Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. d oraz lit. i ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2013 r. poz. 594 ze zm.) [1]oraz art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 222, art. 235, art. 236, art. 237, art. 242, art. 258 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 ze zm.) [2]uchwala się, co następuje:

§ 1. 1. Ustala się łączną kwotę dochodów budżetu na 2015 rok w wysokości 24.503.809 zł, z tego:

1) dochody bieżące w wysokości 24.335.020 zł;

2) dochody majątkowe w wysokości 168.789 zł zgodnie z Załącznikiem nr 1.

2. Dochody, o których mowa w ust.1 obejmują w szczególności dotacje celowe na realizację zadać
z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości 3.189.750 zł zgodnie z Załącznikiem nr 3.

§ 2. 1. Ustala się łączną kwotę wydatków budżetu na 2015 rok w wysokości 24.503.809 zł, z tego:

1) wydatki bieżące w wysokości 23.872.546 zł;

2) wydatki majątkowe w wysokości 631.263 zł zgodnie z Załącznikiem nr 2.

2. Wydatki, o których mowa w ust.1 obejmują w szczególności dotacje celowe na realizację zadań
z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości 3.189.750 zł zgodnie z Załącznikiem nr 3.

§ 3. W budżecie tworzy się rezerwy:

1) ogólną w wysokości - 47.947 zł;

2) celową z przeznaczeniem na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego
w wysokości - 57.034 zł.

§ 4. Określa się łączną kwotę planowanych przychodów budżetu w wysokości 455.108 zł oraz łączną kwotę planowanych rozchodów budżetu w wysokości 455.108 zł, zgodnie z Załącznikiem nr 4.

§ 5. Określa się zadania inwestycyjne w 2015 roku zgodnie z Załącznikiem nr 5.

§ 6. Limity zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz kredytów i pożyczek zaciąganych na:

1) sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu - w kwocie 1.000.000 zł;

2) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych
pożyczek i kredytów - w kwocie 455.108 zł,

3) na finansowanie wydatków na inwestycje i zakupy inwestycyjne w ramach WPF.

§ 7. 1. Ustala się dochody w kwocie 110.000 zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie 103.000 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych

2. Ustala się wydatki w kwocie 7.000 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie przeciwdziałania narkomanii.

§ 8. Ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:

1) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych - 185.500 zł;

2) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych - 111.235 zł zgodnie z Załącznikiem Nr 6.

§ 9. Określa się wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie
ze środowiska na 2015 rok:

1) wpływy w wysokości 12.000 zł,

2) wydatki w wysokości 12.000 zł zgodnie z Załącznikiem nr 7.

§ 10. Wyodrębnia się w budżecie kwotę 246.740 zł do dyspozycji sołectw, zgodnie z Załącznikiem nr 8.

§ 11. Upoważnia się Burmistrza do:

1) zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych na:

- sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu - w kwocie 1.000.000 zł,

- spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych orazzaciągniętych pożyczek i kredytów - w kwocie 455.108 zł,

- na finansowanie wydatków na inwestycje i zakupy inwestycyjne w ramach WPF.

2) przekazania uprawnień jednostkom organizacyjnym do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania Gminy i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy na łączną kwotę - 650.000 zł.

3) do dokonywania zmian w planie wydatków polegających na przeniesieniach między paragrafami i rozdziałami w ramach działu w zakresie wydatków bieżących (w tym na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy),

4) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu.

§ 12. Wykonanie Uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Skępe.

§ 13. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2015 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr III/14/2014
Rady Miejskiej w Skępem
z dnia 19 grudnia 2014 r.
Zalacznik1.pdf

Dochody Gmina

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr III/14/2014
Rady Miejskiej w Skępem
z dnia 19 grudnia 2014 r.
Zalacznik2.pdf

Wydatki Gmina

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr III/14/2014
Rady Miejskiej w Skępem
z dnia 19 grudnia 2014 r.
Zalacznik3.pdf

Dochody Zlecone

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr III/14/2014
Rady Miejskiej w Skępem
z dnia 19 grudnia 2014 r.
Zalacznik4.pdf

Przychody i Rozchody - 2015

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr III/14/2014
Rady Miejskiej w Skępem
z dnia 19 grudnia 2014 r.
Zalacznik5.pdf

Zadania inwestycyjne - 2015

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr III/14/2014
Rady Miejskiej w Skępem
z dnia 19 grudnia 2014 r.
Zalacznik6.pdf

Dotacje - 2015

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr III/14/2014
Rady Miejskiej w Skępem
z dnia 19 grudnia 2014 r.
Zalacznik7.pdf

Ochrona środowiska - 2015

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr III/14/2014
Rady Miejskiej w Skępem
z dnia 19 grudnia 2014 r.
Zalacznik8.pdf

Wydatki jednostek pomocniczych - 2015

Uzasadnienie

Burmistrz Miasta i Gminy Skępe opracowując budżet na 2015 r. korzystał z następujących przepisów prawnych:

1) ustawa o samorządzie gminnym,

20 ustawa o finansach publicznych,

3) ustawa o podatkach i opłatach lokalnych,

4) ustawa o dochodach jednostek samorządu terytorialnego,

5) ustawa o Regionalnych Izbach Obrachunkowych,

6) ustawa o systemie oświaty,

7) Karta Nauczyciela,

8) rozporządzenie Ministra Finansów w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów
i wydatków oraz przychodów i rozchodów,

9) inne

Sporządzając budżet uwzględniono również Zarządzenie Nr 59/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Skępe z dnia 6 października 2014 r. w sprawie opracowania materiałów planistycznych oraz określenia podstawowych parametrów przyjętych do prac nad projektem budżetu Miasta i Gminy Skępe na rok 2015. Wzięto również pod uwagę projekty uchwał okołobudżetowe określające wysokość stawek podatków i opłat lokalnych. I tak opłatę za zużycie 1 m3 wody z wodociągu miejskiego, opłatę za odprowadzenie ścieków do kanalizacji miejskiej, opłatę za odprowadzenie ścieków dowożonych do punktu zlewnego w oczyszczalni ścieków ustalono na poziomie 2014 roku. Stawka podatku od nieruchomości na 2015 rok została utrzymana na poziomie również roku 2014 z wyjątkiem podatku od działalności gospodarczej, gdzie dokonano obniżenia o 0,50 gr w stosunku do roku 2014.

Wysokość subwencji i dotacji przyjęto zgodnie z wytycznymi określonymi przez Ministra Finansów i Wojewodę Kujawsko-Pomorskiego. Porównując prognozowaną kwotę subwencji ogólnej z rokiem 2014 nastąpiło zmniejszenie części oświatowej o kwotę 113.438 zł., części wyrównawczej o kwotę 475.819 zł., oraz części równoważącej o kwotę 4.839 zł.

Burmistrz Miasta i Gminy opracowując projekt budżetu na 2015 rok brał pod uwagę przed wszystkim zakończenie rozpoczętych inwestycji oraz wprowadzenie nowych, najpilniejszych z punktu widzenia potrzeb lokalnej społeczności.

Realistyczne podejście do planowania wydatków majątkowych (631.263,- zł) wynika z faktu iż nowa perspektywa finansowa funduszy strukturalnych na lata 2014-2020 nie została jeszcze uruchomiona.

W związku z tym gmina nie mogła planować inwestycji, a tym samym dochodów w oparciu
o finansowanie zewnętrzne. Wraz z uruchomieniem kolejnych konkursów gmina będzie aplikować o wsparcie finansowe i w przypadku jego uzyskania stopniowo wprowadzać nowe przedsięwzięcia, tym samym modyfikując zapisy budżetu zarówno po stronie dochodów jak i wydatków.

W 2015 roku zaplanowano podwyżki płac we wszystkich jednostkach organizacyjnych w wysokości o 3 %. Planując budżet uwzględniono również wszystkie zobowiązania wobec pracowników wynikające z Kodeksu Pracy, tj. nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne i odpisy dla emerytów i rencistów. Konstruując budżet uwzględniono dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych w kwocie 185.500 zł. oraz dla jednostek spoza sektora finansów publicznych w kwocie 111.235 zł.

Burmistrz określił wielkości budżetu po stronie dochodów jak i wydatków na kwotę 24.503.809 zł.

W chwili obecnej jest to budżet zrównoważony nie uwzględniający deficytu. W momencie uruchomienia nowej perspektywy finansowej pozwoli to na wygospodarowanie dodatkowych środków (kredyt, pożyczka) celem zapewnienia wkładu własnego w przyszłe projekty.

Budżet został sporządzony w pełnej szczegółowości tj. dział, rozdział i paragraf klasyfikacji budżetowej zarówno po stronie dochodów jak i wydatków.

Opracowując projekt budżetu na 2015 rok Burmistrz Miasta i Gminy zastosował również ustawę z dnia 20 lutego 2009 r. o funduszu sołeckim. Pozytywnie rozpatrzył złożone w terminie wnioski w sprawie przeznaczenia środków funduszu sołeckiego.

Biorąc powyższe pod uwagę, a także możliwości finansowe Gminy Skępe Burmistrz przedstawia projekt budżetu na 2015 rok wraz z częścią opisową zgodnie z następującymi załącznikami:

1) Załącznik Nr 1 "Dochody budżetu gminy na 2015 rok" w tym:

a) "Dochody Miasta i Gminy Skępe - jednostka na 2015 rok",

b) "Dochody Szkoły Podstawowej im. G. Zielińskiego w Skępem na 2015 rok",

c) "Dochody Publicznego Przedszkola im. E. Szelburg-Zarembiny" na 2015 rok",

d) "Dochody Przedszkola Publicznego w Wiosce "Przedszkole pod lipami" na 2015 rok"

e) "Dochody Miejsko-Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Skępem na 2015 rok"

2) Załącznik Nr 2 "Wydatki budżetu gminy na 2015 rok" w tym":

a) "Wydatki Miasta i Gminy Skępe - jednostka na 2015 rok",

b) "Wydatki Szkoły Podstawowej im. G. Zielińskiego w Skępem na 2015 rok",

c) "Wydatki Szkoły Podstawowej w Wólce na 2015 rok",

d) "Wydatki Szkoły Podstawowej w Czermnie na 2015 rok",

e) "Wydatki Gimnazjum im. Kościeleckich w Skępem na 2015 rok",

f) "Wydatki Publicznego Przedszkola im. E. Szelburg-Zarembiny" na 2015 rok",

g) "Wydatki Przedszkola Publicznego w Wiosce "Przedszkole pod lipami" na 2015 rok"

h) "Wydatki Miejsko-Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Skępem na 2015 rok"

3) Załącznik Nr 3 "Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w 2015 roku",

4) Załącznik Nr 4 "Przychody i rozchody budżetu w 2015 r.",

5) Załącznik Nr 5 "Zadania inwestycyjne w 2015 r.",

6) Załącznik Nr 6 "Zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu Miasta
i Gminy Skępe w 2015 r.",

7) Załącznik Nr 7 "Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska na 2015 r.",

8) Załącznik Nr 8 "Wydatki jednostek pomocniczych realizowanych w ramach Funduszu sołeckiego w 2015 roku".

Wynik głosowania zgodnie z protokołem:

W głosowaniu udział wzięło 15 radnych:

- za uchwałą oddano 15 głosów

- przeciw uchwale oddano 0 głosów

- wstrzymujących się głosów 0.

[1]] Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogloszone: w Dz.U. z 2013 r. poz.645 i poz. 1318 oraz z 2014 r. poz. 379 i poz. 1072

[2]] Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogloszone: w Dz.U. z 2013 r. poz.938 i poz. 1646 oraz z 2014 r. poz. 379, poz. 911 i poz.1146