Wyrok WSA w Warszawie z dnia 18 sierpnia 2016 r., sygn. VI SA/Wa 341/16

Wojewódzki Sąd Administracyjny w Warszawie w składzie następującym: Przewodniczący Sędzia WSA Danuta Szydłowska Sędziowie Sędzia WSA Grażyna Śliwińska Sędzia WSA Andrzej Wieczorek (spr.) Protokolant st. sekr. sąd. Karolina Pilecka po rozpoznaniu na rozprawie w dniu 18 sierpnia 2016 r. sprawy ze skargi I. S.A. z siedzibą w [...] na decyzję Ministra Finansów z dnia [...] grudnia 2015 r. nr [...] w przedmiocie kary pieniężnej za niedopełnienie obowiązków wynikających z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oddala skargę w całości

Uzasadnienie

Minister Finansów (zwany dalej organem) decyzją z dnia [...] grudnia 2015 r. nr [...] po ponownym rozpatrzeniu odwołania I. S.A. w W. (zwaną dalej skarżącą/Towarzystwem) od decyzji Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (zwanego dalej organem I instancji/Generalnym Inspektorem) z dnia [...] września 2015 r. nr [...] nakładającej na Towarzystwo karę pieniężną w wysokości 5 000 zł utrzymał zaskarżoną decyzję w mocy.

W wyniku kontroli przeprowadzonej przez Komisję Nadzoru Finansowego stwierdzono nieprawidłowości polegające na niedopełnieniu następujących obowiązków:

- wprowadzania danych do rejestru transakcji zgodnie z wymogami § 2 ust. 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 21 września 2001 r. w sprawie określenia wzoru rejestru transakcji, sposobu jego prowadzenia oraz trybu dostarczania danych z rejestru Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej (Dz. U. z 2001 r. Nr 113, poz. 1210 ze zm. zwanego dalej Rozporządzeniem),

- przekazania Generalnemu Inspektorowi dokumentów dotyczących transakcji, o których mowa w art. 8 ust. 1 ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2014 r., poz. 455 zwanej dalej ustawą) - w ustawowym terminie. Przekazanie ww. dokumentów nastąpiło z naruszeniem terminu określonego w art. 12 ust. 2 pkt 1 ustawy,

- wykonania zaleceń pokontrolnych w związku z kontrolą przeprowadzoną w dniach od 12 września do 16 września 2011 r.