Wykonanie budżetu za 2012 rok wynikające z zamknięć rachunków budżetu jednostki przedstawione jest w układzie tabelarycznym, w dziewięciu załącznikach, analogicznie do zawartych w uchwale Rady Gminy Nr XXIV/274/2011 z dnia 29 grudnia 2011 roku w sprawie budżetu gminy Tarnowo Podgórne na 2012 rok. Każdy z załączników zawiera także rubrykę "zmiany" z naniesionymi numerami stosownych uchwał Rady Gminy oraz rubrykę wykonanie procentowe w stosunku do planu. Przyjęto plan i wykonanie w PLN zł .

Załącznik nr 1 przedstawia plan i wykonanie dochodów budżetu w układzie dział, rozdział, paragraf. Plan dochodów w wysokości 135.156.456,09 zł (w tym plan dochodów majątkowych w wysokości 21.960.656,79 zł i dochodów bieżących w wysokości 113.195.799,30 zł) ukazany jest po zmianach kolejnymi uchwałami Rady Gminy - numery uchwał zawarte są w rubryce "zmiany" w pozycjach, które uległy zmianom w ciągu 2012 roku. Tabela zawiera także procentowy stopień realizacji planu, zarówno na najniższym szczeblu wykonania w $$ jak i w poszczególnych rozdziałach i działach. Podsumowanie załącznika stanowią ogółem plan dochodów, wykonanie dochodów i procentowy stopień realizacji planu, który kształtuje się na poziomie 99,66 % (134.690.634,03 zł), w tym dochodów majątkowych na poziomie 99,12 % (21.767.031,30 zł) i dochodów bieżących na poziomie 99,76 % (112.923.602,73 zł). Analogicznie ujęte są dotacje na zadania zlecone, dotacje celowe na zadania własne, dotacje celowe na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień między jst, wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych, subwencje z budżetu państwa, środki pozyskane z innych źródeł i pozostałe dochody bieżące oraz dochody majątkowe, w tym pozyskane z innych źródeł, dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy o finansach publicznych, dotacje celowe z budżetu państwa na realizację inwestycji własnych, dotacje celowe na zadania inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień między jst oraz pozostałe dochody majątkowe własne.

Ogółem wykonanie dochodów w 2012 roku kształtuje się na poziomie 99,66 %, jednakże stwierdzić można dość znaczne odchylenia w ich realizacji z poszczególnych źródeł.

W dziale 010 - rolnictwo i łowiectwo, wpływy z różnych dochodów (§ 0970) oraz dotacje na zadania zlecone (§ 2010) wykonanie na poziomie 100,00 % założonego planu na 2012 rok.

W dziale 020 - leśnictwo, wpływy z dzierżaw obwodów łowieckich przekazywane ze Starostwa Powiatowego realizującego wpływy, wykonanie 100,00 % planu na 2012 rok.\

Dział 050 - rybołówstwo i rybactwo, wykonanie 128,73 % - wpływy z różnych opłat - wykonanie znacznie wyższe od przyjętych założeń na 2012 rok.

Dział 600 - transport i łączność, wpływy z różnych dochodów (§ 0970), dotacje celowe z Powiatu (opisane w załączniku nr 7) na inwestycje realizowane na podstawie porozumień (§ 6620) i środki na dofinansowanie własnych inwestycji pozyskane z innych źródeł (§ 6290) wykonanie na poziomie 100,00 % założonego na 2012 rok planu.

Dział 700 - gospodarka mieszkaniowa, wpływy z gospodarki gruntami i nieruchomościami wykonanie ogółem 100,09 % nieznacznie wyższe od założeń na 2012 rok. Wysokie wykonanie w § 0470 wpływy z opłat za użytkowanie wieczyste 102,24 % planu jak również w § 0970 wpływy za nieterminowe wykonanie robót i służebność przesyłu na poziomie 218,24 % i w § 0750 - dochody z tytułu najmu i dzierżaw wykonanie na poziomie 117,36 % ustalonego planu mimo iż część dzierżawców zalega z płatnościami. Dobre wykonanie, na poziomie 100,00 % założonego planu, także w § 0760 - wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności oraz w § 0870 - wpływy ze sprzedaży składników majątkowych. Natomiast w § 0920 pozostałe odsetki - realizacja na poziomie tylko 48,55 % planu, a w § 0770 - wpływy z tytułu odpłatnego nabycia praw własności nieruchomości tylko 91,80 % zaplanowanych z tego tytułu środków. W 2012 roku sprzedaż nieruchomości przebiegała zgodnie z wcześniejszymi założeniami i uchwałami Rady Gminy zezwalającymi na ich zbycie. Ogłoszono przetargi nieruchomości przeznaczonych do sprzedaży, jednakże w kilku przypadkach, gmina nie znalazła chętnych do zakupu. W związku z tym, sprzedaż niektórych nieruchomości przewidziana jest do sprzedaży w roku 2013.

W stosunku do końca 2011 roku nieznacznie zmalały należności (Rb-27S) z tytułu wpłat za użytkowanie wieczyste (§ 0470) z kwoty 453.625,72 zł do kwoty 436.600,62 zł (także zaległości wymagalne) - najwyższa należność w kwocie 413.053,98 zł związana jest ze Spółką Moldexpol - sprawa w toku o wzajemne roszczenia. Wzrosły jednakże należności z najmu i dzierżawy składników majątkowych (§ 0750) z kwoty 34.471,38 zł do kwoty 141.949,04 zł (w tym wzrosły zaległości wymagalne do kwoty 123.645,15 zł). W przypadku wzrostu tych należności, dużą rolę odegrało przejęcie z dniem 01.01.2012r do realizacji przez gminę czynszów za komunalne lokale mieszkalne, do końca 2011 roku realizowane przez Spółkę (100,00 % udziałów gminy) Komunalną TP KOM. W ogólnej kwocie należności czynsze stanowią kwotę 84.611,12 zł, z tego też tytułu ustalono nadpłaty w wysokości 1.634,13 zł. Wzrosły również zaległości z tytułu odsetek należnych za nieterminowe wpłaty od w/w tytułów w § 0920 z kwoty 350.281,82 zł do kwoty 402.655,47 zł (w tym wymagalne) i ustalono z tego tytułu nadpłatę w wysokości 0,21 zł. Należności w § 0970 wpływy z różnych dochodów w wysokości łącznej 34.257,27 zł to należność za nieterminowe wykonanie robót w wysokości 1.386,27 zł (wymagalne) oraz rozliczenie z lat ubiegłych dotyczące prawomocnego wyroku Sądu w sprawie odszkodowania na rzecz Gminy, które w stosunku do końca 2011 roku nie zmieniło się i pozostało na poziomie 32.871,00 zł (wymagalne) - sprawa prowadzona przez Urząd Skarbowy - wysłano zapytanie o stan zawansowania dotyczący ściągalności.

Wszyscy zalegający z opłatami z powyższych tytułów otrzymali także stosowne wezwania do zapłaty. W celu wyegzekwowania należnych dzierżaw i użytkowań wieczystych do zalegających wysłano upomnienia, a także skierowano sprawy do sądu.

W dziale 750 - administracja publiczna wykonanie na poziomie 100,00 % planu, w tym dotacji celowych z bp na zadania zlecone - wykonanie 100,00 % planu (rozdz. 75011 § 2010) oraz w rozdz. 75023, 75075 i 75095 w §§ 0970 wykonanie wpływów w wysokości 100,00 % planów. Wpływy z najmu w rozdziale 75095 § 0750 - wykonanie 99,99 % w stosunku do planu, a odsetek za nieterminowość § 0920 wykonanie 100,00 % założonego planu.

Dział 751 - wpływy środków na zadania zlecone - prace związane ze spisem wyborców (rozdz. 75101 § 2010) - wykonanie 100,00 % planu zgodnie z założeniami na 2012 rok.

Dział 754 - bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa - łączne wykonanie planu 106,61 % stosunkowo wysokie, z uwagi na wysokie wykonanie grzywien i kar (rozdz. 75416 § 0570) na poziomie 107,95 % planu. Stosunkowo wysokie także, w wysokości 98,86 % wykonanie planu dochodów z tytułu najmu i dzierżaw (rozdz. 75495 § 0750).

W stosunku do końca 2011 roku wzrosły zaległości z kwoty 83.065,40 zł do kwoty 94.452,03 zł (w tym wymagalne do kwoty 83.802,00 zł) z tytułu mandatów (§ 0570), pomimo iż w przypadkach zalegających sukcesywnie wystawiane są tytuły egzekucyjne do Urzędów Skarbowych.

Dział 756 - dochody od osób fizycznych i prawnych i innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej, łączne wykonanie 99,32 % planu, stosunkowo wysokie, pomimo pewnych odchyleń w realizacji niektórych podatków. Wykonanie o dużej rozpiętości na poziomie 0,00-111,95 % występuje w podatkach i opłatach lokalnych i jest skutkiem zastosowania pewnej ilości umorzeń, odroczeń i przesunięć terminów płatności udzielonych przez gminę.

Należności ogółem w stosunku do bilansu otwarcia (wykazane w Rb-27S) wzrosły z kwoty 5.329.900,84 zł do kwoty 6.526.807,13 zł (w tym wzrosły zaległości wymagalne z kwoty 3.441.907,22 zł do kwoty 4.252.247,89 zł), wzrosły także nieznacznie nadpłaty z kwoty 116.213,45 zł do kwoty 121.900,58 zł. W celu wyegzekwowania należnych zaległości zwiększono ilość wystawianych upomnień, zintensyfikowano wystawianie tytułów wykonawczych oraz wpisów do hipoteki przymusowej.

Wykonanie planu w poszczególnych rozdziałach kształtuje się następująco: 75601 - wykonanie 101,94 % planu, 75615 - 98,80 %, 75616 - 99,17 %, w rozdziale 75618 wykonanie 104,84 % planu i w rozdziale 75621 wykonanie 99,62 % planu - oscylują w granicach założeń na 2012 rok.

Dobre wykonanie w w/w rozdziałach w stosunku do planu spowodowane jest w miarę dobrą realizacją wpływów z podatków i opłat lokalnych realizowanych bezpośrednio przez gminę. Podatek od nieruchomości, rolny, leśny i od środków transportu od osób fizycznych i osób prawnych oscyluje na poziomie 95,31 - 109,91 % planu. Wykonanie innych opłat lokalnych w 2012 roku kształtuje się na poziomie 0,00 - 111,95 % wykonania planu (bez odsetek i wpływów z różnych dochodów).

Zauważyć można także dużą rozpiętość wykonania w granicach 101,65 - 125,53 % wpływów w podatkach i opłatach realizowanych przez Urzędy Skarbowe - gmina nie ma wpływu na wysokość ich realizacji. Najwyższe wykonanie w tym zakresie - 125,53 % wykazuje podatek dochodowy od osób prawnych (rozdz. 75621 § 0020). Brak władztwa podatkowego gminy w tym względzie, techniczny charakter ustalania i przekazywania wpływów gminie przez Urzędy Skarbowe stwarza trudności w prawidłowym ustalaniu planu tych wpływów. Stosunkowo wysokie wykonania zauważyć można także w podatku od czynności cywilnoprawnych od osób prawnych (rozdz. 75615 § 0500) na poziomie 105,93 % planu i od osób fizycznych (rozdz. 75616 § 0500) na poziomie 104,44 % planu, podatków od spadków i darowizn (rozdz. 75616 § 0360) na poziomie 101,65 % planowanych środków oraz podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacanego w formie karty podatkowej (rozdz. 75601 § 0350) na poziomie 101,97 % planu. Wysokie wykonanie podatku dochodowego od osób prawnych spowodowane jest tym, że w trakcie roku 2012 Rada Gminy kilkakrotnie obniżała plan wpływów z tego podatku z uwagi na małą realizację. Dopiero koniec roku przyniósł stosunkowo znaczne wpływy, które dosyć znacznie przewyższyły założony plan (po zmianach) i w efekcie spowodowały tak wysokie jego wykonanie. Wykonanie podatku dochodowego od osób fizycznych natomiast, kształtuje się na poziomie tylko 97,22 % planu - efekt rozliczenia tego podatku na szczeblu bp.

W 2012 roku udzielono pewnej ilości ulg i zwolnień podatkowych na łączną kwotę 1.917.841,28 zł, w tym dla osób prawnych na łączną kwotę 1.466.788,90 zł (podatek od nieruchomości), dla osób fizycznych na łączną kwotę 451.052,38 zł (podatek od nieruchomości).

Skutki wydanych przez organ podatkowy decyzji na podstawie ustawy Ordynacja podatkowa to łącznie kwota 240.132,23 zł, gdzie umorzenia zaległości podatkowych to kwota 231.206,23 zł, a rozłożenia na raty i odroczenia terminu płatności to kwota 8.926,00 zł. W przypadku osób prawnych to łącznie 44.322,00 zł (podatek od nieruchomości - umorzenia 41.214,00 zł, podatek rolny - umorzenia 594,00 zł, podatek od środków transportu - umorzenia 2.048,00 zł oraz umorzenie odsetek w wysokości 466,00 zł), w przypadku osób fizycznych na łączną kwotę 195.810,23 zł (podatek od nieruchomości - umorzenia 88.981,81 zł, podatek rolny - umorzenia 15.023,52 zł, podatek leśny - umorzenia 7,00 zł, podatek od środków transportu - umorzenia 10.447,90 zł, podatek od spadków i darowizn - umorzenia 70.173,00 zł i rozłożenia na raty 8.926,00 zł oraz umorzenie odsetek 2.251,00 zł).

Na 2012 rok Rada Gminy obniżyła również górne stawki podatków od nieruchomości, rolnego i od środków transportu, skutkiem czego gmina nie uzyskała w 2012 roku wpływów z tych tytułów w wysokości 5.065.816,95 zł. Od osób prawnych to łączna kwota 2.733.667,56 zł (podatek od nieruchomości - 2.525.052,39 zł, podatek rolny - 14.566,17 zł i podatek od środków transportu - 194.049,00 zł). Od osób fizycznych nie uzyskano łącznie 2.332.149,39 zł (podatek od nieruchomości - 1.875.004,09 zł, podatek rolny - 296.592,30 zł i podatek od środków transportu - 160.553,00 zł).

Łączne skutki obniżenia górnych stawek podatków, zastosowania ulg i zwolnień oraz wydanych decyzji na podstawie ustawy (umorzeń i rozłożeń na raty) kształtują się na poziomie kwoty 7.223.790,46 zł.

Dział 758 - różne rozliczenia - wykonanie ogółem stosunkowo wysokie na poziomie 100,25 % planowanych środków. W rozdziale 75801 - wpływy subwencji oświatowej i w rozdziale 75802 - uzupełnienie subwencji ogólnej wykonanie 100,00 % - zgodne z założeniami na 2012 rok. W rozdz. 75814 - różne rozliczenia finansowe - łączne wykonanie również wysokie na poziomie 102,26 % planu, gdzie w §§ 2990 i 6680 - wpływy środków finansowych z niewykorzystanych w terminie wydatków niewygasających wykonanie w 100,00 % planu, natomiast w § 0920 odsetki od środków na rachunkach bankowych (w tym uzyskane z lokat krótkoterminowych) - wykonanie na poziomie 110,10 % - wyliczane przez bank, oscyluje nieco powyżej założeń na 2012 rok.

Dział 801- oświata i wychowanie, wykonanie ogółem nieznacznie niższe od założeń na rok 2012, na poziomie 99,40 % w stosunku do ustalonego planu. W rozdziale 80101 - szkoły podstawowe wykonanie wysokie na poziomie 99,49 %, gdzie dochody z najmu w wysokości 102,08 % planu, stosunkowo niskie natomiast wpływy z usług § 0830 w wysokości 96,83 % planu. Dobre wykonanie wpływów ze sprzedaży składników majątkowych, otrzymanych darowizn i wpływów z różnych dochodów (§§ 0870, 0960 i 0970) na poziomie 100,00 - 103,27 % planowanych. Wykonanie na poziomie 96,78 % planu dla dotacji celowych z budżetu państwa (§ 6330) na realizację szkolnych placów zabaw w miejscowościach Przeźmierowo i Lusowo w ramach Rządowego Programu wspierania w latach 2009 - 2014 organów prowadzących w zapewnieniu bezpiecznych warunków nauki, wychowania i opieki w klasach I - III szkół podstawowych i ogólnokształcących szkół muzycznych I -go stopnia - "Radosna Szkoła" (wykonanie zgodnie z rozliczeniem).

W rozdziale 80104 - przedszkola łączne wykonanie 101,92 % w stosunku do założonego planu na 2012 rok, gdzie wpływy z grzywien i kar za zniszczenie mienia - decyzja Sądu (§ 0570) w wysokości 93,57 % planu, wpływy z najmu i dzierżaw (§ 0750) w wysokości 133,80 % planu, wpływy z usług (§ 0830) w wysokości 100,26 % planu, wpływy z odsetek od dotacji (§ 0900) i pozostałych odsetek (§ 0920) w wysokości 100,00 % i 105,37 % planu. Wykonanie stosunkowo wysokie zauważa się w § 2310 - dotacje celowe od innych jst na podstawie porozumień - 102,93 % zaplanowanych wpływów (dotacje celowe bliżej opisane przy załączniku nr 7). Dobre wykonanie także w § 0970 wpływy z różnych dochodów na poziomie 100,60 % planowanych środków.

Wykonanie w rozdziale 80106 - inne formy wychowania przedszkolnego w wysokości 100,00 % wpływów (§2910) ze zwrotów dotacji oraz płatności pobranych w nadmiernej wysokości (rozliczenie za 2011 rok).

Wykonanie dochodów w rozdziale 80110 - gimnazja wysokie, na poziomie łącznie 107,34 % planu, gdzie w § 0830 wpływy z usług na poziomie 109,53 % planu oraz wysokie wykonanie wpływów w § 0750 wpływy z najmu na poziomie 125,58 % planowanych, w § 0970 wpływy z różnych dochodów na poziomie 100,91 % planu, natomiast wpływy z pozostałych odsetek (§ 0920) w wysokości 100,00 % zaplanowanych środków.

W rozdziale 80114 - zespoły obsługi ekonomiczno - administracyjnej szkół wykonanie ogółem na poziomie 105,26 % planu (wpływy z różnych dochodów § 0970).

W rozdziale 80120 - licea ogólnokształcące wykonanie na poziomie wysokim, łącznie 100,43 % planu, gdzie wpływów z tytułu najmu i dzierżaw (§ 0750) wykonanie 100,00 % planu, natomiast wpływów z różnych dochodów (§ 0970) 100,66 % planu.

W rozdziale 80132 - szkoły artystyczne wykonanie wpływów z różnych dochodów (§ 0970) na poziomie 143,24% planowanych, natomiast w rozdziale 80148 - stołówki szkolne, wykonanie nieznacznie niższe od założeń na 2012 rok w wysokości 95,05 % planu. Również w rozdziale 80195 - pozostała działalność, łączne wykonanie nieco niższe w stosunku do założeń na 2012 rok, gdzie wpływów środków na własne zadania bieżące pozyskanych z innych źródeł (§ 2700) kształtuje się na poziomie 98,04 % zaplanowanych środków, a wpływów z usług (§ 0830) i wpływów z różnych dochodów (§ 0970) na poziomie odpowiednio 98,81 % i 100,10 % planu. Wpływy z pozostałych odsetek (§ 0920) w wysokości 106,82 % założonego planu.

W 2012 roku ustalono należności (także wymagalne) z tytułu wpływów w rozdziałach 80104, 80110, 80148 i 80195 (mandaty, wpływy z usług, odsetki i wpływy z tytułu najmów i dzierżaw) w łącznej wysokości 4.819,83 zł (w tym wymagalne) oraz nadpłaty (z tytułu wpływów dotacji celowej i usług) w łącznej wysokości 31.352,39 zł (Rb-27S).

Dział 851 - ochrona zdrowia wykonanie ogółem 104,74 % założonego planu na 2012 rok, gdzie w § 0750 wpływy z najmu i dzierżawy pomieszczeń w Ośrodkach Zdrowia wykonanie 105,61 % planu, natomiast wpływów z odsetek (§ 0920) wykonanie na poziomie 0,00 % zaplanowanych na ten cel środków. W stosunku do końca 2011 roku należności z tytułu najmów z kwoty 4.433,76 zł (wymagalne) zmalały do kwoty 221,40 zł (wymagalne). Natomiast należności w § 0970 wpływy z różnych dochodów - rozliczenie z lat ubiegłych dotyczące zwrotu środków za naprawę gwarancyjną pozostały na niezmienionym poziomie 19.172,73 zł (wymagalne) i ustalono z tego tytułu odsetki w wysokości 2.432,26 zł (wymagalne). Sprawa została przekazana do Radcy Prawnego celem założenia sprawy w sądzie (Rb-27S).

Dział 852 - pomoc społeczna wykonanie ogółem 100,55 %, gdzie wykonanie wpływów na zadania zlecone z WZPS (§§ 2010) w granicach 90,81 - 100,00 % planowanych, natomiast dotacji celowych na realizację zadań własnych (§§ 2030) wykonanie w 100,00 % planu. W rozdziale 85212 § 2360 wykonano dochody w wysokości 23.003,37 zł, dla których nie ustalono planu (dochody z realizacji zadań zleconych należne jst). W rozdziale 85202 § 0970 wpływy z różnych dochodów (zwroty z Domów Pomocy Społecznej) wykonanie na dobrym poziomie 100,73 % planu.

Na koniec 2012 roku ustalono (Rb-27S) należności (wymagalne) z tytułu należnych gminie zwrotów udzielonych zaliczek alimentacyjnych w wysokości 710.322,85 zł (85212 § 2360) oraz w wysokości 15.173,72 zł z tytułu rozliczeń zasiłków za lata ubiegłe (85214 § 0970).

Dział 854 - edukacyjna opieka wychowawcza łączne wykonanie wysokie 100,00 % planu, gdzie wpływów z dotacji celowych z bp na realizację stypendiów socjalnych (85415 § 2030) w wysokości 100,00 % planu zgodnie z pismami Wojewody Wielkopolskiego w 2012 roku oraz wykonanie 100,00 % planu wpływów z różnych dochodów i zwrotów dotacji pobranych w nadmiernej wysokości (85412 § 0970 i 2910).

Dział 900 - gospodarka komunalna i ochrona środowiska, wykonanie w 2012 roku nieco niższe, ogółem 98,47 % planu - gdzie dla wpływów z tytułu sprzedaży składników majątkowych i z tytułu nieterminowego wykonania robót (§ 0870 i §§ 0970) wykonanie w wysokości 100,00 % planu oraz wykonanie wpływów z opłaty produktowej na poziomie 100,00 % założonego planu na 2012 rok. Stosunkowo niskie natomiast, bo tylko 77,13 % wykonanie planu wpływów z różnych opłat z Urzędu Marszałkowskiego (90019 § 0690) - wpływy za gospodarcze korzystanie ze środowiska. Wykonanie 100,00 % planu natomiast z tytułu wpływów środków na dofinansowanie inwestycji własnych pozyskanych z innych źródeł (90001 § 6290) oraz dotacji celowych w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich (opisane poniżej).

W 2012 roku Gmina otrzymała środki, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. Nr 157 poz. 1240 ze zm.) w wysokości 174.000,00 zł (dział 900.90004 § 6207 Rb-27S).Jest to zwrot wydatków poniesionych w 2011 roku w części objętej umową na dofinansowanie zrealizowanego programu pn. Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007 - 2013 realizowanego w priorytecie Oś 4 LEADER, działanie 413 Wdrażanie Lokalnych Strategii Rozwoju na projekt pn. Urządzenie Parku Gen. Muśnickiego (Renowacja) w Lusowie. Umowa o przyznanej pomocy na realizację przedsięwzięcia podpisana była pomiędzy Samorządem Województwa Wielkopolskiego, a Gminą Tarnowo Podgórne jako beneficjentem mającym siedzibę na obszarze objętym LSR lub realizującą w/w projekt przez lokalną grupę działania o nazwie Stowarzyszenie Lokalna Grupa Działania Dolina Samy.

Na koniec 2012 roku ustalono (Rb-27S) należności (wymagalne) z tytułu grzywien i kar pieniężnych (za dewastację terenów zieleni decyzja Sądu) w wysokości 2.536,89 zł (90004 § 0570) i odsetki z tego tytułu (wymagalne) w wysokości 24,40 zł (90004 § 0920). Ustalono także należności niewymagalne z tytułu rozliczeń za 2012 rok w wysokości 30,35 zł (90019 § 0970). (Rb-27S).

Dział 921 - kultura i ochrona dziedzictwa narodowego dobre wykonanie ogółem 103,84 %, gdzie wysokie wykonanie 105,28 % planu wpływów z najmu świetlic (92109 § 0750). Wykonanie w wysokości 100,00 % zaplanowanych to wpływy ze zwrotów dotacji (92116 § 2910) oraz pozostałych odsetek za nieterminowość (92109 § 0920).

W stosunku do końca 2011 roku wzrosły należności z tytułu wpływów z najmu z kwoty 515,00 zł (w tym wymagalne) do kwoty 3.748,64 zł (w tym wymagalne) oraz odsetki należne z kwoty 33,75 zł do kwoty 178,13 zł (wymagalne) (Rb-27S).

Dział 926 - kultura fizyczna rozdział 92601 - wykonanie za 2012 rok ogółem 108,06 % planu bardzo wysokie, gdzie bardzo dobre wykonanie w § 0750 - wpływy z najmu obiektów sportowych 115,37 % planowanych środków, wpływów z różnych dochodów w wysokości 100,00 % planu (§ 0970), odsetek w wysokości 96,13 % planowanych (§ 0920) oraz 100,00 % dotacji celowych (§ 6207) w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich (opisane poniżej).

W 2012 roku Gmina otrzymała środki, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. Nr 157 poz. 1240 ze zm.) w wysokości 162.004,11 zł (dział 926.92601 § 6207 Rb-27S).Jest to zwrot wydatków poniesionych w 2012 roku w części objętej umową na dofinansowanie zrealizowanego programu pn. Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007 - 2013 realizowanego w priorytecie Oś 4 LEADER, działanie 413 Wdrażanie Lokalnych Strategii Rozwoju na projekt pn. Budowa Boiska Wielofunkcyjnego w Swadzimiu. Umowa o przyznanej pomocy na realizację przedsięwzięcia podpisana była pomiędzy Samorządem Województwa Wielkopolskiego, a Gminą Tarnowo Podgórne jako beneficjentem mającym siedzibę na obszarze objętym LSR lub realizującą w/w projekt przez lokalną grupę działania o nazwie Stowarzyszenie Lokalna Grupa Działania Dolina Samy.

W stosunku do 2011 roku, w roku 2012 nieznacznie zmalały należności z tytułu najmu sal sportowych z kwoty 16.824,42 zł do kwoty 16.572,02 zł (w tym nieznacznie wzrosły wymagalne z kwoty 4.539,32 zł do kwoty 8.688,89 zł). Ustalono także odsetki należne z w/w tytułu w wysokości 1.995,45 zł (wymagalne) oraz nadpłaty w wysokości 122,15 zł. (Rb-27S).

Reasumując, wykonanie dochodów w 99,66 % w 2012 roku (w tym majątkowych 99,12 % i bieżących 99,76 %), gdzie w dochodach bieżących: zadań zleconych 99,86 %, dotacji celowych z bp na realizację własnych zadań bieżących 100,00 %, dotacji celowych na podstawie porozumień między jst na zadania bieżące 102,91 %, dochodów z tytułu wpływów z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych w wysokości 100,00 %, subwencji 100,00 %, środków pozyskanych z innych źródeł 98,04 % i pozostałych dochodów bieżących własnych 99,67 % oraz w dochodach majątkowych: pozyskanych z innych źródeł 100,00 %, dotacji celowych w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy o finansach publicznych 100,00 %, dotacji celowych z budżetu państwa na realizację inwestycji własnych 96,78 %, dotacji celowych na inwestycje realizowane na podstawie porozumień między jst 100,00 % oraz pozostałych dochodów majątkowych własnych 99,11 %, jest wykonaniem stosunkowo wysokim i nie odbiega w sposób zasadniczy od założeń planów na 2012 rok.

Załącznik nr 2 informacji jest odzwierciedleniem planu wydatków w układzie grup paragrafów jak w załączniku nr 2 uchwały RG Nr XXIV/274/2011 z dnia 29 grudnia 2011 roku w sprawie budżetu gminy TP na rok 2012 (po zmianach). Wyszczególnieniu podlegają tutaj także wydatki bieżące, w tym plany i wykonania środków otrzymanych na realizację zadań zleconych gminie i zadań bieżących realizowanych na podstawie porozumień między jst, dotacje celowe dla jednostek nie zaliczanych do sektora finansów publicznych, dotacje celowe na pomoc finansową, dotacje podmiotowe, plan i wykonanie wynagrodzeń i pochodnych, plan i wykonanie wydatków na realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych i w programie przeciwdziałania narkomanii oraz wydatki na obsługę długu. Wyszczególnione są także wydatki majątkowe. Podsumowanie załącznika stanowi ogółem plan wydatków w wysokości 139.542.912,84 zł, wykonanie wydatków 130.903.237,10 zł i procentowa realizacja całości planu na poziomie stosunkowo niskim 93,81 %, w tym wydatków bieżących 92,20 % i wydatków majątkowych 99,22 %, plan i realizacja zadań zleconych na poziomie 99,86 %, zadań bieżących realizowanych na podstawie porozumień pomiędzy jst 96,96 %, dotacji celowych dla jednostek spoza sektora finansów publicznych 95,49 %, dotacji celowych na pomoc finansową 90,83 %, dotacji podmiotowych 100,00 %, wynagrodzeń i pochodnych 93,20 %, wydatków na program profilaktyki przeciwalkoholowej 89,50 % oraz przeciwdziałania narkomanii 100,00 % oraz na obsługę długu 90,94 %. Wykonanie wydatków majątkowych ogółem na poziomie 99,22 % zaplanowanych na ten cel środków, gdzie wydatków na program realizowany z udziałem środków pochodzących z PROW, wydatków na wniesienie wkładów do spółek ph, dotacji celowych na pomoc finansową dla innych jst i dotacji celowych z budżetu na dofinansowanie inwestycji jednostek nie należących do sfery fp wykonanie na poziomie 100,00 % zaplanowanych na ten cel środków.

Wykonanie wydatków w poszczególnych działach niejednokrotnie odbiega w sposób dość istotny od założeń planu na 2012 rok, kształtując się w poszczególnych działach na poziomie 59,74 - 100,00 % wykonania. Duże rozbieżności w stosunku do planu występują na szczeblu poszczególnych grup paragrafów, ponieważ nie zawsze możliwe jest dokładne zaplanowanie kwot wydatków do zrealizowania.

Dość niskie wykonanie wydatków można zauważyć w działach:

Dział 010 - rolnictwo i łowiectwo - wykonanie ogółem 96,17 %, stosunkowo niskie, pomimo wysokiego wykonania wydatków w rozdziale 01009 - spółki wodne na poziomie 100,00 % zaplanowanych na ten cel środków. Pozostałe rozdziały wykonano w granicach 97,57 - 99,69 % planu.

Wydatki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń w dziale 010 rolnictwo i łowiectwo wykonano na poziomie 99,95 % zaplanowanych na ten cel środków, natomiast wydatki majątkowe na poziomie 100,00 % planu (załącznik nr 4).

Dział 050 - rybołówstwo i rybactwo - wykonanie tylko 72,07 % dość znacznie odbiega od założeń na 2012 rok. Zauważyć można bardzo niskie wykonanie wydatków na wynagrodzenia i pochodne na poziomie 21,66 % planu (plan okazał się zbyt wysoki w stosunku do faktycznych potrzeb). Pozostałe wydatki bieżące wykonane również na niskim poziomie 76,99 % zaplanowanych na ten cel środków.

Dział 700 - gospodarka mieszkaniowa - wykonanie ogółem dość niskie 86,42 % planu z uwagi na niskie wykonanie grupy wydatków bieżących na poziomie tylko 79,02 % i 79,40 % zaplanowanych na ten cel środków (w tym § 4590 wykonanie 71,58 % planu i § 4600 wykonanie 7,08 % planu (Rb-28S) - odszkodowania wypłacone na rzecz osób fizycznych z tytułu nieruchomości i z tytułu niedostarczenia przez gminę lokalu socjalnego (ugoda) oraz osób prawnych wypłacone na rzecz Powiatu Poznańskiego z tytułu zajęcia nieruchomości przez Gminę - decyzja Wojewody Wielkopolskiego. Wykonanie wydatków majątkowych natomiast kształtuje się na wysokim poziomie 100,00 % zaplanowanych środków (załącznik nr 4).

Dział 710 - działalność usługowa - wykonanie bardzo niskie tylko 59,74 % - z uwagi na to, że wydatki na plany zagospodarowania przestrzennego wykonano tylko na poziomie 51,91 % planu (nie zrealizowano założeń dotyczących płatności za plany zlecone do realizacji wykonawcom). Również bardzo niskie wykonanie planów zauważyć można w rozdziałach 71014 i 71095 odpowiednio 79,78 % i 35,38 % planu. Wydatki na wynagrodzenia i pochodne wykonano tylko w 34,39 % zaplanowanych środków. Wykonanie dość mocno odbiega od założeń na 2012 rok, okazuje się, że ustalono zbyt wysokie limity wydatków w stosunku do faktycznych potrzeb.

Dział 750 - administracja publiczna wykonanie stosunkowo niskie, kształtuje się na poziomie 88,80 % planu, zauważyć można dość znaczną rozpiętość wykonań na poziomie poszczególnych grup paragrafów w poszczególnych rozdziałach od 57,33 - 100,00 % planu. Najniższe wykonanie występuje w rozdziale 75020 tylko 75,87 % planu (zwrot niewykorzystanej dotacji celowej na prowadzenie Filii Komunikacji przez Starostwo Powiatowe) i w rozdziale 75022 tylko 77,27 % planu z uwagi na bardzo małe wykonanie wydatków bieżących. W pozostałych rozdziałach wykonanie oscyluje na poziomie 85,12 - 100,00 % założonych planów (przyjęto za wysokie plany w stosunku do faktycznych potrzeb).

Wydatki na wynagrodzenia i pochodne w dziale 750 - administracja wykonano na poziomie oscylującym w granicach 84,10 - 100,00 % zaplanowanych środków, natomiast realizacja wydatków majątkowych kształtuje się na stosunkowo wysokim poziomie w granicach 98,09 - 100,00 % wykonania planu (załącznik nr 4). Dotacje celowe na pomoc finansową dla innych jst bliżej opisane przy załączniku nr 7.

Dział 754 - bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa wykonanie ogółem na stosunkowo niskim poziomie 88,11 % planu na 2012 rok (zaplanowano zbyt wysokie środki w stosunku do potrzeb).

W rozdziale 75412 Ochotnicze Straże Pożarne wykonanie stosunkowo niskie ogółem na poziomie 94,24 %, gdzie najniższe wykonanie grupy wydatków bieżących na poziomie 91,02 %. Również niskie wykonanie wydatków w rozdziale 75416 Straż Gminna na poziomie 85,72 % planu, w rozdziale 75414 obrona cywilna, rozdziale 75421 zarządzanie kryzysowe i rozdziale 75495 pozostała działalność odpowiednio 54,51 %, 79,14 % i 73,84 % planowanych na ten cel środków.

Wykonanie planu wynagrodzeń i pochodnych w granicach 91,56 - 98,74 % odbiegające dość znacznie od założeń planu na 2012 rok. Wykonanie wydatków majątkowych natomiast w rozdziale 75412 - ochotnicze straże pożarne i w rozdziale 75416 - straż gminna i zrealizowano na poziomie odpowiednio 100,00 % i 97,69 % zaplanowanych na ten cel środków (załącznik nr 4).

Dział 757 - obsługa długu publicznego wykonanie na poziomie 90,94 % - jest to spłata odsetek od pożyczek uzyskanych w roku 2006 i w 2008 z WFOŚiGW oraz od kredytów uzyskanych w latach 2008 - 2010 z ING Banku na wydatki majątkowe Gminy. Wykonanie jest adekwatne do harmonogramu spłat (zobowiązanie niewymagalne Rb-28S)

Dział 758 - różne rozliczenia wykonanie w wysokości 96,86 % stosunkowo niskie z uwagi na niskie wykonanie wydatków bieżących (rozliczenia opłat i prowizji z bankiem) w rozdziale 75814 - różne rozliczenia finansowe na poziomie tylko 89,90 % planowanych (w tym § 4580 wykonanie 100,00 % planu (Rb-28S) - odsetki wypłacone na mocy decyzji Samorządowego Kolegium Odwoławczego w Poznaniu na rzecz osoby prawnej z tytułu nadpłaty podatku od nieruchomości za rok 2008. Natomiast wpłaty do budżetu państwa (rozdział 75831) wykonanie w 100,00 % planu.

Dział 801 - oświata i wychowanie, wykonanie na poziomie tylko 93,76 % planu - spowodowane niskim wykonaniem planów niektórych grup wydatków bieżących - duża rozpiętość wykonań na poziomie od 68,32 - 100,00 %, a także na poziomie poszczególnych rozdziałów od 83,71 - 97,09 % zaplanowanych środków (w wielu przypadkach zaplanowano zbyt wysokie środki w stosunku do potrzeb).

Wydatki na wynagrodzenia i pochodne wykonanie o dość dużej rozpiętości, w granicach 88,70 - 97,74 %, niższe od założeń na 2012 rok. Wykonanie wydatków majątkowych na poziomie w granicach od 88,00 % - 100,00 % zaplanowanych na ten cel środków (bliżej opisane w załączniku nr 4). Wykonanie dotacji podmiotowych na poziomie 100,00 % planu (bliżej opisane przy zał. nr 6) i dotacji celowych na podstawie porozumień między jst na poziomie 84,38 % - 98,55 % planu (bliżej opisane przy zał. nr 7).

Dział 851 - ochrona zdrowia, wykonanie ogółem niskie na poziomie 78,97 % planu - spowodowane niskim wykonaniem planów niektórych wydatków bieżących. Wysokie wykonanie zauważa się natomiast w rozdziale 85153 - zwalczanie narkomanii wykonanie 100,00 % planu, a stosunkowo niskie w rozdziale 85154 - przeciwdziałanie alkoholizmowi i w rozdziale 85195 - pozostała działalność na poziomie odpowiednio 73,50 % i 79,07 % założonego planu z uwagi na dużą rozpiętość ich realizacji na poziomie niektórych grup paragrafów.

Wykonanie wydatków na wynagrodzenia i pochodne kształtuje się na poziomie 100,00 % zaplanowanych na ten cel środków. Dotacje celowe wykonane także na poziomie 100,00 % planu bliżej opisane przy załączniku nr 7. Wykonanie wydatków majątkowych na poziomie 96,91 % zaplanowanych środków (załącznik nr 4).

Dział 852 - pomoc społeczna wykonanie ogółem stosunkowo niskie na poziomie 95,55 % planu. Jednakże, wykonanie zadań zleconych w 2012 roku w rozdziale 85212 - świadczenia rodzinne wykonano w wysokości 100,00 % planu, w rozdziale 85213 składki na ubezpieczenia zdrowotne zadania zlecone w wysokości 90,81 % planu, a w rozdziale 85295 pozostała działalność na poziomie 92,56 % planowanych środków (zaplanowane środki okazały się za wysokie w stosunku do potrzeb - zwroty do dysponenta). Stosunkowo wysokie wykonania w rozdziałach: 85201 placówki opiekuńczo wychowawcze na poziomie 99,39 % planu, 85202 domy pomocy społecznej na poziomie 99,93 % planu i w rozdziale 85214 zasiłki i pomoc w naturze 98,67 % planu. Natomiast nieco niższe wykonania w rozdziale 85215 dodatki mieszkaniowe na poziomie 76,14 % zaplanowanych środków, w rozdziale 85216 zasiłki stałe wykonanie 81,60 % planu, w rozdziale 85219 - ośrodki pomocy społecznej 84,85 % planu, w rozdziale 85228 usługi opiekuńcze na poziomie 85,54 % zaplanowanych środków i w rozdziale 85204 rodziny zastępcze wykonanie tylko 83,76 % planu oraz zerowe wykonanie w rozdziale 85206 wspieranie rodziny (nie dokonywano żadnych wydatków).

Wydatki na wynagrodzenia i pochodne z zakresu zadań zleconych w rozdziale 85212 wykonano na poziomie 100,00 % planu i w pozostałych rozdziałach na poziomie 0,00 - 100,00 % planowanych, co w niektórych przypadkach znacznie odbiega od założeń na 2012 rok. Wydatki majątkowe (rozdz. 85219) wykonanie na niskim poziomie tylko 42,44 % założonego planu.

Dział 853 - pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej wykonanie za 2012 rok w wysokości 79,73 % dosyć niskie w stosunku do planu pomimo, że dotacje dla żłobków realizowane są zgodnie z porozumieniami i umowami (wysokość dotacji warunkuje liczba dzieci uczęszczających do żłobków, która często jest zmienna).

Dział 854 - edukacyjna opieka wychowawcza, wykonanie ogółem tylko 86,70 % planu - z uwagi na niskie wykonanie niektórych wydatków bieżących. W rozdziale 85401 - świetlice szkolne wykonanie stosunkowo niskie 90,01 % z powodu niskiego wykonania wydatków w grupach paragrafów tego rozdziału. Bardzo niskie wykonanie w rozdziale 85404 wczesne wspomaganie rozwoju dziecka tylko 66,64 % planowanych środków. W rozdziale 85406 - poradnie psychologiczno-pedagogiczne wykonanie na nieco wyższym poziomie 94,35 % planu. Stosunkowo wysokie wykonanie zauważyć można w rozdziale 85412 - kolonie i obozy na poziomie 97,99 % planu, natomiast dość niskie w rozdziale 85415 - pomoc materialna dla uczniów tylko 62,07 % planu i w rozdziale 85446 - dokształcanie i doskonalenie nauczycieli na poziomie tylko 73,27 % zaplanowanych środków. Nieco wyższe wykonanie natomiast jest w rozdziale 85495 pozostała działalność na poziomie 95,14 % zaplanowanych na ten cel środków.

Wydatkina wynagrodzenia i pochodne wykonanie o dużej rozpiętości na poziomie 53,43 - 100,00 % stosunkowo znacznie odbiega od założeń planu na 2012 rok. Wykonanie wydatków majątkowych na poziomie 94,91 % zaplanowanych środków (załącznik nr 4). Dotacje celowe wykonane na poziomie 89,62 - 95,14 % planu bliżej opisane przy zał. nr 7.

Dział 900 - gospodarka komunalna i ochrona środowiska - wykonanie stosunkowo niskie, ogółem 93,90 % planu, z uwagi na niskie wykonanie niektórych wydatków bieżących. Odbiegające bardzo znacznie od założeń na 2012 rok wykonanie zauważyć można w rozdziale 90006 - ochrona gleby i wód podziemnych na poziomie 45,49 % zaplanowanych wydatków bieżących oraz w rozdziale 90019 - wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ześrodowiska wykonanie tylko 61,63 % planu (przy czym wpływy za gospodarcze korzystanie ze środowiska przekazane przez Urząd Marszałkowski w wysokości 153.055,26 zł oraz wpływy z różnych dochodów w wysokości 1.681,09 zł (RB-27S - 900.90019 §§ 0690 i 0970) zostały w całości wykorzystane na finansowanie wydatków z zakresu ochrony środowiska w zakresie określonym ustawą Prawo Ochrony Środowiska).

Niskie wykonania także zauważyć można w rozdziale 90002 - gospodarka odpadami na poziomie 83,24 % planu, w rozdziale 90003 - oczyszczanie miast i wsi na poziomie 82,81 % planu, w rozdziale 90004 - utrzymanie zieleni na poziomie 90,98 % planu - przy czym wydatki na wynagrodzenia i pochodne wykonanie na poziomie tylko 51,15 % planu, a wydatki majątkowe na poziomie 100,00 % planowanych. Stosunkowo niskimi wykonaniami charakteryzują się również rozdział 90013 - schroniska dla zwierząt na poziomie 95,37 % planu i rozdział 90015 - oświetlenie ulic wykonanie tylko 88,89 % planu. Natomiast w rozdziale 90020 wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych wykonanie zerowe (do końca roku nie zrealizowano zamierzeń związanych z tymi wydatkami). Stosunkowo natomiast wysokie wykonanie zauważyć można w rozdziale 90001 - gospodarka ściekowa i ochrona wód oraz w rozdziale 90095 pozostała działalność gdzie wykonano odpowiednio 99,04 % i 99,39 % planu, gdzie wykonanie wydatków majątkowych w tych rozdziałach kształtuje się na wysokim poziomie 100,00 % zaplanowanych środków na 2012 rok.Dobre wykonanie zauważyć można w rozdziale 90078 - usuwanie skutków klęsk żywiołowych na poziomie 99,39 % planu (w tym w §§ 4600 i 4580 wykonanie planu w 100,00 % (Rb-28S) - wypłata niesłusznie potrąconej w 2009 roku należności wraz z odsetkami za wykonanie przez Spółkę EMTECH dokumentacji zagrożeń w Gminie (wyrok Sądu Rejonowego w Poznaniu).

Dział 926 - kultura fizyczna - wykonanie ogółem 93,23 % planu - stosunkowo niskie z uwagi na dość dużą rozpiętość wykonania planów wydatków bieżących w poszczególnych rozdziałach. Wyższe wykonanie zauważyć można w rozdziale 92605 zadania w zakresie kultury fizycznej w wysokości 99,73 % planu, z uwagi na wysokie wykonanie dotacji celowych (99,94 % planowanych) i świadczenia na rzecz osób fizycznych (100,00 % planowanych) oraz w rozdziale 92601 obiekty sportowe gdzie wykonanie na poziomie 99,99 % planu. Natomiast w rozdziale 92695 pozostała działalność wykonanie stosunkowo niskie na poziomie 91,16 % planu, z uwagi na bardzo niskie wykonanie grupy wydatków bieżących tylko 0,84 % planu (Rb-28S - § 4530 podatek od towarów i usług (VAT) wykonano na poziomie zerowym - nie przekazano aportu rzeczowego (gruntu) do Spółki Tarnowskie Termy w związku z tym, nie odprowadzono z tego tytułu podatku VAT należnego Urzędowi Skarbowemu).

Wydatki na wynagrodzenia i pochodne wykonano na poziomie 100,00 % planu na 2012 rok. Wykonanie wydatków majątkowych, (w tym realizowanych ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. Nr 157 poz. 1240 ze zm.) kształtuje się w granicach 99,88 - 100,00 % założonych planów na 2012 rok (załącznik nr 4 i 9). Dotacje celowe wykonanie także wysokie na poziomie 99,94 % omówione przy załączniku nr 7.

Stosunkowo wysokie wykonanie wydatków zauważyć można w działach:

Dział 400 - wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę, dostarczanie wody wydatki bieżące wykonanie wysokie na poziomie 100,00 % planowanych środków w 2012 roku.

Dział 600- transport i łączność - wykonanie ogółem stosunkowo wysokie 98,53 % - spowodowane wysokim wykonaniem niektórych wydatków bieżących i majątkowych w poszczególnych rozdziałach. W rozdziałach 60011, 60013 i 60014 wydatkowano 100,00 % środków na zadania majątkowe związane z pomocą finansową dla Samorządu Województwa i zadania przejęte od GDDKiA i Powiatu na podstawie uchwał Rady Gminy na budowę i modernizację dróg krajowych i powiatowych położonych na terenie Gminy Tarnowo Podgórne (zadania majątkowe bliżej określone w załączniku nr 4). Stosunkowo niskie natomiast wykonanie wydatków zauważyć można w rozdziale 60016 - drogi publiczne gminne tylko 97,50 %, gdzie dosyć niskie wykonanie wydatków majątkowych na poziomie 96,65 % planowanych (załącznik nr 4), natomiast stosunkowo wysokie wydatków bieżących na poziomie 99,18 % w stosunku do planu (w tym § 4580 wykonanie 100,00 % i § 4590 wykonanie 73,37 % planu (Rb-28S) - odszkodowania i odsetki wypłacone na rzecz osób fizycznych w związku z uszkodzeniami pojazdów na drogach gminnych - franszyza redukcyjna zgodnie z umową ubezpieczenia). Na niskie wykonanie wydatków majątkowych w tym rozdziale miało wpływ bardzo małe wykonanie wykupów gruntów pod drogi (§ 6060) tylko 35,96 % planu, ponieważ nie zrealizowano wszystkich zaplanowanych zamierzeń w roku 2012.

Dział 630- turystyka- wykonanie wydatków majątkowych na dobrym poziomie 100,00 % założonego na 2012 rok planu (załącznik nr 4).

Dział 751 - urzędy naczelnych organów władzy państwowej - wykonanie na dobrym poziomie 100,00 % planowanych środków, w tym 100,00 % wydatków na wynagrodzenia i pochodne. Są to wydatki na zadania zlecone z zakresu aktualizacji rejestru wyborców, na które gmina otrzymuje środki z Krajowego Biura Wyborczego.

Dział 921 - kultura i ochrona dziedzictwa narodowego wykonanie stosunkowo wysokie, ogółem 98,13 % planu, pomimo dość dużej rozpiętości wykonań wydatków na poziomie poszczególnych grup paragrafów. Zauważyć można stosunkowo wysokie wykonanie wydatków w rozdziale 92109 domy i ośrodki kultury na poziomie 99,27 % (przy czym dotacji podmiotowej na poziomie 100,00 % planu) oraz w rozdziale 92116 biblioteki, gdzie wykonanie dotacji podmiotowej 100,00 % planu oraz w rozdziale 92195 pozostała działalność na poziomie 99,43 % planowanych środków. Natomiast w rozdziale 92118 muzea wykonanie dosyć niskie tylko 81,96 % planu, a w rozdziale 92120 ochrona zabytków i opieka nad zabytkami wykonanie tylko 91,41 % planu (dla grupy pozostałych wydatków bieżących zbyt wysokie plany w stosunku do faktycznych potrzeb). Jednakże dla dotacji celowych wykonanie na poziomie 100,00 % zaplanowanych na ten cel środków.

Wydatki na wynagrodzenia i pochodne kształtują się na poziomie 90,31 - 95,24 % planowanych, nieco niżej od założeń na rok 2012. Natomiast wydatki majątkowe - wykonanie na wysokim poziomie 100,00 % zaplanowanych na ten cel środków. Dotacje będą omówione przy załącznikach nr 6 i 7.

W 2012 roku realizowano przedsięwzięcia bieżące wieloletnie (przedsięwzięcia wykazane są w załączniku Nr 3 uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy), których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy. Zgodnie z art. 269 ustawy o finansach publicznych poniżej przedstawiony jest stopień zaawansowania ich realizacji:

- umowa na nadzór eksploatacyjny i serwis oprogramowania systemu "e-contentPLUS" - lata realizacji 2010 - 2013, łączne nakłady 15.738 zł (WPF), w roku 2012 nakłady 4.392 zostały zrealizowane w 100,00 %, realizacja odbywa się sukcesywnie zgodnie z umową

- umowa na usługę likwidacji azbestu z terenu gminy - lata realizacji 2011 - 2014, łączne nakłady 82.620 (WPF), w roku 2012 nakłady 27.540 zł zostały zrealizowane w 100,00 %, realizacja odbywa się sukcesywnie zgodnie z umową

- umowa na utrzymanie bezpańskich zwierząt z terenu gminy - lata realizacji 2010 - 2013, łączne nakłady 339.150 zł (WPF), w roku 2012 nakłady 99.475 zostały zrealizowane w 100,00 %, realizacja odbywa się sukcesywnie zgodnie z umową

- zmiany miejscowych planów zagospodarowania przestrzennego gminy - lata realizacji 2011 - 2013, łączne nakłady 661.329 zł (WPF), w roku 2012 nakłady 318.694 zostały zrealizowane w 59,78 % (190.525,52 zł), realizacja odbywa się sukcesywnie zgodnie z umowami już zawartymi

- umowa na świadczenie usług cateringowych w szkołach podstawowych na terenie gminy - lata realizacji 2011 - 2014, łączne nakłady 1.674.250 (WPF), w roku 2012 nakłady 470.800 zrealizowanow 88,35 % (415.954,48 zł),realizacja odbywa się sukcesywnie zgodnie z umową

- umowa na zakup obiadów dla uczniów gimnazjum w TP - klasy sportowe - lata realizacji 2010 - 2013, łączne nakłady 154.682 (WPF), w roku 2012 nakłady 48.600 zrealizowanow 84,72 %(41.172,84 zł),realizacja odbywa się sukcesywnie zgodnie z umową

- umowa na organizację dowozów dla uczniów niepełnosprawnych z terenu gminy - lata realizacji 2010 - 2013, łączne nakłady 1.214.046 (WPF), w roku 2012 nakłady 425.700 zrealizowanow 90,25% (384.212,16 zł),realizacja odbywa się sukcesywnie zgodnie z umową

- umowa na dzierżawę urządzenia wielofunkcyjnego (kserokopiarka) - lata realizacji 2011 - 2013, łączne nakłady 57.600 (WPF), w roku 2011 nakłady 28.800 zostały zrealizowane w 100,00 %, realizacja odbywa się sukcesywnie zgodnie z umową

- umowa na usługi telefonii komórkowej - lata realizacji 2011 - 2013, łączne nakłady 100.800 (WPF), w roku 2012 nakłady 50.400 zostały zrealizowane w 53,88 % (27.155,60 zł), realizacja odbywa się sukcesywnie zgodnie z umową

- nasadzenia, utrzymanie i pielęgnacja terenów zieleni - lata realizacji 2011 - 2020, łączne nakłady 2.000.000 (WPF), w roku 2012 nakłady 330.000 zostały zrealizowane w 100,00 %, realizacja odbywa się sukcesywnie zgodnie z umową

- likwidacja dzikich wysypisk śmieci z terenu gminy - lata realizacji 2011 - 2014, łączne nakłady 480.000 (WPF), w roku 2012 nakłady 120.000 zostały zrealizowane w 36,01 % (43.212,00 zł), realizacja odbywa się sukcesywnie zgodnie z umową

- umowa na ubezpieczenie majątku i interesu majątkowego - lata realizacji 2012 - 2014, łączne nakłady 376.661, w roku 2012 nakłady 125.553 zostały zrealizowane w 100,00 %, realizacja odbywa się zgodnie z umową

28 grudnia 2012 roku Rada Gminy podjęła uchwałę Nr XLII/518/2012 o wydatkach,które nie wygasają z końcem 2012 roku. Ustalono plan finansowy tych wydatków w klasyfikacji budżetowej z podziałem na działy, rozdziały, są to wydatki bieżące i wydatki majątkowe. Łączna kwota wydatków nie wygasających to 3.791.412,21 zł przy czym wydatki bieżące to 137.143,89 zł i majątkowe to 3.654.268,32 zł.

Wydatki bieżące to zakupy usług remontowych związanych z remontami dróg gminnych (zadania nie zrealizowane przez wykonawców do końca 2012 roku) w wysokości 137.143,89 zł (dział 600.60016 § 4270).

Wydatki majątkowe dotyczą melioracji wodnych (przebudowa rurociągu) w wysokości 24.944,40 zł (dział 010.01008 § 6050), budowy dróg publicznych krajowych (rozbudowa węzła komunikacyjnego - przejęta od GDDKiA do realizacji przez gminę) w wysokości 10.000,00 zł (dział 600.60011 § 6050), budowy dróg publicznych powiatowych (przejętych od Powiatu do realizacji przez gminę) w wysokości 36.315,45 zł (dział 600.60014 § 6050), budowy dróg publicznych gminnych w wysokości 3.198.008,27 zł (dział 600.60016 § 6050), gospodarki gruntami i nieruchomościami w wysokości 42.565,20 zł (dział 700.70005 § 6050), budowy i modernizacji kanalizacji deszczowej Gminy w wysokości 61.377,00 zł (dział 900.90001 § 6050) i budowy zbiornika retencyjnego w Baranowie w wysokości 281.058,00 zł (dział 900.90095 § 6050).

Na koniec okresu sprawozdawczego, gmina ma zobowiązania niewymagalne w łącznej kwocie 2.712.290,13 zł (Rb-28S). Termin płatności tych zobowiązań upływa w miesiącu następującym po okresie sprawozdawczym i będą one sukcesywnie regulowane.

Podsumowując, rozpiętość w realizacji wydatkowanych środków spowodowała, że plan wydatków za 2012 rok zrealizowany został tylko w 93,81 %, co odbiega nieco lecz w sposób mało istotny od założonych planów. Wpływ na taki poziom realizacji w głównej mierze miała realizacja wydatków bieżących tylko na poziomie 92,20 % planu, natomiast realizacja wydatków majątkowych ogółem na poziomie 99,22 % planowanych środków nie odbiega od założeń realizacyjnych i planów w 2012 roku (pomimo nieznacznych odchyleń w poszczególnych działach, rozdziałach i grupach paragrafów). Szczegółowa analiza wykonania wydatków na poziomie paragrafów ukazanych w sprawozdaniu Rb-28S pozwala zauważyć bardzo dużą rozpiętość ich wykonań co skłania do konkluzji, że w niektórych przypadkach plany zostały ustalone zbyt wysoko w stosunku do faktycznych potrzeb.

Załącznik nr 3 zawiera dane dotyczące planu i wykonania dochodów, dotacji iwydatków zadań zleconych ustawami w 2012 roku. Jest on odzwierciedleniem planu dochodów i wykonania w/w zadań w załączniku nr 1 ($$ 2010) oraz planu wydatków i wykonania w załączniku nr 2, w podziale na działy, rozdziały i paragrafy. Wyszczególnieniu podlegają tutaj plany i wykonania poszczególnych dotacji po stronie dochodów i wydatków oraz ich wykonania procentowe. Plan dotacji na zadania zlecone w wysokości 3.974.082,00 zł wykonany został w 99,86 %. W takiej wysokości gmina otrzymała środki od właściwych dysponentów części budżetu państwa na zadania jej zlecone w 2012 roku.

Plan wydatków związanych z realizacją zadań zleconych, ustalony na analogicznym poziomie w wysokości 3.974.082,00 zł wykonany został także na poziomie 99,86 % zaplanowanych środków. Niewykonanie planu w 100,00 % spowodowane zostało tym, że Gmina dokonała zwrotu części otrzymanych środków na realizację zleconych jej zadań z uwagi na to, że zaplanowane wysokości środków okazały się zbyt wysokie w stosunku do poniesionych na te cele wydatków.

W załączniku tym wykazano także plan i zrealizowane dochody budżetu państwa w związku z wykonywaniem zadań z zakresu administracji rządowej według źródeł ich powstawania oraz kwotę, która została odprowadzona na rachunek dysponenta części budżetowej przekazującej dotację. Dla dochodów w dziale 852.85212 ustalono plan w wysokości 34.400,00 zł (plan ustalony przez dysponenta środków, zbyt mały w porównaniu z uzyskanymi dochodami). Zrealizowane dochody to zwroty wraz z odsetkami ściągniętych przez komornika wypłaconych zaliczek alimentacyjnych.

Łącznie zrealizowano dochody z zadań zleconych w wysokości 76.631,78 zł tj. 222,77 % zaplanowanych, z czego odprowadzono do budżetu państwa w wysokości 50.709,64 zł. Natomiast kwota 28.003,37 zł stanowi dochód budżetu gminy Tarnowo Podgórne (Rb-27S).

Załącznik nr 4zawiera dane dotycząceplanu i wykonania wydatków majątkowych w 2012 roku. Jest on odzwierciedleniem planu wydatków majątkowych w załączniku nr 2, ale w podziale na działy, rozdziały i paragrafy. Wyszczególnieniu podlegają tutaj plany i wykonania poszczególnych zadań inwestycyjnych oraz ich wykonania procentowe. Plan wydatków majątkowych w wysokości 32.070.766,25 zł został zrealizowany na poziomie 99,22 % (tj. 31.819.274,19 zł) - wykonanie analogiczne jak w załączniku nr 2 informacji.

Ogółem wykonanie wydatków majątkowych jednostki w 2012 roku na poziomie 99,22 % planowanych środków jest wysokie i nie odbiega od pierwotnych założeń ich realizacji, pomimo nieznacznych odchyleń w niektórych działach. Wykonanie wydatków na dzień 31 grudnia przedstawia się następująco: dział 010 - rolnictwo i łowiectwo, w rozdziale 01008 melioracje wodne wykonanie 100,00 % planu,dział 600 - transport i łączność wykonanie ogółem 96,93 %, gdzie w rozdziale 60011 drogi publiczne krajowe i w rozdziale 60014 drogi publiczne powiatowe wykonanie 100,00 % planu, a w rozdziale 60016 drogi publiczne gminne wykonanie na poziomie nieco niższym 96,65 % zaplanowanych środków (z uwagi na niskie wykonanie w § 6060 wykup gruntów pod drogi, tylko 35,96 % planu), dział 630 - turystyka wykonanie 100,00 % planu, dział 700 - gospodarka mieszkaniowa, gdzie w rozdziale 70005 $$ 6050 i 6060 - wykup gruntów i nieruchomości wykonanie kształtuje się na poziomie 100,00 % planu, dział 750 - administracja publiczna wykonanie łącznie 99,00 %, gdzie w rozdziale 75023 urzędy gmin wykonanie na poziomie nieco niższym 98,09 % planu, w rozdziale 75075 wykonanie 99,52 % planu, a w rozdziale 75095 pozostała działalność wykonanie w 100,00 % planu, dział 754 bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa wykonanie łączne 98,36 %, gdzie w rozdziale 75412 ochotnicze straże pożarne wykonanie 100,00 %, a w rozdziale 75416 straż gminna wykonanie 97,69 % planu, dział 801 - oświata gdzie łączne wykonanie na poziomie 99,58 % planu z oscylacją wykonania w rozdziałach od 99,42 - 100,00 % planu, dział 851 - ochrona zdrowia wykonanie nieco niższe 96,91 % planowanych środków, w dziale 852 - pomoc społeczna wykonanie bardzo niskie tylko 42,44 % planowanych środków, dział 854 - edukacyjna opieka wychowawcza wykonanie na poziomie 94,91 % planu, dział 900 - gospodarka komunalna, gdzie wykonanie w rozdziałach na poziomie 100,00 % planu, dział 921 - kultura i ochrona dziedzictwa narodowego, gdzie wykonanie w rozdziałach na poziomie 100,00 % planu oraz dział 926 - kultura fizyczna wykonanie łączne na poziomie 99,89 % planu, gdzie w rozdziale 92601 obiekty sportowe i w rozdziale 92605 zadania w zakresie kultury fizycznej wykonania 100,00 % planu, a w rozdziale 92695 pozostała działalność wykonanie 99,88 % planu, w tym 100,00 % wykonania wydatków na zakup i objęcie akcji, wniesienie wkładów do Spółki ph Tarnowskie Termy. Spółka została utworzona uchwałą Rady Gminy Nr XXXII/380/2012 w dniu 26.06.2012 roku. Na mocy tej uchwały, udziały w kapitale zakładowym Spółki zostały pokryte i objęte w całości przez Gminę Tarnowo Podgórne wkładem pieniężnym w wysokości 15.000.000,00 zł oraz wkładem niepieniężnym (aportem) o wartości 6.455.000,00 zł (aport rzeczowy przekazano dopiero w roku 2013). W 100,00 % zostały także wykonane dotacje celowe w dziale 600.60013 § 6300 - dotacja celowa na pomoc finansową dla Samorządu Województwa na budowę sygnalizacji świetlnej w miejscowości Przeźmierowo (uchwała Rady Gminy Nr XXXI/375/2012 z dnia 05.06.2012 roku) oraz w dziale 710.71035 § 6230 - dotacja celowa na modernizację dachu domu przedpogrzebowego na cmentarzu Parafialnym w Przeźmierowie.

Reasumując, wykonanie wydatków majątkowych ogółem nie odbiega od założeń ustalonych na 2012 rok, oscylując w granicach 100,00 % wykonań przyjętych dla tych wydatków planów.

W 2012 roku gmina realizowała wydatki majątkowe ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. Nr 157 poz. 1240 ze zm.). Był to program pn. Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007 - 2013 realizowany w priorytecie Oś 4 LEADER, działanie 413 Wdrażanie Lokalnych Strategii Rozwoju na projekt pn. Budowa Boiska Wielofunkcyjnego w Swadzimiu (dział 926.92601 §§ 6057 i 6059 - załącznik nr 2, 4 i 9) z podziałem na środki z budżetu krajowego (środki własne gminy) i środki z budżetu UE. Wydatki przyjęto uchwałą Rady Gminy Nr XXIV/274/2011 z dnia 29 grudnia 2011 roku w sprawie budżetu gminy Tarnowo Podgórne na 2012 rok w wysokościach 200.000,00 zł (§ 6057) dofinansowanie z PROW i 200.000,00 zł (§ 6059) środki własne na podstawie umowy o przyznanej pomocy na realizację przedsięwzięcia podpisanej pomiędzy Samorządem Województwa Wielkopolskiego, a Gminą Tarnowo Podgórne jako beneficjentem mającym siedzibę na obszarze objętym LSR lub realizującą w/w projekt przez lokalną grupę działania o nazwie Stowarzyszenie Lokalna Grupa Działania Dolina Samy. Inwestycja ta była 2 - letnia, realizację rozpoczęto w 2011 roku ze środków własnych w związku z tym została przyjęta do WPF Uchwałą Rady Gminy Nr XXIV/273/2011 z dnia 29 grudnia 2011 roku w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Tarnowo Podgórne. W 2012 roku zmieniono plany uchwałami Rady Gminy Nr XXIX/354/2012 z dnia 08 maja 2012 roku i Nr XXXIII/402/2012 z dnia 17 lipca 2012 roku, ostatecznie do wysokości 158.564,11 zł (§ 6057) dofinansowanie z PROW i 89.533,21 zł (§ 6059) środki własne. Na koniec roku, plany te zostały wykonane odpowiednio 100,00 % środków PROW i 100,00 % zaplanowanych środków własnych. Na dzień 31 grudnia inwestycja została rozliczona, a Gmina otrzymała zwrot poniesionych wydatków w części objętej umową na dofinansowanie tego projektu (dochody załącznik nr 1, dział 926.92601 § 6207 kwota 162.004,11 zł - Rb-27S).

W 2012 roku kontynuowano realizację jedenastu inwestycji wieloletnich rozpoczętych jeszcze w 2011 roku, a także rozpoczęto realizację kolejnych siedmiu inwestycji wieloletnich, do realizacji w latach 2012 - 2014 (przedsięwzięcia wykazane są w załączniku Nr 3a uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy). Zgodnie z art. 269 ustawy o finansach publicznych, poniżej przedstawiony jest stopień zaawansowania ich realizacji na dzień 31 grudnia 2012 roku.

Stopień zaawansowania i przebieg realizacji wieloletnich przedsięwzięć majątkowych przedstawia się następująco:

- budowa ul. Za Motelem - Sady (600.60016 § 6050) - lata realizacji 2011 - 2012, łączne nakłady 684.176 (WPF), w roku 2011 plan 279.841 wykonano w 100,00 %, w roku 2012 plan w wysokości 404.335 wykonano w 100,00 % - inwestycja zakończona

-przebudowa ul. Rzemieślniczej w Przeźmierowie (600.60016 § 6050) - lata realizacji 2011 - 2012, łączne nakłady 1.539.655 (WPF),w roku 2011 plan 1.535.327 wykonano w 100,00 %, w roku 2012 plan w wysokości 4.328 wykonano w 100,00 % - inwestycja zakończona

- budowa chodnika w Tarnowie - ul. Rokietnicka (600.60014 § 6050) - lata realizacji 2011 - 2012, łączne nakłady 766.203 (WPF), w roku 2011 plan 460.000 wykonano w 100,00 % , w roku 2012 plan w wysokości 306.203 wykonano w 100,00 % - inwestycja zakończona

- budowa dróg w Chybach - ul. Pagórkowa (600.60016 § 6050) - lata realizacji 2011 - 2013, łączne nakłady 1.238.130 (WPF), w roku 2011 plan 38.130 wykonano w 100,00 %, w roku 2012 plan w wysokości 1.100.000 wykonano w 100,00 %, na dzień 31 grudnia 91,92 % zaawansowania nakładów całej inwestycji, przewidywany termin wykonania w I półroczu 2013 roku.

- projekty pod budowy dróg wraz z infrastrukturą towarzyszącą (600.60016 § 6050) - lata realizacji 2011 - 2013, łączne nakłady 478.628 (WPF), w roku 2011 plan 176.243 wykonano w 100,00 %, w roku 2012 plan w wysokości 152.385 wykonano w 100,00 %, na dzień 31 grudnia 68,66 % zaawansowania nakładów całej inwestycji

- budowa/przebudowa dróg na terenie gminy (600.60016 § 6050) - lata realizacji 2011 - 2016, łączne nakłady 2.289.587 (WPF), w roku 2011 plan 150.000 wykonano w 100,00 %, w roku 2012 plan w wysokości 389.587 wykonano w 100,00 %, na dzień 31 grudnia 23,57 % zaawansowania nakładów całej inwestycji

-przebudowa ul. Wierzbowej w Wysogotowie - kanalizacja deszczowa + chodnik (900.90001 § 6050, 600.60014 § 6050) - lata realizacji 2011 - 2012, łączne nakłady 2.717.476 (WPF), w roku 2011 plan 1.457.048 wykonano w 100,00 %, w roku 2012 plan w wysokości 1.260.428 wykonano w 100,00 % - inwestycja zakończona

- budowa ulicy Letniskowej - Baranowo (600.60016 § 6050) - lata realizacji 2012 - 2014, łączne nakłady 1.351.624 (WPF), w roku 2012 plan w wysokości 351.624 wykonano w 100,00 %, na dzień 31 grudnia 26,01 % zaawansowania nakładów całej inwestycji

- poprawa dostępności komunikacyjnej terenów przemysłowych i mieszkaniowych w Tarnowie Podgórnym, Lusówku i Jankowicach (600.60016 § 6050) - lata realizacji 2012 - 2013, łączne nakłady 11.400.413 (WPF), w roku 2012 plan w wysokości 990.413 wykonano w 100,00 %, na dzień 31 grudnia 8,69 % zaawansowania nakładów całej inwestycji

- budowa/przebudowa dróg w TP - ul. Szkolna (600.60016 § 6050) - lata realizacji 2012 - 2013, łączne nakłady 2.895.672 (WPF), w roku 2012 plan w wysokości 895.672 wykonano w 100,00 %, na dzień 31 grudnia 30,93 % zaawansowania nakładów całej inwestycji

- przebudowa drogi powiatowej nr 2419P Lusówko - Sady w miejscowości Lusówko, w ciągu ul. Tarnowskiej, na odcinku od. ul. Jankowickiej do ul. Grabowej (600.60014 § 6050) - lata realizacji 2012 - 2013, łączne nakłady 3.009.963 (WPF), w roku 2012 plan w wysokości 9.963 wykonano w 100,00 %, na dzień 31 grudnia 0,33 % zaawansowania nakładów całej inwestycji

- rozbudowa węzła Tarnowo Podgórne po stronie południowej drogi krajowej nr 92 Pniewy - Poznań (600.60011 § 6050) - lata realizacji 2012 - 2013, łączne nakłady 100.000 (WPF), w roku 2012 plan w wysokości 10.000 wykonano w 100,00 %, na dzień 31 grudnia 10,00 % zaawansowania nakładów całej inwestycji

- budowa ścieżki pieszo - rowerowej Lusowo - Wysogotowo (ul. Stefana Batorego) (600.60014 § 6050) - lata realizacji 2012 - 2013, łączne nakłady 443.722 (WPF), w roku 2012 plan w wysokości 12.300 wykonano w 100,00 %, na dzień 31 grudnia 2,77 % zaawansowania nakładów całej inwestycji

- modernizacja kanalizacji deszczowej Osiedle Rubinowe (900.90001 § 6050) - lata realizacji 2011 - 2012, łączne nakłady 1.237.381 (WPF), w roku 2011 plan 418.243 wykonano w 100,00 %, w roku 2012 plan w wysokości 819.138 wykonano w 100,00 % - inwestycja zakończona

- budowa 2 budynków mieszkalnych wielorodzinnych dla potrzeb mieszkań komunalnych Gminy wraz z zagospodarowaniem terenu (700.70005 § 6050) - lata realizacji 2011 - 2013, łączne nakłady 4.083.570 (WPF), w roku 2011 plan 800.000 wykonano w 100,00 %, w roku 2012 plan w wysokości 800.000 wykonano na poziomie 100,00 %, na dzień 31 grudnia 39,18 % zaawansowania nakładów całej inwestycji

- modernizacja (przebudowa) budynku w Tarnowie Podgórnym dla Biblioteki Gminnej (921.92116 § 6050) - lata realizacji 2011 - 2012, łączne nakłady 1.009.887 (WPF), w roku 2011 plan 600.000 wykonano w 100,00 %, w roku 2012 plan w wysokości 409.887 wykonano na poziomie 100,00 % - inwestycja zakończona.

- budowa boiska wielofunkcyjnego w Swadzimiu (926.92601 §§ 6050, 6057, 6059) - lata realizacji 2011 - 2012, wydatki majątkowe ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. Nr 157 poz. 1240 ze zm.) - program pn. Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007 - 2013 realizowany w priorytecie Oś 4 LEADER, działanie 413 Wdrażanie Lokalnych Strategii Rozwoju na projekt pn. Budowa Boiska Wielofunkcyjnego w Swadzimiu z podziałem na środki z budżetu krajowego (środki własne gminy) i środki z budżetu UE, łączne nakłady 277.740 (WPF - 158.564 dofinansowanie z PROW i 119.176 środki własne), w roku 2011 plan 29.643 wykonano w 100,00 %, w roku 2012 plan w wysokości 248.097 wykonano w 100,00 % - inwestycja zakończona i rozliczona

- projekt i budowa Centrum Kultury Przeźmierowo (921.92109 § 6050) - lata realizacji 2012 - 2014, łączne nakłady 3.536.396 (WPF), w roku 2012 plan w wysokości 6.396 wykonano na poziomie 100,00 %, na dzień 31 grudnia 1,81 % zaawansowania nakładów całej inwestycji

- budowa kanalizacji deszczowej na ul. Rolnej w Baranowie (odwodnienie Przeźmierka) (900.90001 § 6050) - lata realizacji 2012 - 2013, łączne nakłady 584.809 (WPF), w roku 2012 plan w wysokości 34.809 wykonano na poziomie 100,00 %, na dzień 31 grudnia 5,95 % zaawansowania nakładów całej inwestycji

- budowa zbiornika retencyjnego w Baranowie (900.90095 § 6050) - lata realizacji 2012 - 2013, łączne nakłady 900.000 (WPF), w roku 2012 plan w wysokości 300.000 wykonano na poziomie 100,00 %, na dzień 31 grudnia 33,33 % zaawansowania nakładów całej inwestycji

- przebudowa targowiska w Tarnowie Podgórnym (900.90095 § 6050) - lata realizacji 2012 - 2013, łączne nakłady 132.000 (WPF), w roku 2012 plan w wysokości 12.000 wykonano na poziomie 100,00 %, na dzień 31 grudnia 9,09 % zaawansowania nakładów całej inwestycji

- budowa remizy strażackiej (z cz. biblioteczną) w Lusowie (754.75412 § 6050) - lata realizacji 2012 - 2014, łączne nakłady 1.032.716 (WPF), w roku 2012 plan w wysokości 32.716 wykonano na poziomie 100,00 %, na dzień 31 grudnia 3,17 % zaawansowania nakładów całej inwestycji

- budowa zastawki na rzece Samie (900.90001 § 6050) - lata realizacji 2012 - 2013, łączne nakłady 176.568 (WPF), w roku 2012 plan w wysokości 26.568 wykonano na poziomie 100,00 %, na dzień 31 grudnia 15,05 % zaawansowania nakładów całej inwestycji

Reasumując, realizacja wieloletnich przedsięwzięć majątkowych odbywa się sukcesywnie, zgodnie z zawartymi umowami i harmonogramami przewidzianymi w celu ich wykonania. Analiza inwestycji jeszcze nie zakończonych wykazuje zaawansowanie na poziomie 0,33% - 91,92 % ich łącznych nakładów. Należy więc sądzić, że przedsięwzięcia te zostaną w pełni zrealizowane zgodnie z ich harmonogramami rzeczowymi i czasowymi.

Załącznik nr 5 przedstawia plan i wykonanie wydatków ze środków będącychw dyspozycji Sołectw za 2012 rok. Wydatki przedstawione są z podziałem w paragrafach na poszczególne Sołectwa oraz zbiorczo w paragrafach 4210 i 4300. W § 4210 wykonane zostały w 97,42 % planu, a w § 4300 w 99,39 % w stosunku do planu. Wykorzystanie środków będących w dyspozycji sołectw odbywało się w sposób sukcesywny w zależności od bieżących potrzeb poszczególnych sołectw.

Załącznik nr 6 - obrazuje wykonanie planu dotacji podmiotowych dla niepublicznych jednostek systemu oświaty - przedszkola oraz dla instytucji kultury - Gminnego Ośrodka Kultury i Biblioteki w analogicznym układzie do zawartego w uchwale budżetowej. Ogółem dotacje podmiotowe wykonane zostały na poziomie 100,00 % planowanych.

Wykonanie dotacji podmiotowych w rozdziale 80104 - przedszkola § 2540 dla czterech przedszkoli prywatnych na terenie Gminy Tarnowo, kształtuje się w granicach 100,00 % zaplanowanych (plan 2.227.000,00 zł) na ten cel środków (tj. 2.226.972,29 zł), nie odbiega więc od założeń na rok 2012. Dotacji udzielono dla przedszkola "Pod Muchomorkiem" w wysokości 299.052,07 zł, dla przedszkola "Kaczuszka" w wysokości 436.881,19 zł, dla przedszkola "Chatka Kubusia Puchatka" w wysokości 1.245.120,63 zł i dla przedszkola "Tajemniczy Ogród" w wysokości 245.918,40 zł.

Również wykonanie ogółem dotacji podmiotowych dla instytucji kultury kształtuje się na poziomie 100,00 % zaplanowanych (plan 3.186.651,82 zł) na ten cel środków i jest zgodny z założeniami na 2012 rok. W 2012 roku dotacja dla Gminnego Ośrodka Kultury (92109 § 2480) wykonana jest na poziomie 100,00 % planu (tj. 2.611.454,00 zł) oraz dla Biblioteki Gminnej (92116 § 2480) na poziomie 100,00 % planu (tj. 575.197,82 zł).

Załącznik nr 7 informacji w analogicznym układzie do zawartego w uchwale budżetowej, przedstawia realizację planu dotacji celowych na zadania bieżące otrzymanych na podstawie porozumień między jst, dotacji celowych otrzymanych z Powiatu na inwestycje realizowane na podstawie porozumień między jst i dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na realizację inwestycji własnych po stronie dochodów oraz po stronie wydatków - realizację planu dotacji celowych na podstawie porozumień między jst, dotacji celowych na pomoc finansową udzielaną między jst dla Powiatu i Miasta Poznań i dotacji celowych dla jednostek nie zaliczanych do sektora finansów publicznych za 2012 rok.

Dochody

Wysokie wykonanie w 2012 roku zauważa się w rozdziale 80104 § 2310 - dotacje celowe od innych jst na podstawie porozumień, które kształtuje się ogółem na poziomie 102,91 % zaplanowanych środków.

Gmina Tarnowo Podgórne zawarła porozumienia (rozdział 80104 - wykonanie 102,93 %) z gminami Poznań, Kaźmierz, Dopiewo, Rokietnica, Duszniki, Buk, Komorniki, Szamotuły, Kórnik, Luboń, Ostroróg i Nowy Tomyśl, z których dzieci uczęszczają do przedszkoli na terenie Gminy Tarnowo Podgórne. Realizacja dotacji od poszczególnych gmin kształtuje się następująco: Poznań - 281.163,33 zł, Kaźmierz - 51.648,08 zł, Dopiewo - 273.578,38 zł, Rokietnica - 103.486,76 zł, Duszniki - 40.755,62 zł, Buk - 4.484,80 zł, Komorniki - 42.061,82 zł, Szamotuły - 32.010,26 zł, Kórnik - 4.837,98 zł, Luboń - 1.345,44 zł, Ostroróg - 2.242,40 zł i Nowy Tomyśl - 1.233,32 zł (łącznie 838.848,19 zł). Rozdział 80195 - pozostała działalność, wykonanie 100,00 % w stosunku do planu. Zawarto porozumienie z Miastem Poznań (kwota 1.133,90 zł), Miastem Szamotuły (kwota3.401,70 zł) i Gminą Komorniki (kwota 661,04 zł) na dofinansowanie zatrudnienia nauczyciela katechety w punkcie pozaszkolnym.

Wpływ dotacji celowych z budżetu państwa (80101 § 6330) kształtuje się na poziomie 96,78 % zaplanowanych z tego tytułu środków. Jest to dotacja celowa, którą Gmina otrzymała na realizację szkolnych placów zabaw (po rozliczeniu zadań) w miejscowościach Przeźmierowo i Lusowo w ramach Rządowego Programu wspierania w latach 2009 - 2014 organów prowadzących w zapewnieniu bezpiecznych warunków nauki, wychowania i opieki w klasach I - III szkół podstawowych i ogólnokształcących szkół muzycznych I -go stopnia - "Radosna Szkoła".

Wpływ dotacji celowych z Powiatu na dofinansowanie zadania inwestycyjnego pn. przebudowa ul. Wierzbowej w Wysogotowie - chodnik, realizowanego na podstawie porozumienia między jst (60014 § 6620) kształtuje się na poziomie 100,00 % zaplanowanych z tego tytułu środków.

Wydatki

Zrealizowano ogółem dotacji celowych na podstawie porozumień (§§ 2310) w wysokości 96,96 % planu tj. 690.332,51 zł, przy czym dotacji w rozdziale 80103 - dla oddziałów przedszkolnych w szkołach podstawowych w wysokości 88,89 % planu, dotacji w rozdziale 80104 - przedszkola w wysokości 98,55 % planu, dotacji w rozdziale 80105 - przedszkola specjalne w wysokości 97,09 % planu, dotacji w rozdziale 80106 - inne formy wychowania przedszkolnego w wysokości 84,38 % planu, dotacji w rozdziale 85305 - żłobki w wysokości 98,17 % planu. Porozumienia zawarte zostały z gminami Poznań, Kaźmierz, Dopiewo, Rokietnica, Komorniki, Szamotuły i Środa Wlkp w sprawie dotacji z tytułu uczęszczania dzieci z Gminy Tarnowo Podgórne do przedszkoli i żłobków położonych na terenach tych gmin). Realizacja w 2012 roku: Poznań - 603.704,88 zł, Kaźmierz - 40.293,96 zł, Dopiewo - 39.810,00 zł, Rokietnica - 1.782,60 zł, Komorniki - 550,19 zł, Szamotuły - 869,28 zł i Środa Wlkp - 3.321,60 zł (łącznie 690.332,51 zł).

Dotacje celowe na pomoc finansową udzielaną między jst łączne wykonanie na stosunkowo niskim poziomie 90,83 % planu (§§ 2710), gdzie w rozdziale 75020 - starostwa powiatowe wykonanie tylko 75,87 % planu (dotacja dla Powiatu na dofinansowanie filii Wydziału Komunikacji w miejscowości Tarnowo Podgórne uchwała RG Nr XXIV/270/2011 z dn. 29.12.2011r) - Powiat dokonał zwrotu części środków oraz w rozdziale 85406 - poradnie psychologiczno pedagogiczne wykonanie 94,35 % zaplanowanych środków (dotacja dla Powiatu na prowadzenie poradni psychologiczno - pedagogicznej w miejscowości Tarnowo Podgórne uchwała RG Nr XXIV/271/2011 z dn. 29.12.2011r). Wykonanie dotacji na pomoc finansową zgodnie z zawartymi na poszczególne zadania porozumieniami.

Dotacje celowe dla jednostek nie należących do sektora finansów publicznych to dotacja dla żłobka (§ 2830), dotacja dla Parafii w Tarnowie na remont obiektu zabytkowego (§ 2720) i dotacje dla Stowarzyszeń(§§ 2360) i ich wykonanie kształtuje się na poziomie stosunkowo niskim 95,49 % planu tj. 1.121.935,01 zł. Dotacje realizowano zgodnie z zawartymi porozumieniami i umowami.

Dotacja dla żłobka "Tęcza"wpisanego do rejestru podmiotów prowadzących działalność, znajdującego się na terenie Gminy Tarnowo Podgórne, na podstawie złożonego wniosku dla 14 dzieci uczęszczających do tej placówki, wykonanie bardzo niskie na poziomie 59,25 % założonego planu (przyczyna - duża liczba dni nieobecności dzieci w żłobku). Natomiast dotacja dla Parafii w Tarnowie na remont obiektu zabytkowego wykonanie na poziomie 100,00 % założonego planu. Realizowano zgodnie z Zarządzeniem Wójta nr 210/2012 z dn.24.10.2012r w sprawie ogłoszenia o terminie składania wniosków o dotację na sfinansowanie prac przy zabytku wpisanym do rejestru zabytków i uchwałą RG Nr XXXVIII/466/2012 z dn. 06.11.2012r w sprawie przyznania dotacji na prace konserwatorskie i restauratorskie przy kościele pw. Wszystkich Świętych w Tarnowie Podgórnym.

Stowarzyszenia otrzymały dotacje celowe (Zarządzeniami Wójta Gminy Nr 234/2011 z dnia 21.12.2011 roku i Nr 239/2011 z dnia 22.12.2011 roku w sprawie przyznania dotacji na wsparcie realizacji zadań publicznych przez organizacje pozarządowe) na podstawie art. 11 ust. 2 i art. 13 ustawy z dnia 24.04.2003r (Dz.U. Nr 234 z 2010 roku, poz. 1536 z późn. zmianami) o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie oraz uchwały Rady Gminy Nr XX/207/2011 z dnia 08.11.2011 roku w sprawie programu współpracy z organizacjami pozarządowymi na 2012 rok (regulamin udzielania dotacji ustalony zarządzeniem Wójta Gminy Nr 204/2011 z dnia 18.11.2011 roku w sprawie określenia regulaminu udzielania dotacji na realizację zadań publicznych w trybie ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 roku o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie.

Dotacji udzielono w zakresie takich priorytetów (priorytety przyjęte zarządzeniami Wójta Gminy Nr 205/2011 z dnia 21.11.2011 roku i Nr 206/2011 z dnia 22.12.2011 roku) jak:

- w zakresie ochrony i promocji zdrowia (dział 851.85154 § 2360) - Poznańskie Stowarzyszenie Abstynentów na organizację cyklu prelekcji i wykładów dla mieszkańców Gminy dotyczących problematyki alkoholowej, organizację obozu socjoterapeutycznego dla osób uzależnionych i członków ich rodzin z terenu Gminy oraz organizację imprez profilaktycznych dla mieszkańców Gminy dotyczących problematyki alkoholowej w kwocie 10.100,00 zł

- w zakresie działań na rzecz osób niepełnosprawnych (dział 851.85195 § 2360) - Stowarzyszenie "Dar serc" na organizację na terenie Gminy honorowych zbiórek krwi w kwocie 3.500,00 zł, Stowarzyszenie ROKTAR na organizację zajęć rehabilitacyjnych i terapeutycznych dla osób niepełnosprawnych z terenu gminy w kwocie 49.800,00 zł oraz Stowarzyszenie ISKRA na organizację zajęć rehabilitacyjnych i terapeutycznych dla osób z niepełnosprawnością intelektualną z terenu Gminy w kwocie 26.200,00 zł

- w zakresie kultury, sztuki, ochrony dóbr kultury i tradycji (dział 921.92105 § 2360) - Stowarzyszenie Orkiestra Dęta "Da Capo" na organizację pozaszkolnych zajęć w zakresie gry na instrumentach muzycznych dla dzieci i młodzieży zamieszkałych na terenie Gminy w kwocie 10.000,00 zł

- w zakresie nauki, edukacji, oświaty i wychowania (dział 854.85495 § 2360) - Stowarzyszenie Uniwersytet Trzeciego Wieku na organizację pozaszkolnych zajęć edukacyjnych w zakresie nauki przedmiotów ścisłych i języków obcych oraz zajęć mających na celu rozwijanie zainteresowań artystycznych dla dzieci i młodzieży oraz osób starszych zamieszkałych na terenie Gminy w kwocie 15.698,51 zł

- w zakresie krajoznawstwa oraz wypoczynku dzieci i młodzieży (dział 854.85412 § 2360) - Stowarzyszenie na rzecz Dzieci i Młodzieży "Iskierka Nadziei", UKS Baranowo, GKS Tarnovia, UKS Atlas, UKS Lusowo i Młodzieżowe Towarzystwo Sportowe Tarnowiak na organizację obozów sportowo rekreacyjnych dla dzieci i młodzieży zamieszkałej w gminie w kwocie 39.100,00 zł

- w zakresie wspierania i upowszechniania kultury fizycznej i sportu (dział 926.92605 § 2360) - Stowarzyszenie Miłośników Tańca Towarzyskiego "Finezja", Kurkowe Bractwo Strzeleckie, UKS Atlas, UKS Lusowo, UKS Błyskawica, UKS Orkan, UKS Przeźmierowo, UKS Sprint, UKS Baranowo, GKS Tarnovia, Młodzieżowe Towarzystwo Sportowe Tarnowiak i Klub Sportowy Alfa Vector na organizację treningów sportowych, innych przygotowań i udziałów w zawodach sportowych dla dzieci i młodzieży zamieszkałych w Gminie w takich dyscyplinach jak kolarstwo, koszykówka, tenis ziemny, piłka nożna, kręglarstwo klasyczne, piłka siatkowa i lekkoatletyka, organizację turnieju sportowego tańca towarzyskiego, organizację zawodów strzeleckich, organizację zawodów Taekwondo, organizację turnieju rycerskiego, organizację biegu Niepodległościowego, organizację mistrzostw Gminy w triathlonie i badmintonie, organizację turniejów w piłce siatkowej i organizację zawodów sportowych Estella Cup i Tarnovia Cup w kwocie 651.799,00 zł

- w zakresie podtrzymywania tradycji narodowej, pielęgnowania polskości oraz rozwoju świadomości narodowej, obywatelskiej i kulturowej z uwzględnieniem rozwijania kontaktów i współpracy między społeczeństwami (dział 921.92105 § 2360) - Towarzystwo Pamięci Gen. Dowbora Muśnickiego i Kurkowe Bractwo Strzeleckie na organizację stałej ekspozycji poświęconej powstańcom wielkopolskim i organizację przedsięwzięć kultywujących poszanowanie tradycji, historii i dorobku poprzednich pokoleń w wysokości 120.910,00 zł

- w zakresie działalności wspierającej rozwój wspólnot i społeczności lokalnych (dział 921.92105 § 2360) - Stowarzyszenie "Otwórz się na folklor" i Stowarzyszenie "Otoczmy troską życie" na organizację imprez kulturalno rekreacyjnych pod nazwą "Wieczór zabaw ludowych nad jeziorem Lusowskim" i "Otoczmy troską dzieci" w wysokości 7.000,00 zł

- w zakresie działalności na rzecz integracji europejskiej oraz rozwijania kontaktów i współpracy między społeczeństwami (dział 921.92105 § 2360) - Stowarzyszenie "Pojednanie" Tarnowo Podgórne - Blitzenreute, Towarzystwo polsko - Holenderskie i Stowarzyszenie Orkiestra Dęta "Da Capo" na organizację i udział w spotkaniach w celu wymiany doświadczeń między mieszkańcami innych państw w wysokości 37.000,00 zł.

Dotacji udzielono także na podstawie art. 19a ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 roku o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz.U. z 2010 roku nr 234 poz. 1536) na:

- organizację imprezy kulturalno rekreacyjnej pod nazwą "Turniej rycerski w Lusowie" (dział 921.92105 § 2360) dla Stowarzyszenia Bractwo Rycerskie w kwocie 8.000,00 zł.

- zajęcia treningowe "Dołącz do nas" realizowane w formie integracyjnej kolonii (dział 854.85412 § 2360) dla Stowarzyszenia Olimpiady Specjalne Polska w kwocie 7.500,00 zł.

- uczestnictwo w zorganizowanej rywalizacji sportowej w rozgrywkach zagranicznych w kręglarstwie klasycznym (dział 926.92605 § 2360) dla Klubu Sportowego Alfa Vector w kwocie 5.000,00 zł.

Kwotowe i procentowe wykonanie dochodów i wydatków na dotacje celowe w 2012 roku w poszczególnych działach, rozdziałach i paragrafach przedstawione jest w załączniku nr 7.

Załącznik nr 8 zawiera dane dotyczące przychodów i rozchodów budżetu (sprawozdanie Rb-NDS). Są to przychody w postaci wolnych środków uchwalone przez Radę Gminy na poziomie 6.015.384,75 zł. oraz przychody z kredytu długoterminowego zaciągniętego w ING Banku Śląskim S.A. wybranym w drodze przetargu na kwotę 5.000.000,00 zł na mocy uchwał podjętych przez Radę Gminy na dofinansowanie zadań inwestycyjnych związanych z budową kanalizacji deszczowych i z budową dróg w Gminie (umowa z dnia 12 grudnia 2012 roku, okres spłaty od roku 2014 - 2020)

Planowane rozchody w wysokości 6.628.928,00 zł, to spłata pożyczki zaciągniętej w 2008 roku w WFOŚiGW na zadanie inwestycyjne pn. budowa zbiornika retencyjnego w Baranowie. Trwa również spłata kredytów zaciągniętych w ING Banku Śląskim w latach 2008 - 2010 na realizację zadań inwestycyjnych jednostki. Do końca 2012 roku wykonano 100,00 % zaplanowanych rozchodów.

Na dzień sprawozdawczy Gmina nie posiada żadnych lokat w Bankach (Rb-NDS). Całkowite zadłużenie Gminy na koniec 2012 roku wobec WFOŚiGW wynosi 1.003.200,00 zł, a wobec ING Banku Śląskiego 49.666.676,00 zł (łącznie 50.669.876,00 zł - Rb-Z).

Załącznik nr 9 przedstawia wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych na koniec 2012 roku. Są to wydatki majątkowe realizowane w ramach programu pn. Program Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007 - 2013. Wykonano zadanie w priorytecie Oś 4 LEADER, działanie 413 Wdrażanie Lokalnych Strategii Rozwoju na projekt pn. Budowa boiska wielofunkcyjnego w Swadzimiu, współfinansowane z budżetu Unii i środków własnych, gdzie wykonanie w 2012 roku kształtuje się na poziomie 100,00 % planowanych środków Unii (tj. 158.564,11 zł) oraz 100,00 % planu środków własnych (tj. 89.533,21 zł). Wydatki realizowano na podstawie umowy o przyznanej pomocy na realizację przedsięwzięcia podpisanej pomiędzy Samorządem Województwa Wielkopolskiego, a Gminą Tarnowo Podgórne jako beneficjentem mającym siedzibę na obszarze objętym LSR lub realizującą w/w projekt przez lokalną grupę działania o nazwie Stowarzyszenie Lokalna Grupa Działania Dolina Samy. Na dzień sprawozdawczy inwestycja została rozliczona, a Gmina otrzymała zwrot poniesionych wydatków w części objętej umową na dofinansowanie tego projektu (wpływ środków dział 926.92601 §6207 Rb-27S).

Realizacja łącznie dochodów w granicach 99,66 % planu jest nieznacznie niższa od założeń na 2012 rok, zarówno w wykonaniu dochodów bieżących (99,76 %) jak i w wykonaniu dochodów majątkowych (99,12 %).

Realizacja łącznie wydatków na poziomie 93,81 % natomiast dość znacznie odbiega od założeń planów na 2012 rok. Głównie dotyczy to wydatków bieżących, gdzie wykonanie jest bardzo niskie ogółem tylko 92,20 % planowanych środków, wydatki majątkowe natomiast wykonano na dobrym poziomie 99,22 % planowanych.

Reasumując, wyższa realizacja dochodów w stosunku do wykonanych wydatków w 2012 roku spowodowała nadwyżkę na koniec okresu sprawozdawczego w wysokości 3.787.396,93 zł, jak wykazano w kwartalnym sprawozdaniu Rb-NDS za okres od początku roku do dnia 31 grudnia roku 2012.

Załącznik Nr 2 do Sprawozdania
Wójta Gminy Tarnowo Podgórne
z dnia 25 marca 2013 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 3 do Sprawozdania
Wójta Gminy Tarnowo Podgórne
z dnia 25 marca 2013 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 4 do Sprawozdania
Wójta Gminy Tarnowo Podgórne
z dnia 25 marca 2013 r.
Zalacznik4.pdf