Wersja obowiązująca od 2007-04-01 do 2008-01-01
[14] 1. GINB przeprowadza badanie i ocenę nadzorczą.
2. Badanie i ocena nadzorcza dotyczy wielkości ryzyka, na jakie narażony jest bank, jakości procesu zarządzania ryzykiem, poziomu kapitału pokrywającego ryzyko wynikające z działalności banku oraz zgodności z przepisami prawa regulującymi działalność banków, statutem i decyzją o wydaniu zezwolenia na utworzenie banku.
3. Przy badaniu i ocenie nadzorczej uwzględnia się w szczególności:
1) profil ryzyka banku;
2) wyniki testów warunków skrajnych;
3) stopień narażenia banku na ryzyko koncentracji zaangażowań, w tym dużych zaangażowań;
4) stopień narażenia banku na ryzyko związane ze zmianą stóp procentowych, w tym ustalenie, czy nagła i nieoczekiwana zmiana poziomu stóp procentowych o 200 punktów bazowych spowoduje zmniejszenie wartości ekonomicznej banku o ponad 20% funduszy własnych;
5) ryzyko utraty płynności;
6) wpływ efektu dywersyfikacji ryzyka;
7) prawidłowość aktualizacji wartości instrumentów finansowych zaliczanych do portfela handlowego;
8) dopasowanie i sposób zastosowania zasad i procedur wprowadzonych przez bank w celu zarządzania ryzykiem rezydualnym związanym z użyciem uznanych technik ograniczania ryzyka kredytowego;
9) proces zarządzania ryzykiem wynikającym z działalności banku, w tym metody identyfikacji, pomiaru, monitorowania i kontroli ryzyka oraz narzędzia jego ograniczania;
10) adekwatność funduszy własnych banku w stosunku do należności, które zostały poddane sekurytyzacji, ze względu na istotę ekonomiczną transakcji i stopień zrealizowanego transferu ryzyka;
11) adekwatność kapitału wynikającego z wymogów kapitałowych w stosunku do ryzyka wynikającego z działalności banku;
12) proces szacowania i utrzymywania kapitału wewnętrznego w odniesieniu do profilu ryzyka banku;
13) zgodność działania banku z przepisami prawa regulującymi działalność banków, statutem i decyzją o wydaniu zezwolenia na utworzenie banku;
14) prawidłowość zakresu i sposobu ogłaszania przez banki informacji o charakterze jakościowym i ilościowym dotyczących adekwatności kapitałowej oraz zakresu informacji podlegających ogłaszaniu.
4. Badanie i ocena nadzorcza przeprowadzana jest co najmniej raz w roku. Przy ustalaniu zakresu i częstotliwości badania i oceny nadzorczej uwzględnia się zasadę proporcjonalności, w tym w szczególności:
1) znaczenie i wielkość banku w systemie bankowym;
2) wyniki analiz sytuacji ekonomiczno–finansowej;
3) ocenę banku w systemie oceny punktowej;
4) wyniki poprzedniego badania i oceny nadzorczej.
5. GINB informuje banki o wynikach badania i oceny nadzorczej. Ocena banku uwarunkowana jest skalą zidentyfikowanych problemów oraz stopniem złożoności działalności banku.
6. W przypadku stwierdzenia istotnych nieprawidłowości Komisja podejmuje niezbędne działania nadzorcze, zgodnie z art. 138 i 138a ustawy – Prawo bankowe.
[14] § 14c w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 12 uchwały nr 7/2007 Komisji Nadzoru Bankowego z dnia 13 marca 2007 r. zmieniającej uchwałę w sprawie trybu wykonywania nadzoru bankowego (Dz.U.NBP. Nr 3, poz. 9). Zmiana weszła w życie 1 kwietnia 2007 r.
Wersja obowiązująca od 2007-04-01 do 2008-01-01
[14] 1. GINB przeprowadza badanie i ocenę nadzorczą.
2. Badanie i ocena nadzorcza dotyczy wielkości ryzyka, na jakie narażony jest bank, jakości procesu zarządzania ryzykiem, poziomu kapitału pokrywającego ryzyko wynikające z działalności banku oraz zgodności z przepisami prawa regulującymi działalność banków, statutem i decyzją o wydaniu zezwolenia na utworzenie banku.
3. Przy badaniu i ocenie nadzorczej uwzględnia się w szczególności:
1) profil ryzyka banku;
2) wyniki testów warunków skrajnych;
3) stopień narażenia banku na ryzyko koncentracji zaangażowań, w tym dużych zaangażowań;
4) stopień narażenia banku na ryzyko związane ze zmianą stóp procentowych, w tym ustalenie, czy nagła i nieoczekiwana zmiana poziomu stóp procentowych o 200 punktów bazowych spowoduje zmniejszenie wartości ekonomicznej banku o ponad 20% funduszy własnych;
5) ryzyko utraty płynności;
6) wpływ efektu dywersyfikacji ryzyka;
7) prawidłowość aktualizacji wartości instrumentów finansowych zaliczanych do portfela handlowego;
8) dopasowanie i sposób zastosowania zasad i procedur wprowadzonych przez bank w celu zarządzania ryzykiem rezydualnym związanym z użyciem uznanych technik ograniczania ryzyka kredytowego;
9) proces zarządzania ryzykiem wynikającym z działalności banku, w tym metody identyfikacji, pomiaru, monitorowania i kontroli ryzyka oraz narzędzia jego ograniczania;
10) adekwatność funduszy własnych banku w stosunku do należności, które zostały poddane sekurytyzacji, ze względu na istotę ekonomiczną transakcji i stopień zrealizowanego transferu ryzyka;
11) adekwatność kapitału wynikającego z wymogów kapitałowych w stosunku do ryzyka wynikającego z działalności banku;
12) proces szacowania i utrzymywania kapitału wewnętrznego w odniesieniu do profilu ryzyka banku;
13) zgodność działania banku z przepisami prawa regulującymi działalność banków, statutem i decyzją o wydaniu zezwolenia na utworzenie banku;
14) prawidłowość zakresu i sposobu ogłaszania przez banki informacji o charakterze jakościowym i ilościowym dotyczących adekwatności kapitałowej oraz zakresu informacji podlegających ogłaszaniu.
4. Badanie i ocena nadzorcza przeprowadzana jest co najmniej raz w roku. Przy ustalaniu zakresu i częstotliwości badania i oceny nadzorczej uwzględnia się zasadę proporcjonalności, w tym w szczególności:
1) znaczenie i wielkość banku w systemie bankowym;
2) wyniki analiz sytuacji ekonomiczno–finansowej;
3) ocenę banku w systemie oceny punktowej;
4) wyniki poprzedniego badania i oceny nadzorczej.
5. GINB informuje banki o wynikach badania i oceny nadzorczej. Ocena banku uwarunkowana jest skalą zidentyfikowanych problemów oraz stopniem złożoności działalności banku.
6. W przypadku stwierdzenia istotnych nieprawidłowości Komisja podejmuje niezbędne działania nadzorcze, zgodnie z art. 138 i 138a ustawy – Prawo bankowe.
[14] § 14c w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 12 uchwały nr 7/2007 Komisji Nadzoru Bankowego z dnia 13 marca 2007 r. zmieniającej uchwałę w sprawie trybu wykonywania nadzoru bankowego (Dz.U.NBP. Nr 3, poz. 9). Zmiana weszła w życie 1 kwietnia 2007 r.
Wersja archiwalna obowiązująca od 2004-06-30 do 2007-03-31
[27] GINB opracowuje metodologię inspekcji i analiz, w tym „Raport Wskaźników Ekonomiczno-Finansowych", wykorzystujących zgromadzone doświadczenie, procedury występujące w bankach oraz instytucjach międzynarodowych oraz ich modyfikację, zgodnie ze zmianami obowiązujących przepisów.
[27] § 14c dodany przez § 1 pkt 15 uchwały nr 1/2004 Komisji Nadzoru Bankowego z dnia 9 czerwca 2004 r. zmieniającej uchwałę w sprawie trybu wykonywania nadzoru bankowego (Dz.U.NBP. Nr 8, poz. 15). Zmiana weszła w życie 30 czerwca 2004 r.