Ustawa o AML: już od piątku obowiązki dla małych biur rachunkowych
Jedną z ważniejszych zmian w ustawie o AML jest poszerzenie katalogu instytucji obowiązanych. Od 31 lipca br. wszystkie biura rachunkowe oraz inne instytucje świadczące usługi w zakresie przepisów prawa podatkowego lub celnego, jak również przedsiębiorcy związani z obrotem oraz przechowywaniem dzieł sztuki, powinni spełniać wszelkie ustawowe obowiązki w dziedzinie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Najistotniejsze dla biur rachunkowych powinno być wyznaczenie osób odpowiedzialnych, wdrożenie procedur AML oraz stosowanie wobec klientów środków bezpieczeństwa finansowego. ©℗
Najważniejsze zmiany | Przepis |
Zmodyfikowane definicje | |
Zmodyfikowano definicje m.in.: beneficjenta rzeczywistego, grupy, osoby zajmującej stanowisko polityczne, państwa członkowskiego. W związku z tą zmianą potrzebna była aktualizacja wewnętrznych procedur stosowanych przez podmiot zobowiązany i uaktualnienie definicji. | Art. 2 ust. 2 pkt 1, 7, 11 zmieniony przez art. 1 pkt 4 lit. b tiret pierwsze oraz art. 2 ust. 2 pkt 12a dodany przez art. 1 pkt 4 lit. b tiret czwarte ustawy z 30 marca 2021 r. (Dz.U. poz. 815). |
POTRZEBUJESZ POMOCY?