Akt prawny
Alerty
Uchwała nr XXXII/213/13 Rady Miejskiej w Leżajsku
z dnia 19 grudnia 2013r.
w sprawie wprowadzenia zmian w budżecie Miasta Leżajska na 2013 rok
Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt.4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2013 r. poz. 594) oraz art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 217, art. 235 i art. 237 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.)
Rada Miejska w Leżajsku uchwala, co następuje:
w Uchwale budżetowej Miasta Leżajska na 2013 rok Nr XXIII/158/12 Rady Miejskiej w Leżajsku z dnia 19 grudnia 2012 roku dokonuje się następujących zmian:
§ 1. 1. Dokonuje się zmiany w zakresie zaplanowanych do realizacji w budżecie Miasta Leżajska 2013 roku dochodów budżetowych w łącznej wysokości266 685,22zł, polegających na zmniejszeniu planu dochodów bieżących w łącznej wysokości109 185,22 złoraz planu dochodów majątkowych w kwocie157 500,00 zł, jak poniżej:
| Dział | Rozdział | Paragraf | Treść | Zmiana |
| 756 | Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem | - 60 000,00 | ||
|
| 75615 | Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych | - 221 000,00 | |
|
| 0360 | Podatek od spadków i darowizn | - 70 000,00 | |
| 0500 | Podatek od czynności cywilnoprawnych | - 150 000,00 | ||
| 0910 | Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat | - 1 000,00 | ||
| 75616 | Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilno-prawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych | 160 700,00 | ||
|
| 0360 | Podatek od spadków i darowizn | 70 000,00 | |
| 0500 | Podatek od czynności cywilnoprawnych | 90 000,00 | ||
| 0920 | Pozostałe odsetki | 700,00 | ||
| 75618 | Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw | 300,00 | ||
| 0920 | Pozostałe odsetki | 300,00 | ||
| 758 | Różne rozliczenia | 41 272,00 | ||
| | 75801 | Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego | 41 272,00 | |
| 2920 | Subwencje ogólne z budżetu państwa | 41 272,00 | ||
| 801 | Oświata i wychowanie | - 101 272,00 | ||
|
| 80101 | Szkoły podstawowe | - 35 000,00 | |
| | 6330 | Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin (związków gmin) | - 35 000,00 | |
| Dochody majątkowe stanowiące źródło finansowania wydatków inwestycyjnych związanych z realizacją zadania dotyczącego budowy szkolnego placu zabaw w ramach rządowego projektu pn. "Radosna szkoła", dofinansowanego ze środków budżetu państwa. | - 35 000,00 | |||
| 80104 | Przedszkola | - 66 272,00 | ||
| 0830 | Wpływy z usług; dochody z tytułu odpłatności wnoszonej przez rodziców za opiekę i pobyt dziecka w przedszkolu. | - 66 272,00 | ||
| 854 | Edukacyjna opieka wychowawcza | - 24 185,22 | ||
|
| 85495 | Pozostała działalność | - 24 185,22 | |
|
| 2007 | Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich | - 20 557,44 | |
| 2009 | Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich | - 3 627,78 | ||
| Dochody bieżące stanowiące źródło finansowania wydatków związanych z realizacją w 2013 roku projektu oświatowego POKL pn. "Nauka może być ciekawa", dofinansowanego ze środków budżetu państwa. | - 24 185,22 | |||
| 921 | Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego | 0,00 | ||
|
| 92109 | Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby | 0,00 | |
|
| 6207 | Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt. 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich | 180 000,00 | |
| 6209 | Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt. 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich | - 180 000,00 | ||
| Dochody majątkowe związane z realizacją zadań objętych planem finansowym projektu dotyczącego rozbudowy i modernizacji budynku Miejskiego Centrum Kultury w Leżajsku, dofinansowanego ze środków budżetu państwa i budżetu UE. | 0,00 | |||
| 926 | Kultura fizyczna | - 122 500,00 | ||
|
| 92601 | Obiekty sportowe | - 122 500,00 | |
| | 6207 | Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt. 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich | - 122 500,00 | |
| Dochody majątkowe stanowiące źródło finansowania wydatków inwestycyjnych zadań projektu pn. "Energia słoneczna w obiektach Miasta Leżajsk czynnikiem poprawy środowiska naturalnego", dofinansowanego ze środków budżetu państwa i budżetu UE. | - 122 500,00 |
| Razem: | - 266 685,22 |
2. Dokonuje się zmiany w zakresie zaplanowanych do realizacji w budżecie Miasta Leżajska w 2013 roku wydatków budżetowych w łącznej wysokości234 696,76 zł, w tym zmniejszenia planu wydatków bieżących w łącznej wysokości77 196,76 zł, oraz obowiązującego planu wydatków majątkowych związanych z finansowaniem przyjętych do realizacji zadań inwestycyjnych w kwocie157 500,00 zł;jak poniżej:
| Dział | Rozdział | Paragraf | Treść | Zmiana |
| 010 | Rolnictwo i łowiectwo | 100,00 | ||
|
| 01030 | Izby rolnicze | 100,00 | |
| | 2850 | Wpłaty gmin na rzecz izb rolniczych w wysokości 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego | 100,00 | |
| Zwiększenie planu wydatków bieżących związanych z dokonaniem należnej za 2013 rok wpłaty z budżetu Miasta kwoty na rzecz izby rolniczej w wysokości 2% uzyskanych rocznych wpływów z podatku rolnego | 100,00 | |||
| 757 | Obsługa długu publicznego | - 86 300,00 | ||
| | 75702 | Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego | - 86 300,00 | |
| 8010 | Rozliczenia z bankami związane z obsługą długu publicznego | - 86 300,00 | ||
| 801 | Oświata i wychowanie | - 34 900,00 | ||
|
| 80101 | Szkoły podstawowe | - 35 000,00 | |
| | 6050 | Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych | - 35 000,00 | |
| ZAPROJEKTOWANIE I WYKONANIE PLACU ZABAW PRZY SZKOLE PODSTAWOWEJ NR 2 W LEŻAJSKU W RAMACH PROGRAMU RADOSNA SZKOŁA | - 35 000,00 | |||
| 80104 | Przedszkola | 100,00 | ||
| | 2310 | Dotacje celowe przekazane gminie na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego | 100,00 | |
| Zwiększenie na 2013 rok dotacji celowej związanej z refundacją Gminie Trzebownisko kosztów dotacji podmiotowej na zamieszkujących na terenie Miasta Leżajska uczniów Prywatnego Artystycznego Przedszkola „PICCOLO”. | 100,00 | |||
| 852 | Pomoc społeczna | 31 988,46 | ||
| | 85215 | Dodatki mieszkaniowe | 31 988,46 | |
| 3110 | Świadczenia społeczne | 31 988,46 | ||
| 854 | Edukacyjna opieka wychowawcza | - 23 085,22 | ||
|
| 85415 | Pomoc materialna dla uczniów | 1 100,00 | |
| | 3240 | Stypendia dla uczniów | 1 100,00 | |
| Zwiększenie udziału własnego środków budżetu Miasta w sfinansowaniu w 2013 roku zadania wypłaty świadczeń - stypendia dla uczniów. Źródło finansowania stanowi dotacja celowa z budżetu państwa wraz z 20% zabezpieczeniem środków własnych Miasta. | 1 100,00 | |||
| 85495 | Pozostała działalność | - 24 185,22 | ||
|
| Realizacja projektu oświatowego POKL pn. "Nauka może być ciekawa". | -24 185,22 | ||
| 4177 | Wynagrodzenia bezosobowe | - 8 665,00 | ||
| 4179 | Wynagrodzenia bezosobowe | - 235,00 | ||
| 4217 | Zakup materiałów i wyposażenia | - 11 892,44 | ||
| 4219 | Zakup materiałów i wyposażenia | - 3 392,78 | ||
| 921 | Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego | 0,00 | ||
|
| 92109 | Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby | 0,00 | |
|
| 6059 | Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych | - 30 000,00 | |
| ROZBUDOWA I MODERNIZACJA INFRASTRUKTURY MIEJSKIEGO CENTRUM KULTURY W LEŻAJSKU NIEZBĘDNYM CZYNNIKIEM ROZWOJU KULTUROWEGO I TURYSTYCZNEGO W REGIONIE | - 30 000,00 | |||
| 6220 | Dotacje celowe z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych innych jednostek sektora finansów publicznych | 30 000,00 | ||
| Dotacja celowa z budżetu Miasta Leżajska na dofinansowanie kosztów realizacji zakupów o charakterze wydatków majątkowych związanych działalnością samorządowej instytucji kultury - Miejskie Centrum Kultury w Leżajsku. | 30 000,00 | |||
| 926 | Kultura fizyczna | - 122 500,00 | ||
|
| 92601 | Obiekty sportowe | - 147 500,00 | |
|
| 6050 | Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych | - 10 000,00 | |
| | MONTAŻ INSTALACJI SOLARNEJ DLA BUDYNKU ZAPLECZA SOCJALNEGO NA STADIONIE MIEJSKIM W LEŻAJSKU W RAMACH PROJEKTU "ENERGIA SŁONECZNA W OBIEKTACH MIASTA LEŻAJSK CZYNNIKIEM POPRAWY ŚRODOWISKA NATURALNEGO". | - 3 000,00 | ||
| MONTAŻ INSTALACJI SOLARNEJ DLA KRYTEJ PŁYWALNI "OCEANIK" W LEŻAJSKU W RAMACH PROJEKTU "ENERGIA SŁONECZNA W OBIEKTACH MIASTA LEŻAJSK CZYNNIKIEM POPRAWY ŚRODOWISKA NATURALNEGO". | - 7 000,00 | |||
| 6057 | Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych | - 134 500,00 | ||
| | MONTAŻ INSTALACJI SOLARNEJ DLA BUDYNKU ZAPLECZA SOCJALNEGO NA STADIONIE MIEJSKIM W LEŻAJSKU W RAMACH PROJEKTU "ENERGIA SŁONECZNA W OBIEKTACH MIASTA LEŻAJSK CZYNNIKIEM POPRAWY ŚRODOWISKA NATURALNEGO". | - 9 000,00 | ||
| MONTAŻ INSTALACJI SOLARNEJ DLA KRYTEJ PŁYWALNI "OCEANIK" W LEŻAJSKU W RAMACH PROJEKTU "ENERGIA SŁONECZNA W OBIEKTACH MIASTA LEŻAJSK CZYNNIKIEM POPRAWY ŚRODOWISKA NATURALNEGO". | - 125 500,00 | |||
| 6059 | Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych | - 3 000,00 | ||
| MONTAŻ INSTALACJI SOLARNEJ DLA KRYTEJ PŁYWALNI "OCEANIK" W LEŻAJSKU W RAMACH PROJEKTU "ENERGIA SŁONECZNA W OBIEKTACH MIASTA LEŻAJSK CZYNNIKIEM POPRAWY ŚRODOWISKA NATURALNEGO". | - 3 000,00 | |||
| 92604 | Instytucje kultury fizycznej | 25 000,00 | ||
| | 6050 | Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych | 25 000,00 | |
| MODERNIZACJA UKŁADU POMIAROWO - ROZLICZENIOWEGO W STACJI "TRAFO" WRAZ Z WYMIANĄ LICZNIKA POMIAROWEGO NA OBIEKTACH MOSIR LEŻAJSK. | 25 000,00 |
| Razem: | - 234 696,76 |
3. Zwiększa się w budżecie Miasta Leżajska na 2013 rok ustalony dotychczas w wysokości14 303,23 złplanowany deficytu budżetu o kwotę w łącznej wysokości31 988,46 zł.
§ 2. 1. Wprowadza się do budżetu Miasta Leżajska na 2013 rok przychody budżetowe w wysokości31 988,46 złz tytułu wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu Miasta Leżajska, wynikających z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych, które zostaną przeznaczone na sfinansowanie planowanego deficytu budżetu, jak poniżej:
| Lp. | Treść | Klasyfikacja | Kwota zwiększenia planu przychodów | Plan |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt.6 ustawy | 950 | 31 988,46zł | 2 586 291,69 zł |
2. Ustala się w budżecie Miasta Leżajska na 2013 rok roczną wysokość przychodów budżetowych w łącznej wysokości2 586 291,69złi rozchodów budżetu w kwocie2 540 000,00 zł, jak poniżej:
| Lp. | Treść | Klasyfikacja | Kwota |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Przychody budżetowe ogółem: | 2 586 291,69 zł | ||
| 1 | Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt.6 ustawy | 950 | 380 955,56 zł |
| 2 | Przychody z zaciągniętych pożyczek i kredytów na rynku krajowym | 952 | 2 205 336,13 zł |
| Rozchody budżetowe ogółem: | 2 540 000,00 zł | ||
| 1 | Spłaty otrzymanych krajowych pożyczek i kredytów | 992 | 2 540 000,00 zł |
3. Różnica pomiędzy zaplanowanymi w budżecie Miasta Leżajska na 2013 rok dochodami wydatkami stanowi planowany deficyt budżetu w łącznej wysokości46 291,69 zł, który zostanie sfinansowany przychodami budżetowymi pochodzącymi z tytułu wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu Miasta Leżajska wynikających z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w kwocie46 291,69 zł.
§ 3. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Leżajska.
§ 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
| Przewodniczący Rady Miejskiej |
Uzasadnienie
Zmiany w budżecie Miasta Leżajska na 2013 rok w zakresie dochodów i wydatków powodują wzrost wydatków budżetowych ogółem w zakresie realizacji własnych zadań bieżących, które sfinansowane zostaną zaplanowanymi do realizacji dochodami budżetowymi oraz kwotą przyjętego planowanego deficytu budżetu Miasta w wysokości46 291,69 zł. Zaplanowany w budżecie Miasta Leżajska na 2013 rok deficyt budżetowy ma zostać sfinansowany przychodami budżetowymi stanowiącymi nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych z tytułu wolnych środków budżetu z rozliczenia bilansowego za 2012 rok, o których mowa w art.217 ust.2 pkt.6 ustawy o finansach publicznych.
Wolne środki budżetowe stanowiące nadwyżkę z lat ubiegłych mają swoje źródło powstania z osiągniętego wyniku finansowego budżetu Miasta odzwierciedlonego w bilansie jednostki samorządu terytorialnego za 2012 rok. Na kwotę osiągniętej bilansowej nadwyżki budżetowej w wysokości380 955,56 złwpływ miała z jednej strony realizacja planu dochodów budżetowych (brak wykonania założonego planu w kwocie ok.1 104 000,00 zł) oraz jednocześnie zrealizowane wydatki budżetowe ogółem poniżej przyjętego planu w wysokości ok.1 484 000,00 zł.
W związku z tym faktem przyjęty na koniec 2012 roku planowany deficyt budżetu w kwocie2 035 014,00 złzostał wykonany ostatecznie na koniec roku w kwocie (-)1 654 795,71 zł,który w głównej mierze stanowił o ukształtowaniu się bilansowego poziomu zrealizowanej na koniec 2012 roku nadwyżki budżetowej z tytułu wolnych środków budżetowych w łącznej wysokości380 955,56zł, stanowiących o wysokości wprowadzanych do budżetu 2013 roku kwoty przychodów budżetowych finansujących jednocześnie wydatki budżetu stanowiących kwotę w wysokości46 291,69 złplanowanego deficytu oraz w pozostałej wysokości spłatę długu z tytułu kredytów długoterminowych zaciągniętych w latach poprzednich w kwocie334 663,87 zł.
W zakresie wprowadzonych zmian dotyczących planu dochodów i wydatków budżetowych realizowanych w 2013 roku, dokonano optymalizacji do szacunkowego wykonania planu dochodów majątkowych, które stanowią bezpośrednio źródło finansowania wydatków na zrealizowanych obecnie w większości przyjętych do sfinansowania w bieżącym roku zadaniach inwestycyjnych
W zakresie dochodów i wydatków bieżących dokonano zmniejszenia planu finansowego z zrealizowanego (łącznie w latach 2012 - 2013) z dotacji budżetu państwa projektu oświatowego POKL pn. „Nauka może być ciekawa”; dokonano zmniejszenia planu wydatków związanego obsługą długu (odsetek bankowych związanych z spłatą rat kredytów w 2013 roku), a także zwiększony został plan dochodów w części oświatowej subwencji ogólnej zmniejszając zarazem (urealniając do szacunkowego wykonania rocznego) kwotę planu dochodów z tytułu pozyskiwanych środków za opiekę dziecka w przedszkolu.
Dokonano jednocześnie przeszeregowania planu dochodów bieżących dostosowując odpowiednio do pozyskanych obecnie faktycznych źródeł środków pieniężnych podziałkę klasyfikacji budżetowej w zakresie Działu 756.
W zakresie wydatków budżetowych dokonano niezbędnych zwiększeń w planie finansowym dotacji celowych do udzielenia w 2013 roku z budżetu Miasta związanych z wypłatą uczniom należnych świadczeń (stypendia), a także dokonania należnych za m-c grudzień refundacji kosztów pobytu dziecka z terenu Miasta w przedszkolu niepublicznym finansowanym przez Gminę Trzebownisko oraz wpłaty na rzecz izby rolniczej tytułem 2% uzyskanych w bieżącym roku wpływów z podatku rolnego. Ponadto zostały zaplanowane dwie dotacje celowe o charakterze majątkowym związane z realizacją zadań inwestycyjnych planowanych do wdrożenia i ich rozliczenia z budżetem Miasta jeszcze w bieżącym roku przez Miejski Ośrodek Sportu i Rekreacji w Leżajsku oraz Miejskie Centrum Kultury w Leżajsku.
