Wersja obowiązująca od 2017.06.13 do 2019.04.04

§ 97. [79] (uchylony)

[79] § 97 uchylony przez § 1 pkt 29 rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 8 maja 2017 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie zakresu, trybu i formy oraz terminów przekazywania informacji przez firmy inwestycyjne, banki, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki powiernicze (Dz.U. poz. 1030). Zmiana weszła w życie 13 czerwca 2017 r. i ma zastosowanie po raz pierwszy do informacji przekazywanych za okresy sprawozdawcze kończące się po 13 czerwca 2017 r.

Wersja archiwalna obowiązująca od 2011.08.24 do 2017.06.12

§ 97. 1. Sprawozdanie z dużych zaangażowań zawiera następujące informacje: [8]

1) nazwę (firmę) podmiotu, wobec którego powstało duże zaangażowanie określone w § 3 załącznika nr 10 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych;

2) wartość i rodzaj dużego zaangażowania wobec danego podmiotu, z podziałem na zaangażowanie bilansowe i pozabilansowe oraz z wyszczególnieniem zaangażowania zaliczonego do portfela handlowego i niehandlowego;

3) datę powstania dużego zaangażowania;

4) okres utrzymywania dużego zaangażowania w portfelach handlowym lub niehandlowym;

5) poziom nadzorowanych kapitałów domu maklerskiego w wysokości ustalonej, niezależnie od skali prowadzonej działalności, w sposób określony w § 1 załącznika nr 12 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

2. Sprawozdanie z dużych zaangażowań sporządza się raz na 3 miesiące, za każdy kwartał roku obrotowego.

3. Dom maklerski zobowiązany do spełniania norm adekwatności kapitałowej w ujęciu skonsolidowanym przekazuje sprawozdanie zawierające informacje, o których mowa w ust. 1, w odniesieniu do sumy skonsolidowanych kapitałów podstawowych i uzupełniających II kategorii.

4. [9] Jeżeli dom maklerski oblicza wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego metodą wewnętrznych ratingów, o której mowa w załączniku nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych, dostarcza Komisji sprawozdanie obejmujące 20 największych zaangażowań w ujęciu skonsolidowanym z wyłączeniem zaangażowań, o których mowa w § 2 ust. 2 załącznika nr 10 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

[8] § 97 ust. 1 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 5 lit. a) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 18 lipca 2011 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie zakresu, trybu i formy oraz terminów przekazywania informacji przez firmy inwestycyjne, banki, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki powiernicze (Dz.U. Nr 164, poz. 983). Zmiana weszła w życie 24 sierpnia 2011 r. i ma zastosowanie po raz pierwszy do informacji przekazywanych za okresy sprawozdawcze rozpoczynające się w 2012 r.

[9] § 97 ust. 4 dodany przez § 1 pkt 5 lit. b) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 18 lipca 2011 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie zakresu, trybu i formy oraz terminów przekazywania informacji przez firmy inwestycyjne, banki, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki powiernicze (Dz.U. Nr 164, poz. 983). Zmiana weszła w życie 24 sierpnia 2011 r. i ma zastosowanie po raz pierwszy do informacji przekazywanych za okresy sprawozdawcze rozpoczynające się w 2012 r.

Wersja archiwalna obowiązująca od 2010.03.04 do 2011.08.23

§ 97. 1. Sprawozdanie z dużych zaangażowań powinno zawierać następujące informacje:

1) nazwę (firmę) podmiotu, wobec którego powstało duże zaangażowanie określone w § 3 załącznika nr 10 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych;

2) wartość i rodzaj dużego zaangażowania wobec danego podmiotu, z podziałem na zaangażowanie bilansowe i pozabilansowe oraz z wyszczególnieniem zaangażowania zaliczonego do portfela handlowego i niehandlowego;

3) datę powstania dużego zaangażowania;

4) okres utrzymywania dużego zaangażowania w portfelach handlowym lub niehandlowym;

5) poziom nadzorowanych kapitałów domu maklerskiego w wysokości ustalonej, niezależnie od skali prowadzonej działalności, w sposób określony w § 1 załącznika nr 12 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

2. Sprawozdanie z dużych zaangażowań sporządza się raz na 3 miesiące, za każdy kwartał roku obrotowego.

3. Dom maklerski zobowiązany do spełniania norm adekwatności kapitałowej w ujęciu skonsolidowanym przekazuje sprawozdanie zawierające informacje, o których mowa w ust. 1, w odniesieniu do sumy skonsolidowanych kapitałów podstawowych i uzupełniających II kategorii.