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów, do dnia 31 grudnia 2013 r. utrzymuje fundusze własne na poziomie określonym na podstawie § 6 ust. 3, jednak nie niższym niż: [1]

1) 95% porównawczego całkowitego wymogu kapitałowego obliczonego zgodnie z ust. 3 – w okresie od dnia 1 stycznia 2007 r. do dnia 31 grudnia 2007 r.;

2) 90% porównawczego całkowitego wymogu kapitałowego obliczonego zgodnie z ust. 3 – w okresie od dnia 1 stycznia 2008 r. do dnia 31 grudnia 2008 r.;

3) [2] 80% porównawczego całkowitego wymogu kapitałowego obliczonego zgodnie z ust. 3 – w okresie od dnia 1 stycznia 2009 r. do dnia 31 grudnia 2013 r., z zastrzeżeniem ust. 4.

2. Bank stosujący zaawansowaną metodę pomiaru do obliczania wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego, w okresie od dnia 1 stycznia 2008 r. do dnia 31 grudnia 2013 r. utrzymuje fundusze własne na poziomie, określonym na podstawie § 6 ust. 3, jednak nie niższym niż: [3]

1) 90% porównawczego całkowitego wymogu kapitałowego obliczonego zgodnie z ust. 3 – w okresie od dnia 1 stycznia 2008 r. do dnia 31 grudnia 2008 r.;

2) [4] 80% porównawczego całkowitego wymogu kapitałowego obliczonego zgodnie z ust. 3 – w okresie od dnia 1 stycznia 2009 r. do dnia 31 grudnia 2013 r., z zastrzeżeniem ust. 4.

3. Porównawczy całkowity wymóg kapitałowy stanowi sumę następujących składowych:

1) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego – obliczony zgodnie z § 1–29 załącznika nr 21 do uchwały, § 1–3 i § 100–101 załącznika nr 4 do uchwały oraz § 9–11 załącznika nr 16 do uchwały;

2) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rynkowego, w tym:

a) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 6 do uchwały, z wyłączeniem przepisów § 4 załącznika nr 6 do uchwały,

b) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen towarów – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 7 do uchwały, z wyłączeniem § 15 załącznika nr 7 do uchwały,

c) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen kapitałowych papierów wartościowych – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 8 do uchwały, z wyłączeniem § 12–18 załącznika nr 8 do uchwały,

d) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka szczególnego cen instrumentów dłużnych – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 9 do uchwały, z wyłączeniem § 4–14 załącznika nr 9 do uchwały oraz zgodnie z § 30 – 35 załącznika nr 21 do uchwały,

e) łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka ogólnego stóp procentowych – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 10 do uchwały;

3) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rozliczenia, dostawy oraz ryzyka kredytowego kontrahenta – obliczony zgodnie z § 36–48 załącznika nr 21 do uchwały;

4) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 12 do uchwały;

5) łączny wymóg kapitałowy z tytułu przekroczenia progu koncentracji kapitałowej – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały.

4. Bank rozpoczynający stosowanie od dnia 1 stycznia 2010 r. lub po tej dacie metodę, o której mowa w ust. 1 lub metodę, o której mowa w ust. 2 może za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego wydaną na jego wniosek wyliczać porównawczy wymóg kapitałowy jako sumę wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka wyliczonych zgodnie z przepisami niniejszej uchwały z wyłączeniem przepisów załącznika nr 21, przy czym:

1) wymóg z tytułu ryzyka kredytowego obliczany jest przy zastosowaniu metody standardowej, o której mowa w § 7–101 załącznika nr 4 do uchwały,

2) wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego obliczany jest przy zastosowaniu metody podstawowego wskaźnika, o której mowa w § 4–15 załącznika nr 14 do uchwały lub metody standardowej, o której mowa w § 16–33 załącznika nr 14 do uchwały w zależności od tego, którą z tych metod bank stosuje lub – w przypadku banków stosujących zaawansowaną metodę pomiaru – stosował jako ostatnią przed rozpoczęciem stosowania zaawansowanej metody pomiaru.

[1] § 14 ust. 1 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 1 lit. a) uchwały nr 307/2012 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 20 listopada 2012 r. zmieniającej uchwałę w sprawie zakresu i szczegółowych zasad wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka (Dz.U.KNF. poz. 19). Zmiana weszła w życie 1 stycznia 2013 r.

[2] § 14 ust. 1 pkt 3 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 1 lit. b) uchwały nr 307/2012 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 20 listopada 2012 r. zmieniającej uchwałę w sprawie zakresu i szczegółowych zasad wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka (Dz.U.KNF. poz. 19). Zmiana weszła w życie 1 stycznia 2013 r.

[3] § 14 ust. 2 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 2 lit. a) uchwały nr 307/2012 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 20 listopada 2012 r. zmieniającej uchwałę w sprawie zakresu i szczegółowych zasad wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka (Dz.U.KNF. poz. 19). Zmiana weszła w życie 1 stycznia 2013 r.

[4] § 14 ust. 2 pkt 2 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 2 lit. b) uchwały nr 307/2012 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 20 listopada 2012 r. zmieniającej uchwałę w sprawie zakresu i szczegółowych zasad wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka (Dz.U.KNF. poz. 19). Zmiana weszła w życie 1 stycznia 2013 r.

Wersja archiwalna obowiązująca od 2011.12.31 do 2012.12.31

§ 14

1. Bank obliczający kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów, do dnia 31 grudnia 2011 r. utrzymuje fundusze własne na poziomie określonym na podstawie § 6 ust. 3, jednak nie niższym, niż określono odpowiednio w pkt. 1, 2 lub 3:

1) 95% porównawczego całkowitego wymogu kapitałowego obliczonego zgodnie z ust. 3 – w okresie od dnia 1 stycznia 2007 r. do dnia 31 grudnia 2007 r.;

2) 90% porównawczego całkowitego wymogu kapitałowego obliczonego zgodnie z ust. 3 – w okresie od dnia 1 stycznia 2008 r. do dnia 31 grudnia 2008 r.;

3) [6] z zastrzeżeniem ust. 4, 80% porównawczego całkowitego wymogu kapitałowego obliczonego zgodnie z ust. 3 – w okresie od dnia 1 stycznia 2009 r. do dnia 31 grudnia 2012 r.

2. Bank stosujący zaawansowaną metodę pomiaru do obliczania wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego, w okresie od dnia 1 stycznia 2008 r. do dnia 31 grudnia 2011 r. utrzymuje fundusze własne na poziomie, określonym na podstawie § 6 ust. 3, jednak nie niższym, niż określono odpowiednio w pkt. 1 lub 2:

1) 90% porównawczego całkowitego wymogu kapitałowego obliczonego zgodnie z ust. 3 – w okresie od dnia 1 stycznia 2008 r. do dnia 31 grudnia 2008 r.;

2) [7] z zastrzeżeniem ust. 4, 80% porównawczego całkowitego wymogu kapitałowego obliczonego zgodnie z ust. 3 – w okresie od dnia 1 stycznia 2009 r. do dnia 31 grudnia 2012 r.

3. Porównawczy całkowity wymóg kapitałowy stanowi sumę następujących składowych:

1) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego – obliczony zgodnie z § 1–29 załącznika nr 21 do uchwały, § 1–3 i § 100–101 załącznika nr 4 do uchwały oraz § 9–11 załącznika nr 16 do uchwały;

2) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rynkowego, w tym:

a) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 6 do uchwały, z wyłączeniem przepisów § 4 załącznika nr 6 do uchwały,

b) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen towarów – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 7 do uchwały, z wyłączeniem § 15 załącznika nr 7 do uchwały,

c) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen kapitałowych papierów wartościowych – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 8 do uchwały, z wyłączeniem § 12–18 załącznika nr 8 do uchwały,

d) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka szczególnego cen instrumentów dłużnych – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 9 do uchwały, z wyłączeniem § 4–14 załącznika nr 9 do uchwały oraz zgodnie z § 30 – 35 załącznika nr 21 do uchwały,

e) łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka ogólnego stóp procentowych – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 10 do uchwały;

3) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rozliczenia, dostawy oraz ryzyka kredytowego kontrahenta – obliczony zgodnie z § 36–48 załącznika nr 21 do uchwały;

4) [8] porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 12 do uchwały;

5) łączny wymóg kapitałowy z tytułu przekroczenia progu koncentracji kapitałowej – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały.

4. Bank rozpoczynający stosowanie od dnia 1 stycznia 2010 r. lub po tej dacie metodę, o której mowa w ust. 1 lub metodę, o której mowa w ust. 2 może za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego wydaną na jego wniosek wyliczać porównawczy wymóg kapitałowy jako sumę wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka wyliczonych zgodnie z przepisami niniejszej uchwały z wyłączeniem przepisów załącznika nr 21, przy czym:

1) wymóg z tytułu ryzyka kredytowego obliczany jest przy zastosowaniu metody standardowej, o której mowa w § 7–101 załącznika nr 4 do uchwały,

2) wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego obliczany jest przy zastosowaniu metody podstawowego wskaźnika, o której mowa w § 4–15 załącznika nr 14 do uchwały lub metody standardowej, o której mowa w § 16–33 załącznika nr 14 do uchwały w zależności od tego, którą z tych metod bank stosuje lub – w przypadku banków stosujących zaawansowaną metodę pomiaru – stosował jako ostatnią przed rozpoczęciem stosowania zaawansowanej metody pomiaru.

[6] § 14 ust. 1 pkt 3 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 4 lit. a) uchwały nr 324/2011 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 20 grudnia 2011 r. zmieniającej uchwałę w sprawie zakresu i szczegółowych zasad wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka oraz uchwałę w sprawie ustalenia wiążących banki norm płynności (Dz.U.KNF. Nr 13, poz. 48). Zmiana weszła w życie 31 grudnia 2011 r.

[7] § 14 ust. 2 pkt 2 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 4 lit. b) uchwały nr 324/2011 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 20 grudnia 2011 r. zmieniającej uchwałę w sprawie zakresu i szczegółowych zasad wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka oraz uchwałę w sprawie ustalenia wiążących banki norm płynności (Dz.U.KNF. Nr 13, poz. 48). Zmiana weszła w życie 31 grudnia 2011 r.

[8] § 14 ust. 3 pkt 4 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 4 lit. c) uchwały nr 324/2011 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 20 grudnia 2011 r. zmieniającej uchwałę w sprawie zakresu i szczegółowych zasad wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka oraz uchwałę w sprawie ustalenia wiążących banki norm płynności (Dz.U.KNF. Nr 13, poz. 48). Zmiana weszła w życie 31 grudnia 2011 r.

Wersja archiwalna obowiązująca od 2010.03.10 do 2011.12.30

§ 14

1. Bank obliczający kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów, do dnia 31 grudnia 2011 r. utrzymuje fundusze własne na poziomie określonym na podstawie § 6 ust. 3, jednak nie niższym, niż określono odpowiednio w pkt. 1, 2 lub 3:

1) 95% porównawczego całkowitego wymogu kapitałowego obliczonego zgodnie z ust. 3 – w okresie od dnia 1 stycznia 2007 r. do dnia 31 grudnia 2007 r.;

2) 90% porównawczego całkowitego wymogu kapitałowego obliczonego zgodnie z ust. 3 – w okresie od dnia 1 stycznia 2008 r. do dnia 31 grudnia 2008 r.;

3) z zastrzeżeniem ust. 4,80% porównawczego całkowitego wymogu kapitałowego obliczonego zgodnie z ust. 3 – w okresie od dnia 1 stycznia 2009 r. do dnia 31 grudnia 2011 r.

2. Bank stosujący zaawansowaną metodę pomiaru do obliczania wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego, w okresie od dnia 1 stycznia 2008 r. do dnia 31 grudnia 2011 r. utrzymuje fundusze własne na poziomie, określonym na podstawie § 6 ust. 3, jednak nie niższym, niż określono odpowiednio w pkt. 1 lub 2:

1) 90% porównawczego całkowitego wymogu kapitałowego obliczonego zgodnie z ust. 3 – w okresie od dnia 1 stycznia 2008 r. do dnia 31 grudnia 2008 r.;

2) z zastrzeżeniem ust. 4,80% porównawczego całkowitego wymogu kapitałowego obliczonego zgodnie z ust. 3 – w okresie od dnia 1 stycznia 2009 r. do dnia 31 grudnia 2011 r.

3. Porównawczy całkowity wymóg kapitałowy stanowi sumę następujących składowych:

1) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego – obliczony zgodnie z § 1–29 załącznika nr 21 do uchwały, § 1–3 i § 100–101 załącznika nr 4 do uchwały oraz § 9–11 załącznika nr 16 do uchwały;

2) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rynkowego, w tym:

a) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 6 do uchwały, z wyłączeniem przepisów § 4 załącznika nr 6 do uchwały,

b) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen towarów – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 7 do uchwały, z wyłączeniem § 15 załącznika nr 7 do uchwały,

c) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen kapitałowych papierów wartościowych – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 8 do uchwały, z wyłączeniem § 12–18 załącznika nr 8 do uchwały,

d) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka szczególnego cen instrumentów dłużnych – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 9 do uchwały, z wyłączeniem § 4–14 załącznika nr 9 do uchwały oraz zgodnie z § 30 – 35 załącznika nr 21 do uchwały,

e) łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka ogólnego stóp procentowych – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 10 do uchwały;

3) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rozliczenia, dostawy oraz ryzyka kredytowego kontrahenta – obliczony zgodnie z § 36–48 załącznika nr 21 do uchwały;

4) porównawczy łączny wymóg kapitałowy z tytułu przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań i limitu dużych zaangażowań – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 12 do uchwały;

5) łączny wymóg kapitałowy z tytułu przekroczenia progu koncentracji kapitałowej – obliczony zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały.

4. Bank rozpoczynający stosowanie od dnia 1 stycznia 2010 r. lub po tej dacie metodę, o której mowa w ust. 1 lub metodę, o której mowa w ust. 2 może za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego wydaną na jego wniosek wyliczać porównawczy wymóg kapitałowy jako sumę wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka wyliczonych zgodnie z przepisami niniejszej uchwały z wyłączeniem przepisów załącznika nr 21, przy czym:

1) wymóg z tytułu ryzyka kredytowego obliczany jest przy zastosowaniu metody standardowej, o której mowa w § 7–101 załącznika nr 4 do uchwały,

2) wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego obliczany jest przy zastosowaniu metody podstawowego wskaźnika, o której mowa w § 4–15 załącznika nr 14 do uchwały lub metody standardowej, o której mowa w § 16–33 załącznika nr 14 do uchwały w zależności od tego, którą z tych metod bank stosuje lub – w przypadku banków stosujących zaawansowaną metodę pomiaru – stosował jako ostatnią przed rozpoczęciem stosowania zaawansowanej metody pomiaru.