Akt prawny
Alerty
Sprawozdanie Zarządu Powiatu Lubaczowskiego
z dnia 18 marca 2010r.
w sprawie wykonania budżetu powiatu za 2009 rok
Budżet naszego powiatu na 2009 r. został przyjęty Uchwałą Rady Powiatu w Lubaczowie Nr XXIII/176/2009 z dnia 26 marca 2009 r. w sprawie budżetu powiatu na 2009 r. Uzupełnieniem Uchwały Rady Powiatu jest Uchwała Nr 57/349/2009 Zarządu Powiatu w Lubaczowie z dnia 16 kwietnia 2009 r. w sprawie ustalenia układu wykonawczego budżetu powiatu w Lubaczowie na 2009 r., w których to uchwałąch określono:
- dochody budżetu powiatu - 59 349 753 zł,
- wydatki budżetu powiatu - 61 465 195 zł.
Plan dotacji celowych związanych z wykonywaniem zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami realizowanych przez nasz powiat po stronie dochodów i wydatków wynosił 6 485 385 zł. Źródłem finansowania planowanego deficytu w kwocie 2 115 442 zł były przychody z kredytu bankowego długoterminowego. W ciągu całego okresu sprawozdawczego budżet powiatu ulegał zmianom w wyniku otrzymania dodatkowych środków na sfinansowanie zadań zleconych, własnych, inwestycyjnych oraz część wyrównawczej subwencji ogólnej. Ostateczne wartości dochodów i wydatków według stanu na 31 grudnia 2009 r. przedstawiają się następująco:
Wyszczególnienie | Plan | Wykonanie | Różnica | Wskaźnik |
dochody powiatu | 72 656 503 | 72 474 438 | 182 065 | 99,75 |
wydatki powiatu | 74 824 363 | 73 839 350 | 985 013 | 98,69 |
wynik finansowy (deficyt) | 2 167 860 | 1 364 912 | 802 948 | 62,97 |
W wyniku uzyskania dodatkowych dochodów, bez jednoczesnego wydatkowania na koniec okresu sprawozdawczego zanotowano deficyt budżetowy w kwocie 1 364 912 zł.
Zobowiązanie powiatu według stanu na 31 grudnia 2009 r. wynoszą 20 253 723 zł i są to długoterminowe kredyty bankowe.
Stan należności finansowych wymagalnych powiatu na koniec 2009 r. wyniósł 298 838 zł. Stan środków finansowych na rachunku budżetu powiatu wynosił 3 803 247 zł, w tym środki dotacji i subwencji otrzymane w grudniu na styczeń 2010 r. to kwota 1 917 195 zł. Zobowiązania jednostek budżetowych posiadających osobowość prawną wynosiły 2 623 986 zł w tym - długoterminowy kredyt bankowy 1 389 767 zł - zobowiązania finansowe wymagalne 1 234 219 zł.Stan należności tych jednostek wyniósł 3 278 589 zł w tym należności wymagalne - 63 850 zł. Relacja łącznej kwoty długu na koniec okresu sprawozdawczego ( 20 253 723 zł) w stosunku do wykonanych dochodów budżetowych na koniec roku (72 474 438 zł) wynosi 27,95% i nie przekracza limitu 60% określonego w ustawie o finansach publicznych. Plan przychodów ustalony w kwocie 8 287 851 zł wykonano w wysokości 7 800 000 zł. Kwota przychodów to kredyt bankowy długoterminowy. Plan rozchodów w kwocie 6 119 991 zł. wykonano w wysokości 6 119 991 zł. Środki te przeznaczono na spłatę kredytów bankowych długoterminowych.
Rozdział 2.
DOCHODY
I. DOCHODY BIEŻĄCE - 53 803 177 zł
1) Dochody własne - 8 268 485 zł
- Podatek dochodowy od osób fizycznych 2 724 585 zł
- Podatek dochodowy od osób prawnych 93 416 zł
- Wpływy z opłaty komunikacyjnej 962 800 zł
- Opłaty za zarząd, użytkowanie i uzytkowanie wieczyste nieruchomości 1 683 zł
- Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw 28 005 zł
- Grzywny i inne kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organ. 11 983 zł
- Wpływy z różnych opłat 43 097 zł
- Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych 26 220 zł
- Pozostałe odsetki 20 036 zł
- Wpływy z tytułu prawa użytkowania wieczystego nieruchomości 7 424 zł
- Wpływy z usług 2 057 891 zł
- Wpływy z różnych dochodów 158 369 zł
- Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 48 077 zł
- Wpływy do budżetu części zysku gospodarstwa pomocniczego 10 463 zł
- Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na realizację zadań bieżących jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 449 127 zł
- Środki z Funduszu Pracy otrzymane przez powiat na finansowanie wynagrodzeń pracowników powiatowego urzędu pracy 413 400 zł
- Środki na dof. własnych zadań bieżących powiatów pozyskane z innych źródeł 30 000 zł
- Wpływy z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań bieżących 400 000 zł
- Środki pochodzące z Norweskiego Mechanizmu Finansowego 299 095 zł
- Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 482 903 zł
- Dochody związane z realizacja zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 48 077 zł
2) Dotacje celowe i rozwojowe wykonywane przez powiat - 15 677 151 zł
- Dotacje rozwojowe oraz środki na finansowanie Wspólnej Polityki Rolnej 984 263 zł
- Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej wykonywane przez powiat 6 322 528 zł
- Dotacje celowe otrzymane z budżetu na zadania bieżące realizowane przez powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 294 080 zł
- Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych 7 153 568 zł
- Dotacje celowe otrzymane z gminy na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego 470 461 zł
- Dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego 291 438 zł
- Dotacje otrzymane z funduszy celowych na realizację zadań bieżących jednostek sektora finansów publicznych 160 813 zł
3) Subwencja z budżetu państwa - 29 857 541 zł
- Środki na uzupełnienie dochodów powiatów 112 241 zł,
- Subwencje ogólne z budżetu państa 29 745 300 zł.
II. DOCHODY MAJĄTKOWE - 18 671 261zł
1) Dotacje rozwojowe 6 072 909 zł
2) Dotacje otrzymane z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek sektora finansów publicznych 94 123 zł
3) Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 103 973 zł
4) Wpływy z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych 2701 327 zł
5) Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych powiatu 9 348 939 zł
6) Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami 349 990 zł
Na planowane dochody w kwocie 72 656 503 zł faktycznie zrealizowano 72 474 438 zł, co stanowi 99,75% planu. W toku realizacji budżetu nie osiągnięto planowanych dochodów, a najistotniejsze pozycje to podatek dochodowy od osób prawnych 12 584 zł oraz podatek dochodowy od osób fizycznych 272 762 zł.
Rozdział 3.
WYDATKI
1. WYDATKI BIEŻĄCE - 50 906 202 zł
1) Struktura wykonania wydatków bieżących według paragrafów obrazuje następujące zestawienie:
Wyszczególnienie | Kwota w zł | Struktura |
Wydatki bieżące, w tym: | 50 906 201 | 68,95 |
- wynagrodzenia osobowe pracowników | 26 476 317 | 35,86 |
- pochodne od wynagrodzeń | 4 069 520 | 5,52 |
- dotacje | 4 461 997 | 6,05 |
- obsługa długu | 925 920 | 1,26 |
- pozostałe wydatki | 14 972 447 | 20,28 |
Wynagrodzenia oraz pochodne od wynagrodzeń wynoszą 30 545 837 zł, co stanowi 41,37 % ogółu wydatków sprawozdawczego okresu. Drugą istotną pozycją w strukturze wydatków są środki finansowe przekazane na finansowanie bieżacych działań jednostek organizacyjnych naszego powiatu, których ogólna wartość wynosi 14 972 447 zł, przy wskaźniku udziału wynoszącym 20,28 %. Udzielone dotacje z budżetu powiatu to kwota 4 461 997 zł, co w strukturze wydatków stanowi 6,05 %. Główne pozycje to dotacja dla Domów Pomocy Społecznej w Lubaczowie i Wielkich Oczach, Muzeum Kresów, Powiatowego Centrum Kultury i Sportu, Biblioteki, starostw powiatowych i gmin. Obsługa długu publicznego w strukturze wydatków zajmuje znikomy udział stanowiący 1,26 %, a wartościowo jest to kwota 925 920 zł. W trakcie roku budżetowego Zarząd Powiatu w Lubaczowie nie udzielał żadnych poręczeń, gwarancji. Umorzył łącznie 137 493 zł w tym: należności głównych - 51 370 zł i odsetek ustawowych z tytułu nieterminowej zapłaty - 86 124 zł.
2. WYDATKI MAJĄTKOWE - 22 933 148 zł
Wartość wydatków majątkowych wynosi 22 933 148 zł, co stanowi 31,06% ogółu budżetu powiatu, w tym:
- rozdział 02002 - Nadzór nad gospodarką lesną 13 247 zł - zakup sprzętu komputerowego i oprogamowania,
- rozdział 60014 - Drogi publiczne powiatowe 11 517 691 zł - przebudowa dróg powiatowych: Ruda Różaniecka - Płazów, Oleszyce - Zabiała, granica powiatu - Cieszanów oraz Lubaczów - Basznia Dolna,
- rozdział 60016 - Drogi publiczne gminne 503 538 zł - dotacja przekazana gminie Stary Dzików na przebudwę drogi gminnej,
- rozdział 60078 - Usuwanie skutków klęsk żywiołowych 3 403 037 zł - przebudowa dróg powiatowych Oleszyce - Nowa Grobla, Lubaczów - Basznia, Kowalówka - Gorajec, Moszczanica - Niemstów, Krowica Hołodowska - Wielkie Oczy, Lubaczów - Futory,
- rozdział 70005 - Gospodarka gruntami i nieruchomościami 108 330 zł - przebudowa kotłowni węglowej na gazową w budynku administracyjno - laboratoryjnym przy ul. Mickiewicza w Lubaczowie,
- rozdział 75020 - Starostwa powiatowe 33 430 zł - modernizacja powiatowej sieci dostępu do internetu szerokopasmowego, zakup sprzętu komputerowego,
- rozdział 75095 - Pozostała działalność 522 160 zł - budowa bezpłatnego dostępu do sieci internet w ramach programu ePrzyśpieszenie w powiecie lubaczowskiem,
- rozdział 75411 - Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej 561 990 zł - rozbudowa garaży oraz dofinansowanie zakupu samochodu operacyjno - pożarniczego,
- rozdział 80120 - Licea ogólnokształcące 379 422 zł - zakup kotłowni gazowej oraz projektu dokumentacji technicznej,
- rozdział 80130 - Szkoły zawodowe 9 760 zł - zakup sprzętu techniczego,
- rozdział 80140 - Centra kształcenia ustawicznego i praktycznego oraz ośrodki dokształcania zaw. 117 730 zł - zakup dokumentacji technicznej oraz studium wykonalności,
- rozdział 85111 - Szpitale ogólne 5 200 000 zł - przebudowa starego budynku szpitala oraz wykonanie I etapu przebudowy budynku "M" na poradnie specjalistyczne,
- rozdział 85201 - Placówki opiekuńczo - wychowawcze 100 000 zł - zakończenie przebudowy kanalizacji oraz wykonanie ogrodzenia,
- rozdział 85202 - Domy pomocy społeczej 283 375 zł - przebudowa budynków celem spełnienia standardów,
- rozdział 85203 - Ośrodki wsparcia 94 122 zł - wykonanie szybu i montaż platformy dźwigowej,
- rozdział 85218 - Powiatowe centra pomocy rodzinie 25 703 zł - zakup sprzętu techniczego
- rozdział 85395 - Pozostała działalnosć 32 012 zł - zakup sprzętu rehabilitacyjnego,
- rozdział 92601 - Obiekty sportowe 4 000 zł - dokumentacja techniczna.
Rozdział 4.
SZCZEGÓŁOWA CHARAKTERYSTYKA DOCHODÓW I WYDATKÓW
Zestawienie planu i wykoania wydatków i dochodów przedstawia załacznik Nr 1 do Sprawozdania.
Rozdział 5.
PLAN PRZYCHODÓW I WYDATKÓW GOSPODARSTW POMOCNICZYCH
1) Gospodarstwo Pomocnicze Powiatowego Zarządu Dróg:
- Przychody plan 671 187 zł, wykonanie 638 549 zł - 94,14%
- Wydatki plan 671 187 zł, wykonanie 767 193 zł - 114,31%
Wynik finansowy - strata 32 518 zł
2) Gospodarstwo Pomocnicze Powiatowego Ośrodka Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej:
- Przychody plan 369 900 zł, wykonanie 345 189 zł - 93,32%
- Wydatki plan 369 900 zł, wykonanie 344 644 zł- 93,18%
Wynik finansowy - zysk 55 zł
3) Gospodarstwo Pomocnicze Zespołu Szkół w Lubaczowie:
- Przychody plan 427 000 zł, wykonanie 567 232 zł - 132,85%
- Wydatki plan 427 000 zł, wykonanie 487 916 zł - 114,27%
Wynik finansowy - zysk 79 316 zł
Rozdział 6.
PLAN PRZYCHODÓW I WYDATKÓW FUNDUSZY CELOWYCH
1) Powiatowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej
Plan przychodów - 55 000 zł, wykonanie 65 858 zł - 119,75%
Plan wydatków - 120 000 zł, wykonanie - 95 383 zł - 79,49%
Stan środków obrotowych na koniec roku - 35 944 zł
2) Powiatowy Fundusz Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym
Plan przychodów - 451 000 zł, wykonanie 487 410 zł - 108,08%
Plan wydatków - 621 599 zł, wykonanie - 569 539 zł - 91,63%
Stan środków obrotowych na koniec roku - 127 805 zł
Stan należności 14 843 zł.
Stan zobowiązań 46 180 zł.
Rozdział 7.
PLAN DOCHODÓW I WYDATKÓW RACHUNKU DOCHODÓW WŁASNYCH
1) Zespół Placówek w Lubaczowie
Plan dochodów 0 zł, wykonanie 11 229 zł
Plan wydatków 0 zł, wykonanie 12 147 zł
Stan środków pieniężnych na początek roku 3 195 zł.
Stan środków pieniężnych na koniec roku 2 277 zł.
2) Liceum Ogólnokształcące w Lubaczowie
Plan dochodów 9 800 zł, wykonanie 28 468 zł - 290,49%
Plan wydatków 9 800 zł, wykonanie 27 236 zł - 277,92%
Stan środków pieniężnych na początek roku 414 zł.
Stan środków pieniężnych na koniec roku 1646 zł.
3) Zespół Szkół w Lubaczowie
Plan dochodów 136 796 zł, wykonanie 125 564 zł - 91,79%
Plan wydatków 152 690 zł, wykonanie 88 327 zł- 57,85%
Stan środków pieniężnych na początek roku 8 zł.
Stan środków pieniężnych na koniec roku 45 090 zł.
4) Zespół Szkół w Oleszycach
Plan dochodów 79 000 zł, wykonanie 71 717 zł - 90,79%
Plan wydatków 90 700 zł, wykonanie 52 423 zł - 57,80%
Stan środków pieniężnych na początek roku 41 523 zł.
Stan środków pieniężnych na koniec roku 60 817 zł.
5) Zespół Szkół w Luaczowie - Internat
Plan dochodów 121 000 zł, wykonanie 152 229 zł- 125,81%
Plan wydatków 113 050 zł, wykonanie 133 110 zł - 117,75%
Stan środków pieniężnych na początek roku 26 443 zł.
Stan środków pieniężnych na koniec roku 45 561 zł.
6) Zespół Szkół w Oleszycach - Internat
Plan dochodów 95 400 zł, wykonanie 69 764 zł - 73,13%
Plan wydatków 110 350 zł, wykonanie 84 913 zł - 76,95%
Stan środków pieniężnych na początek roku 17 883 zł.
Stan środków pieniężnych na koniec roku 2 734 zł.
7) Dom Dziecka w Nowej Grobli
Plan dochodów 0 zł, wykonanie 2 519 zł
Plan wydatków 0 zł, wykonanie 2 495 zł
Stan środków pieniężnych na początek roku 2 zł.
Stan środków pieniężnych na koniec roku 26 zł.
8) Dom Pomocy Społecznej w Rudzie Różanieckiej
Plan dochodów 167 285 zł, wykonanie 167 130 zł - 99,91%
Plan wydatków 167 285 zł, wykonanie 167 400 zł - 100,07%
Stan środków pieniężnych na początek roku 700 zł.
Stan środków pieniężnych na koniec roku 430 zł.
Rozdział 8.
WYKONANIE PLANÓW FINANSOWYCH JEDNOSTEK O KTÓRYCH MOWA W ART. 197 USTAWY O FINANSACH PUBLICZNYCH ( INSTYTUCJE KULTURY ORAZ SP ZOZ)
1. Muzeum Kresów w Lubaczowie
a) Przychody
Lp. | Treść | Plan | Wykonanie | Wskaźnik |
1. | Przychody operacyjne | 134 000 | 134 042 | 100,03 |
2. | Dotacja z budżetu powiatu | 915 316 | 915 316 | 100,00 |
3. | Dotacja z Ministerstwa Kultury | 115 149 | 115 149 | 100,00 |
4. | Wpływy ze sprzedaży biletów, wydawnictw, usługi ksero, lekcje muzealne i porady | 37 000 | 37 036 | 100,10 |
5. | Odsetki bankowe | 2 300 | 2 294 | 99,74 |
6. | Ogółem: | 1203765 | 1203837 | 100,01 |
b) Koszty
Lp. | Treść | Plan | Wykonanie | Wskaźnik |
1. | Wynagrodzenia osobowe pracowników oraz umowy zlecenia | 535 170 | 535 172 | 100,00 |
2. | Pochodne od wynagrodzeń i inne świadzenia na rzecz pracowników | 115 940 | 115 943 | 100,00 |
3. | Materiały i energia | 167 000 | 166 942 | 99,97 |
4. | Usługi obce | 65 500 | 65 472 | 99,96 |
5. | Podatki i opłaty | 1 790 | 1 793 | 100,17 |
6. | Pozostałe koszty | 6 630 | 6 627 | 99,95 |
7. | Amortyzacja środków trwałych | 38 002 | 38 002 | 100,00 |
8. | Koszty realizacji programów z Ministerstwa Kultury | 115 149 | 115 149 | 100,00 |
9 . | Ogółem: | 1121065 | 1121144 | 100,01 |
Stan należności na koniec roku wynosi 95 496 zł. Stan zobowiązań na koniec okresu sprawozdawczego wynosi 62 036 zł., w tym zobowiązania wymagalne wynoszą 4 985 zł.
2. Powiatowe Centrum Kultury i Sportu w Lubaczowie
a) Przychody
Lp. | Treść | Plan | Wykonanie | Wskaźnik |
1. | Dotacja z budżetu powiatu rozdział 92113 | 314 000 | 314 000 | 100,00 |
2. | Dotacja z budżetu powiatu rozdział 92605 | 57 000 | 57 000 | 100,00 |
3. | Dotacja z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej | 14 000 | 14 000 | 100,00 |
4. | Dochody własne | 10 000 | 25 927 | 259,27 |
5. | Ogółem: | 395000 | 411 927 | 104,29 |
b) Koszty
Lp. | Treść | Plan | Wykonanie | Wskaźnik |
1. | Wynagrodzenia osobowe pracowników oraz umowy zlecenia | 149 000 | 149 182 | 100,12 |
2. | Pochodne od wynagrodzeń | 34 000 | 33 066 | 97,25 |
3. | Zużycie materiałów i energii | 46 000 | 45 936 | 99,86 |
4. | Usługi obce | 7 000 | 7 037 | 100,53 |
5. | Delegacje krajowe i zagraniczne | 1 600 | 1 608 | 100,50 |
6. | Imprezy z zakresu kultury | 98 700 | 126 823 | 128,49 |
7. | Imprezy z zakresu sportu | 58 700 | 58 706 | 100,01 |
8. | Ogółem: | 395 000 | 422 358 | 106,93 |
Stan należności na koniec okresu sprawozdawczego wynosi 1 947,63 zł.
3. Powiatowa Biblioteka Publiczna w Lubaczowie
a) Przychody
Lp. | Treść | Plan | Wykonanie | Wskaźnik |
1. | Dotacja z budżetu powiatu na finansowanie Powiatowej Biblioteki Publicznej | 184 300 | 184 300 | 100,00 |
2. | Kapitalizacja odsetek | 0 | 10 | 0 |
3. | Darowizny | 0 | 4 704 | 0 |
4. | Ogółem: | 184 300 | 189 014 | 102,56 |
b) Koszty
Lp. | Treść | Plan | Wykonanie | Wskaźnik |
1. | Wynagrodzenia osobowe pracowników | 109 627 | 109 627 | 100,00 |
2. | Pochodne od wynagrodzeń | 25 010 | 25 010 | 100,00 |
3. | Zużycie materiałów i energii | 45 577 | 45 861 | 100,62 |
4. | Usługi obce | 3 116 | 3 116 | 100,00 |
5. | Pozostałe koszty | 970 | 970 | 100,00 |
6. | Ogółem: | 184 300 | 184 584 | 100,15 |
Stan należności na koniec roku wynosi 521,68 zł. Stan zobowiązń wynosi 1 034,62 zł.
4. Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej w Lubaczowie
Plan finansowy SP ZOZ przedstawia poniższa tabela:
Lp. | Treść | Plan | Wykonanie | Wskaźnik |
1. | Przychody netto ze sprzedaży | 25 773 025 | 27 286 771 | 105,9 |
2. | Koszty działalnosci operacyjnej | 30 108 150 | 29 495 961 | 98,0 |
3. | Strata ze sprzedazy | 4 335 125 | 2 209 190 | 51,0 |
4. | Pozostałę przychody operacyjne | 140 000 | 433 477 | 309,63 |
5. | Pozostałe koszty operacyjne | 115 000 | 1 642 390 | 1 428,17 |
6. | Przychody finansowe | 23 000 | 26 591 | 115,61 |
7. | Koszty finansowe | 317 000 | 177 600 | 56,03 |
8. | Zyski nadzwyczajne | 2 191 600 | 2 210 286 | 100,85 |
9. | Straty nadzwyczajne | 41 000 | 28 894 | 70,47 |
10. | Strata brutto | 2 453 525 | 1 417 720 | 57,78 |
Stan należności na koniec okresu sprawozdawczego wynosi 3 181 812 zł, w tym środki pieniężne na rachunku bankowych 1 167 534 zł. Stan zobowiązań wg sprawozdania Rb - Z na koniec okresu sprawozdawczego wynosi 2 619 001 zł, w tym zobowiązania wymagalne 1 229 234 zł. Suma wszystkich zobowiązań na koniec okresu sprawozdawczego wynosi 6 480 091 zł.
Rozdział 9.
PODSUMOWANIE
Realizując budżet wykonano zadania, od których zależy zaspokojenie bieżących potrzeb społeczeństwa Powiatu Lubaczowskiego, prawidłowe funkcjonowanie powiatowych jednostek budżetowych i instytucji kultury, a także realizowano zadania inwestycyjne, których cykl realizacji rozłożony był na okres dłuższy niż jeden rok oraz wydatki majątkowe o mniejszym rozmiarze, które zostały rozpoczęte i zakończone w okresie sprawozdawczym.
Zadania powiatu zlecono również do realizacji podmiotom nie zaliczanym do sektora finansów publicznych oraz udzielono pomocy finansowej innym jednostkom samorzadu terytorialnego w formie dotacji celowych. Każdorazowo przed udzieleniem dotacji analizowano celowość zadania, na które miały być przeznaczone śroki, a na realizację zadań zawarto umowy bądź porozumienia, wskazując cele przyznanych środków oraz terminy, w których należy rozliczyć się z przyznanej dotacji.
Zarząd Powiatu korzystając z uprawnień udzielonych przez Radę Powiatu w uchwale budżetowej:
- dokonywał zmian w budżecie powiatu polegających na przenoszeniu wydatków między rozdziałami i paragrafami klasyfikacji budżetowej, zmiany te uzasadniała potrzeba uszegółowienia zadań budżetowych, bądź szerszy zakres ich realizacji oraz konieczność dostosowania klasyfikacji budżetowej zadań przyjętych w budżecie do obowiązujących przepisów w tym zakresie,
- przekazał uprawnienia do dokonywania przeniesień planowych wydatków w dziale innym jednostkom organizacyjnym powiatu oraz do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku następnym jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania jednostki i których termin zapłaty upływa w roku następnym.
Wykonując postanowienia ustawy o finansach publicznych w zakresie wykonania budżetu Zarząd Powiatu wypełnił następujące obowiązki:
- zatwierdził układ wykonawczy budżetu powiatu na 2009r., w szczegółowości dział, rozdział, paragraf,
- poinformował jednostki budżetowe o ostatecznych kwotach dochodów i wydatków tych jednostek,
- w formie odrębnej uchwały przyjął harmonogram realizacji dochodów i wydatków na rok budżetowy,
- ustalił plan i realizował zadania z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych powiatu,
- złożył Radzie Powiatu oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w ustawowym terminie sprawozdanie z przebiegu wykonania budżetu powiatu za I półrocze.
Zarząd Powiatu nie korzystał z uprawnienia o podejmowaniu decyzji o blokowaniu planowanych wydatków budżetowych.
|
Załącznik Nr 1 do Sprawozdania
Zarządu Powiatu w Lubaczowie
z dnia .................... 2010 r.
Zalacznik1.ods
Zalacznik1