Sprawozdanie

z wykonania budżetu Związku Gmin "Podkarpacka Komunikacja Samochodowa" w 2010 r.

Budżet Związku w roku 2010 realizowany był w oparciu o uchwałę Zgromadzenia Związku Gmin Nr I/20/2010 z dnia 27 stycznia 2010 r. w sprawie ustalenia budżetu na rok 20110 w kwocie 2 451 149,00 zł, W toku wykonywania budżetu dokonano nstępujących zmian: -

-Uchwałą nr I/29/2010 z dnia 28 kwietnia 2010 roku zwiększono dochody budżetu z tytułu wpływów ze zwrotu podatku VAT o kwotę 94 882,00 oraz zwiękoszono przychody budżetu pochodzące z nadwyżki budżetowej z lat ubiegłych o kwotę 279 014,22 zł. Tą samą Uchałą zwiękoszono planowane wydatki na rok 2010 o kwotę 373 896,22 zł -

-Uchwałą nr I/37/2010 z dnia 30 września 2010 roku zwiększono dochody budżetu o kwotę 778 330 zł oraz wydatki o tę samą kwotę.

Łącznie plan dochodów na rok 2010 rok opiewałna kwotę 3 324 361,00 zł.

Plan przychodów na 2010 rok opiewał na kwotę 279 014,22 zl.

Plan dochodów na dzień 31 grudnia 2010 rokuzostał wykonany w kwocie 3 094 059,18 zł, co staniowi 93,07 %.

Ponadtow 2010 r. Związek uzyskał dochody z tytułu pozostałych odsetek w kwocie 1 602,49 zł.

Łącznie dochody Związku w 2010 roku wyniosły 3 095 661,67 zł.

Plan wydatków po zmianach opiewał na kwotę 3 603 375,22 zł, a jego wykonanie na dzień 31 grudnia 2010 r.wynosiło 2 738 795,59 zł, co stanowi 76,01%.

W toku wykonywania budżetu za 2010 rok Uchwałą Zarządu wprowadzono zmiany w układzie wykonawczym:

-Uchwałą nr 9/2010 z dnia 29 marca 2010 r. w ramach działu 750, rozdziału 75095 przesunięto planowane środkiw kwocie 500,00 zł z par. 4210 do nowo utworzonego paragrafu 4740,

-Uchwałą nr 11/2010 z dnia 31 sierpnia 2010 r. w ramach działu 750, rozdziału 75095 przesunięto planowane środki w kwocie 12 000,00 zł z par. 4300 do paragrafu 4170 w kwocie 8 000,00 zł oraz do par. 4750 w kwocie 4 000,00 zł,

-Uchwałą nr 12/2010 z dnia 27 października 2010 przesunięto planowane środki z paragrafu 4300 w kwocie 1 000,00 zł do nowo utworzonego par. 4610 - Koszty postepowania sądowego i prokuratorskiego,

-Uchwałą nr 15/2010 z dnia 8 listopada 2010 r. w ramach działu 750, par. 75095 przesunięto planowane środki w kwocie 3 000 zł z paragrafu 4010 do paragrafu 4110,

-Uchwała nr 16/2010 z dnia 30 listopada 2010 r. przesunięto planowane środki w ramachdziału 750, rozdziału 75059, z par. 4300 w kwocie 15 000 zł do par. 4610.

Szczegółową realizację budżetu przedstawiają poniższe tabele.

1/ Zestawienie zrealizowanych dochodów Związku Gmin "Podkarpacka Komunikacja Samochodowa" wg źródeł i działów klasyfikacji na dzień

31 grudnia 2010 r.

Dochody bieżące:

Przychody budżetu

2/ Zestawienie zrealizowanych wydatków Związku Gmin "Podkarpacka Komunikacja Samochodowa" wg źródeł i działów klasyfikacji na dzień 31 grudnia 2010 r.

3/ Związek w 2010 roku nie udzielał dotacji innym jednostkom samorządu terytorialnego.

4/ Zobowiązania na dzień 31.12.2010 stanowią kwotę 803 237,53 zł.

Na w/w kwotę skłdają się:

-zobowiązanieniewymagalne wynikające z rozliczenie rekompensaty za zwrot kosztów stosowania ulg samorządowych oraz refundacjękursów nierentownych za m-c grudzień 2010 r w kwocie 255 868,69 zł

-zobowiązanieniewymagalne z tutułu usługi informatycznej - użyczenia serwera w kwocie 12,20 zł

-zobowiązanie niewymagalnez tytułu r-ku za telefon komórkowy w kwocie 73,20 zł

-zobowiązanie z tytułu dodatkowego wynagrodzenia rocznego w kwocie 7 434,10 zł

-pochodne od dodatkowego wynagrodzenia rocznego w kwocie 1 366,39 zł

-Zobowiązanie wymagalne stanowi kwotę 66,00 zł i wynikaz błędnego potrącenia i przekazania zaliczki na podatek dochodowy od osób fizycznych, która została skorygowana przy sporządzaniu rocznego PIT - 4R, zgodnie z zaleceniem Urzędu Skarbowego i dopłaconaw dniu 11 stycznia 2011r.

-Jednocześnie wystepują należności z tytułu wynagrodzeń od pracownika w kwocie 66,00 zł.

-Zobowiązania sporne, nie wykazywane jako zobowiązanie wymaglane, wobec Miejskiego Przedsiębiorstwa Komunikacyjnego Sp. z o.o. opiewają na łączną kwotę 538 416,95 złi wynikają z faktur za luty oraz marzec 2010 roku wraz z odsetkami, które w części objęte są postępowaniem sądowym.

5/ Związeknie posiada zobowiązań z tytułu zaciągnietych kredytów lub pożyczek oraz nie udzielał poręczeń oraz gwarancji.

6/ W 2010 roku Związek nie realizował wydatków związanych z wieloletnimi programamni inwestycyjnymi.

7/ W 2010 roku Związek nie realizował zadań na podstawie porozumień miedzy jednostkami samorzadu terytorialnego.

8/ W 2010 roku Związek nie realizował wydatków finansowanych ze środków Unii Europejskiej.

9/ Opisowa charakterystyka dochodów i wydatków budżetowych.

- Realizacja dochodów:

Związek Gmin "Podkarpacka Komunikacja Samochodowa" wykonuje przekazane mu zadania własne gmin - członków Związku w zakresie lokalnego transportu zbiorowego.

Zapewnieie funkcjonowania pasażerskiej komunikacji zbiorowej na obszarach gmin objętych działaniem związku finansowane jest ze skałdek członków Związku i obejmuje zwrot kosztów stosowania ulg samorządowych oraz refundację z tytułu realizacji kursów nierentownych.

Wpłaty gmin członków związku z tytułu składek członkowskich wynosiły na dzień 31.12.2010 r.-2 920 847,18 zł.

Dodatkowo Związek uzyskał dochody z tytułuzwrotu podatku VAT w kwocie 173 212 zł oraz z tytułu odsetek od lokaty na rachunku bankowym w kwocie 1 602,49 zł.

-Realizacja wydatków bieżących:

Związek Gmin wydatkował do 31 grudnia 2010 roku w ramach działu 600 Transport i łacznośćrozdz. 60004 Lokalny transport zbiorowy kwotę w wysokości 1 974 874,97 zł, stanowiącą 94,23 % z zaplanowanych wydatków w łącznej kwocie 2 095 839,00 zł.

Związek Gmin wydatkował do 31 grudnia 2010 roku w ramach działu 750 Administracja publiczna rozdz. 75095 kwotę w wysokości 763 920,62 zł, stanowiącą 50,67% z zaplanowanych wydatków w łącznej kwocie 1 507 536,22 zł.

W ramach tego działu zaplanowano w par. 4300 Zakup usług pozostałych wydatki związane ze zwrotem kosztów stosowania ulg zafakturowanych przez MPK Sp. zo.o. w Rzeszowie.

W roku 2010 z tego tytułu poniesiono wydatki za grudzień 2009 r. oraz za styczeń 2010, natomiast płatności za luty i marzec zostały decyzją Zarządu wstrzymane i objęte są w części postepowaniem sądowym (faktura za m-c luty) . Wynik sprawy przesądzi jednocześnieo kwestiizapłaty na rzecz MPK faktury zam-c marzec.

W ewidencji kwota 538 416,95 zł wynikająca z faktur wraz z notą odsetkową figuruje jako zobowiązanie sporne.

Zobowiązania niewymagalne na dzień 31 grudnia 2010 r. z tytułu przyjętych faktur w Dz. 750 wynoszą 85,40 zł, z tytułu naliczonego dodatkowego wynagrodzenia rocznego wynoszą 7 434,10 zł, pochodnych od dodatkowego wynagrodzenia1 366,39 zł.

Zobowiązanie wymagalne na dz. 31.12.2010 r. wynosi 66,00 zł i dotyczy mylnie pobranej i odprowadzonej zaliczki na podatek dochodowy od osób fizycznych, która została sprostowana w m-cu styczniu 2011 r. zgodnie z wytycznymi uzyskanymi w Urzędzie Skarbowym. Jednocześnie na dz. 31.12.2010 r. wystepuje należność od pracownika w kwocie 66,00 zł.

Zobowiązania sporne na dzień 31 grudnia 2010 r. wynoszą 538 416,95 zł.

Wystąpiły międzyokresowe rozliczenia kosztóww kwocie 47,23 zł. związane z rachunkiem telefonicznym wystawionym przez operatora telefonii komórkowej w grudniu 2010 r. obejmującego w części płatności za m-c styczeń 2011 r.

Obsada etatowa na dzień 31 grudnia 2010 roku wynosiła 2 etaty oraz 1 osoba na umowę zlecenie.

W 2010 roku zakupiono niskocenne wyposażenie oraz przedmioty długotrwałego użytkowania w łącznej kwocie 2 025,88 zł, które jednorazowo zostały umorzone w całości.

Ponadto wydatkowano kwotę 2 100,00 zł na zakup oprogramowania do programu Przewozy pasażerskie, niezbędnego do opracowywania rozkładów jazdy oraz zadań do realizacji rozkładu jazdy.

Informacja o stanie mienia Związku Gmin Podkarpacka Komunikacja Samochodowa w Rzeszowie na dzień 31.12.2010 r.

W 2010 roku Związek Gmin otrzymał na podstawie umowy zawartej w dniu 17 marca 2010 r. ze Skarbem Państwa 100% akcji Przedsiębiorstwa Komunikacji Samochodowej w Rzeszowie Spółka Akcyjna z siedzibą Chmielnik 50.

Wartość otrzymanych akcji wynosi 6 840 000,00 zł.

Ponadto Związek posiada pozostałe środki trwałe oraz wyposażenie w całości umorzone o wartości 17 519,41 zł.