Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. d oraz lit. i ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2013r. poz. 594 z późn. zm.) oraz art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 222, art. 235, art. 236, art. 237, art. 242, art. 243, art. 244, art. 258 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013r. poz. 885 z późn. zm.) Rada Gminy uchwala, co następuje:

§ 1. 1. Dochody budżetu gminy w wysokości 20.309.489,12 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 1,

a) dochody majątkowe - 5.854.437,27 zł,

b) dochody bieżące - 14.455.051,85 zł;

§ 2. 1. Wydatki budżetu gminy w wysokości 22.064.489,12 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 2.

a) wydatki bieżące w wysokości 13.927.730,97 zł, w tym:

- wynagrodzenia osobowe i pochodne od wynagrodzeń w wysokości 7.069.795,00 zł

- dotacje w wysokości 373.042,00 zł

- wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji 161.494,00 zł

- wydatki na obsługę długu w wysokości 222.000,00 zł

b) wydatki majątkowe zgodnie z załącznikiem Nr 3 w wysokości 8.136.758,15 zł

2. Określa się wydatki na poszczególne programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych zgodnie z załącznikiem nr 3a;

§ 3. 1. Planowany deficyt budżetowy wynosi 1.755.000,00 zł

2. Ustala się źródło pokrycia deficytu budżetowego:

- kredyt bankowy długoterminowy - 370.000,00 zł

- kredyt bankowy długoterminowy - 700.000,00 zł

- kredyt bankowy długoterminowy - 100.000,00 zł

- kredyt bankowy długoterminowy - 95.000,00 zł

- pożyczka długoterminowa z WFOŚiGW - 490.000,00 zł;

§ 4. W budżecie tworzy się rezerwy:

1) ogólną w kwocie 60.000,00 zł

2) celowe w wysokości 140.000,00 zł

a) rezerwa celowa z przeznaczeniem na wydatki inwestycyjne w kwocie 100.000,00 zł

b) rezerwa celowa zgodnie z ustawą o zarządzaniu kryzysowym w kwocie 40.000,00 zł;

§ 5. Określa się przychody i rozchody budżetu w 2014 roku zgodnie z załącznikiem Nr 4

1) przychody w kwocie 3.921.200,00 zł

2) rozchody w kwocie 2.166.200,00 zł;

§ 6. 1. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikiem Nr 5.

2. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej wykonywanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej, zgodnie z załącznikiem Nr 6.

3. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego, zgodnie z załącznikiem Nr 7;

§ 7. Ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu JST:

1) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych 861.042,00 zł,

2) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych 72.000,00 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 8;

§ 8. 1. Plan przychodów i wydatków w łącznej kwocie (zbiorczo), dla:

1) zakładów budżetowych: przychody - 1.053.102,00 zł, koszty - 1.053.102,00 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 9;

§ 9. Ustala się wykaz wpływów i wydatków związanych z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska, zgodnie z załącznikiem Nr 10;

§ 10. Limity zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz kredytów i pożyczek zaciąganych na:

1) sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu w kwocie 1.500.000,00 zł,

2) sfinansowanie planowanego deficytu budżetu w kwocie 1.755.000,00 zł,

3) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych pożyczek i kredytów w kwocie 1.176.200,00 zł.

4) wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w kwocie 990.000,00 zł";

§ 11. Ustala się kwotę wydatków przypadających do spłaty w 2014 r. z tytułu potencjalnych spłat udzielonych poręczeń i gwarancji w wysokości 161.494,00 zł";

§ 12. 1. Ustala się plan wydatków na przedsięwzięcia realizowane w ramach Funduszu sołeckiego w podziale na sołectwa zgodnie z załącznikiem Nr 11;

§ 13. Upoważnia się Wójta do:

1) zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych:

a) na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu w kwocie 1.500.000,00 zł,

b) sfinansowanie planowanego deficytu budżetu do wysokości 1.755.000,00 zł,

c) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych pożyczek i kredytów w kwocie 1.176.200,00 zł,

d) zaciągnięcia pożyczki na wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w kwocie 990.000,00 zł,

2) dokonywania zmian w budżecie polegających na przeniesieniach w planie wydatków między paragrafami i rozdziałami w ramach działu, w zakresie wydatków bieżących, w tym wydatków na uposażenie i wynagrodzeń ze stosunku pracy oraz w zakresie wydatków majątkowych,

3) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu gminy.

4) udzielania poręczeń i gwarancji do kwoty 161.494,00 zł;

§ 14. 1. Ustala się dochody w kwocie 80.224,00 zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie 75.724,00 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych zgodnie z załącznikiem Nr 12.

2. Ustala się wydatki w kwocie 4.500,00 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie przeciwdziałania narkomanii zgodnie z załącznikiem Nr 12;

§ 15. Ustala się plan dochodów budżetu państwa związanych z realizacją zadań zleconych gminie w 2014 roku zgodnie z załącznikiem Nr 13;

§ 16. Wykonanie Uchwały powierza się Wójtowi Gminy;

§ 17. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2014 r. i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego oraz na tablicy ogłoszeń Urzędu Gminy.

Przewodniczący Rady Gminy Czesław Wszołek

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XXXIV/220/13
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 20 grudnia 2013 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XXXIV/220/13
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 20 grudnia 2013 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XXXIV/220/13
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 20 grudnia 2013 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 3a do Uchwały Nr XXXIV/220/13
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 20 grudnia 2013 r.
Zalacznik3a.pdf

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XXXIV/220/13
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 20 grudnia 2013 r.
Zalacznik4.pdf

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr XXXIV/220/13
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 20 grudnia 2013 r.
Zalacznik5.pdf

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr XXXIV/220/13
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 20 grudnia 2013 r.
Zalacznik6.pdf

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr XXXIV/220/13
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 20 grudnia 2013 r.
Zalacznik7.pdf

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr XXXIV/220/13
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 20 grudnia 2013 r.
Zalacznik8.pdf

Załącznik Nr 9 do Uchwały Nr XXXIV/220/13
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 20 grudnia 2013 r.
Zalacznik9.pdf

Załącznik Nr 10 do Uchwały Nr XXXIV/220/13
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 20 grudnia 2013 r.
Zalacznik10.pdf

Załącznik Nr 11 do Uchwały Nr XXXIV/220/13
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 20 grudnia 2013 r.
Zalacznik11.pdf

Załącznik Nr 12 do Uchwały Nr XXXIV/220/13
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 20 grudnia 2013 r.
Zalacznik12.pdf

Załącznik Nr 13 do Uchwały Nr XXXIV/220/13
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 20 grudnia 2013 r.
Zalacznik13.pdf

Uzasadnienie

Budżet Gminy Bukowiec na rok 2014 został opracowany na podstawie obowiązujących przepisów ustawy o samorządzie gminnym, ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, ustawy o finansach publicznych, informacji Ministra Finansów o planowanych wielkościach części subwencji ogólnej dla gmin, informacji Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Bydgoszczy o wstępnych wielkościach dotacji celowych oraz Uchwał Rady Gminy z dnia 29 października 2013 roku w sprawie ustalenia wysokości stawek podatków i opłat lokalnych na rok 2014. Planowane dochody w wysokości 20.309.489,12 zł są zgodne z Załącznikiem Nr 1 do Uchwały. Planowane wydatki są zgodne z Załącznikiem Nr 2 i wynoszą 22.064.489,12 zł. Różnica pomiędzy dochodami a wydatkami stanowi deficyt budżetowy, który zostanie pokryty kredytami bankowymi długoterminowymi i pożyczką długoterminową. Plan wydatków uwzględnia zakres zadań gminy wynikający z ustaw, zawartych porozumień i zobowiązań, w tym spłat odsetek od pożyczek i kredytów, odsetek od wyemitowanych obligacji komunalnych, utrzymania zasobów mienia gminnego, wydatków na realizację Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz przeciwdziałania narkomanii oraz dotacji na zadania własne gminy realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych.

Objaśnienia do budżetu Gminy Bukowiec na 2014 rok

Budżet gminy na rok 2014 opracowano na podstawie następujących danych i prognoz:

Informacji Ministra Finansów Nr ST3/4820/10/2013 z dnia 10 października 2013 roku o planowanych kwotach poszczególnych części subwencji ogólnej dla gmin oraz planowanej kwocie dochodów z tytułu udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych na 2014 rok.

Informacji Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Bydgoszczy Nr WFB.I.3010.17.3.2013/29 z dnia 22 października 2013r. o kwotach dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz dotacji celowych przeznaczonych na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zadań własnych i realizowanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej.

Informacji Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Bydgoszczy Nr DBD-3101-24/3 z dnia 24 października 2013 roku o przewidywanej dotacji na prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców na 2014 rok.

Zarządzenia Nr 43/13 Wójta Gminy Bukowiec z dnia 23 sierpnia 2013 roku w sprawie przyjęcia założeń do projektu budżetu na 2014 rok.

Przepisów ustawy o finansach publicznych, ustawy o samorządzie gminnym oraz ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego.

Na podstawie Informacji Ministerstwa Finansów przyjmuje się, że średnioroczny wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych wyniesie 102,4%.

Budżet Gminy Bukowiec na 2014 r. zawiera następujące założenia:

Prognozowane dochody budżetowe stanowią kwotę 20.309.489,12 zł

Prognozowane wydatki budżetowe stanowią kwotę 22.064.489,12 zł

Planowany deficyt budżetowy 1.755.000,00 zł

Planowane zadłużenie gminy na koniec 2013 r. to kwota 5.693.503,83 zł, w tym planowany kredyt na spłatę w 2013 r. wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych pożyczek i kredytów 485.519,68 zł. W 2014 r. przypada do spłaty 2.166.200,00 zł, w tym 990.000,00 zł krótkoterminowa pożyczka na wyprzedzające finansowanie inwestycji z udziałem środków z budżetu UE. Pożyczki i kredyty zaciągnięto na inwestycje poprawiające stan dróg gminnych, modernizację infrastruktury komunalnej i obiektów sportowych oraz na inwestycjne mające na celu poprawę stanu środowiska.

W przychodach roku 2014 ujęto kredyty i pożyczkę na sfinansowanie planowanego deficytu w wysokości 1.755.000,00 zł, kredyt na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych pożyczek i kredytów w kwocie 1.176.200,00 zł, pożyczkę na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE 990.000,00 zł.

Rozchody obejmują spłaty rat kapitałowych z tytułu zaciągniętych pożyczek, kredytów i wyemitowanych obligacji komunalnych w kwocie 1.176.200,00 zł oraz spłatę pożyczki krótkoterminowej na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu UE 990.000,00 zł.

Przychody i rozchody budżetu w 2014 roku zawiera Załącznik Nr 4 do projektu budżetu.

Na rok 2014 w budżecie gminy zaplanowano wydatki majątkowe w kwocie 8.136.758,15 zł, w tym środki na zadania pochodzące z innych źródeł (fundusze strukturalne) w kwocie 1.649.178,00 zł, dotacja z budżetu państwa 2.373.500,00 zł, pomoc finansowa: Powiat Świecki 1.000.000,00 zł, Gmina Drzycim 567.099,27 zł, z zaciągniętych kredytów bankowych długoterminowych i pożyczek długoterminowych z WFOŚiGW w Toruniu w kwocie 1.755.000,00 zł oraz wkład własny gminy 791.980,88 zł.

DOCHODY

Dochody budżetowe planowane są w wysokości 20.309.489,12 zł i składają się z:

Dochody bieżące 14.455.051,85 zł - tj. 71,17%

Dochody majątkowe 5.854.437,27 zł - tj. 28,83%

z tego:

- środki pozyskane z UE 5.845.437,27 zł,

- dochody ze sprzedaży majątku 9.000,00 zł,

Dotacje i subwencje 12.369.105,27 zł tj. 60,90% z tego:

Dotacje na zadania zlecone - załącznik Nr 5 2.143.899,00 - tj. 10,55%

Dotacje według porozumień - załącznik Nr 6 1.000,00 - tj. 0,01%

Dotacje według porozumień (jst) - załącznik Nr 7 17.882,00 - tj. 0,09%

Dotacje dofinansowanie zadań własnych 2.644.700,00 - tj. 13,02%

Subwencje z budżetu państwa 5.994.525,00 - tj. 29,51%

6. Dotacja celowa - pomoc finansowa 1.567.099,27 - tj. 7,72%

Dochody własne 7.940.383,85 zł tj. 39,10% w tym:

Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych 2.100.000,00 - tj. 10,34%

Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych 189.000,00 - tj. 0,93%

Wpływy z podatków i opłat 3.583.598,00 - tj. 17,65%

Środki pozyskane z UE 2.067.785,85 - tj. 10,18%

i wynikają z Załącznika Nr 1 "Dochody budżetu gminy na 2014 rok" do projektu budżetu.

Z powyższego załącznika wynika, iż największy udział w dochodach gminy stanowią subwencje z budżetu państwa, które stanowią kwotę 5.994.525,00 zł z tego:

Część wyrównawcza 1.228.123,00 zł

w tym

kwota podstawowa 484.733,00 zł

kwota uzupełniająca 743.390,00 zł

Część oświatowa 4.766.402,00 zł

Planowane na rok 2014 subwencje z budżetu państwa są mniejsze o kwotę 589.104,00 zł w stosunku do 2013 r.

Dotacje na zadania zlecone i według zawartych porozumień stanowią ogółem 10,65% udziału w dochodach gminy i są zgodne z załącznikami Nr 5, 6 i 7. Dotacje na zadania zlecone wynoszą 2.143.899,00 zł i określają realizację zadań w zakresie administracji rządowej. Dotacje na zadania związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej wykonywane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej wynoszą 1.000,00 zł i związane są z zadaniami z zakresu utrzymania cmentarzy i grobów wojennych.

Dotacje na zadania realizowane przez gminę na podstawie zawartych porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego wynoszą 17.882,00 zł i dotyczą wykonywania zadań z zakresu zimowego utrzymania dróg powiatowych.

Dotacje celowe na dofinansowanie zadań własnych stanowią 2.644.700,00 zł: z tego 271.200,00 zł określają realizację zadań z zakresu pomocy społecznej i dofinansowanie z budżetu państwa z Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych w wysokości 2.373.500,00 zł.

Dotacje celowe: pomoc finansowa od Powiatu Świeckiego 1.000.000,00 zł i od Gminy Drzycim 567.099,27 zł to dofinansowanie do zadania inwestycyjnego "Przebudowa drogi Bramka - Kawęcin - Dąbrówka".

Prognozowane dane w wielkościach dochodów własnych takich jak: podatek od nieruchomości, podatek rolny, podatek leśny i od środków transportowych przyjęto na poziomie 2.643.000,00 zł.

Na rok 2014 zaplanowano inwestycje z udziałem środków pochodzących z funduszu strukturalnych w łącznej kwocie 1.649.178,00 zł:

- "Odnowienie placu parkingowego wraz z infrastrukturą towarzyszącą przy ul. Dworcowej w Bukowcu" - planowane dofinansowanie 177.383,00 zł,

- "Przebudowa chodnika łączącego ul. Dr Fl. Ceynowy i ul. Młyńską oraz odnowienie placu parkingowego wraz z infrastrukturą towarzyszącą przy ul. Dr Fl. Ceynowy w Bukowcu" - planowane dofinansowanie 222.617,00 zł,

- "Zakup sprzętu specjalistycznego służącego obsłudze przydomowych oczyszczalni ścieków i zbiorników bezodpływowych w gminie Bukowiec" - planowane dofinansowanie 990.000,00 zł,

- "Budowa boiska oraz utwardzenie i zagospodarowanie terenu w centrum wsi Korytowa" - planowane dofinansowanie 259.178,00 zł.

Ponadto zaplanowano dochody w wysokości 255.660,00 zł w formie refundacji kosztów zadania zrealizowanego w 2013 r.

W 2014 r. kontynuowany będzie projekt realizowany przez GOPS "Aktywna integracja społeczna sposobem na znalezienie pracy"- dofinansowane ze środków budżetu UE w wysokości 162.947,85 zł.

Planowane dochody bieżące na rok 2014 wynoszą 14.455.051,85 zł. Dochody majątkowe stanowią kwotę 5.854.437,27 zł, z tego dochody ze sprzedaży majątku 9.000,00 zł, dotacje na zadania inwestycyjne 3.940.599,27 zł i 1.904.838,00 zł pozyskane ze środków funduszy strukturalnych.

"Rolnictwo i łowiectwo" - dochody w kwocie 269.660,00 zł. Dochody te obejmują wpływy z tytułu dzierżawy łowieckiej 2.000,00 zł i dzierżawy stacji uzdatniania wody w Korytowie 12.000,00 zł. Ponadto w tym dziale ujęto dofinansowanie w ramach zadania 413 "Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju" w zakresie operacji odpowiadających warunkom przyznania pomocy w ramach dzialania "Odnowa i rozwój wsi" objetego PROW na lata 2007-2013 zadania "Kształtowanie obszarów o szczególnym znaczeniu poprzez zagospodarowanie terenu dla zaspokajania potrzeb mieszkańców wsi Bukowiec" w kwocie 255.660,00 zł. Środki te wpłyną w formie refundacji zadania zrealizowanego w 2013 r.

"Leśnictwo" - w 2014 r. gmina planuje uzyskać dochody za wyrób drewna opałowego oraz usunięte wiatrołomy w lesie gminnym, przewidywane wpływy z tego tytułu 7.000,00 zł.

"Transport i łączność" - prognozowane dochody 4.358.481,27 zł. Dział ten obejmuje dotację celową 17.882,00 zł otrzymaną z powiatu na podstawie porozumień na zimowe utrzymanie dróg powiatowych. Wielkość dotacji przyjęto na podstawie informacji starostwa powiatowego. Na zadanie "Przebudowa drogi Bramka - Kawęcin - Dąbrówka" przyznano dofinansowanie z Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych w wysokości 2.373.500,00 zł, również Powiat Świecki i Gmina Drzycim udzieli gminie Bukowiec pomocy finansowej na realizację tego zadania odpowiednio: 1.000.000,00 zł i 567.099,27 zł.

Na podstawie umowy o przyznanie pomocy w ramach działania "Odnowa i rozwój wsi" przyznano dofinansowanie w kwocie 177.383,00 zł na zadanie "Odnowienie placu parkingowego wraz z infrastrukturą towarzyszącą przy ul. Dworcowej w Bukowcu".

Na podstawie umowy o przyznanie pomocy w ramach działania "Odnowa i rozwój wsi" przyznano dofinansowanie w kwocie 222.617,00 zł na zadanie "Przebudowa chodnika łączącego ul. Dr Fl. Ceynowy i ul. Młyńską oraz odnowienie placu parkingowego wraz z infrastrukturą towarzyszącą przy ul. Dr Fl. Ceynowy w Bukowcu".

"Gospodarka mieszkaniowa" - prognozowane dochody w kwocie 92.300,00 zł. Wpływy ze sprzedaży mienia komunalnego zaplanowano w kwocie 2.000,00 zł. Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych oraz z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste zaplanowano w wysokości 90.000,00 zł. Pozostały dochód zaplanowany w tym dziale to odsetki od nieterminowych wpłat w kwocie 300,00 zł.

"Działalność usługowa" - dotacja 1.000,00 zł na podstawie informacji od Wojewody na utrzymanie cmentarzy i grobów wojennych.

"Administracja publiczna" - planowane dochody 78.250,00 zł, w tym dochody w administracji publicznej wg otrzymanych kalkulacji na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej w wysokości 76.800,00 zł. Wpływy z różnych opłat, najmu i różnych dochodów skalkulowano na kwotę 1.450,00 zł.

"Urzędy naczelnych organów władzy państwowej i ochrony prawa oraz sądownictwa" -

Dochody zaplanowano na podstawie otrzymanych kalkulacji z Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w wysokości 1.399,00 zł.

"Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem" - prognozowane dochody w kwocie 5.569.496,00 zł z tytułu podatków i opłat lokalnych na rok 2014 zaplanowano na podstawie wykonania dochodów za III kwartały roku bieżącego.

Źródłami dochodów są podatki: od nieruchomości, podatek rolny, podatek leśny, podatek od środków transportowych, opłata targowa i opłata skarbowa. Prognozując wpływy z podatku od działalności gospodarczej, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych realizowanych przez Urzędy Skarbowe kierowano się wykonaniem za III kwartały bieżącego roku.

Udział gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych zaplanowano w kwocie 2.100.000,00 zł na podstawie informacji Ministerstwa Finansów. Na rok 2014 zaplanowano wzrost dochodów z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób prawnych, planowane wpływy 189.000,00 zł.

Skalkulowane dochody z tytułu opłat za wywóz i zagospodarowanie odpadów komunalnych na 2014 r. to 450.000,00 zł.

"Różne rozliczenia" - prognozowane dochody w wysokości 6.019.525,00 zł, ujęto w budżecie gminy kwoty subwencji na rok 2014, które zostały przedstawione w informacji Ministerstwa Finansów.

Wpływy z kapitalizacji odsetek zaplanowano w kwocie 25.000,00 zł.

"Oświata i wychowanie" - w oświacie zaplanowano dochody w wysokości 103.752,00 zł, w tym z odpłatności za czesne i dożywianie dzieci w przedszkolach 98.752,00 zł, kwotę 5.000,00 zł za wynajem pomieszczeń w szkole podstawowej.

"Ochrona zdrowia" - dochody zaplanowano na podstawie otrzymanych kalkulacji z Kujawsko - Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w wysokości 200,00 zł.

"Pomoc społeczna" - prognozowane dochody w kwocie 2.350.900,00 zł, to w większości środki z dotacji celowej na zadania zlecone i dotacji celowych na realizację zadań własnych. Pozostałe dochody to wpływy z tytułu odpłatności za usługi opiekuńcze oraz wpływy od dłużników Funduszu Alimentacyjnego i zaliczki alimentacyjnej.

"Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej" - zaplanowane dochody wynoszą 162.947,85 zł. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Bukowcu przystąpił do realizacji projektu systemowego "Aktywna integracja społeczna sposobem na znalezienie pracy" w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 r. Projekt ten współfinansowany jest przez Unię Europejską ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego.

"Gospodarka komunalna i ochrona środowiska" - dochody 1.035.400,00 zł. Na podstawie umowy o przyznanie pomocy Nr OW-I.052.2.100.322.2012 00012-6921-UM0200100/12 w ramach działania "Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej" ujęto kwotę 990.000,00 zł na dofinansowanie zadania "Zakup sprzętu specjalistycznego służącego obsłudze przydomowych oczyszczalni ścieków i zbiorników bezodpływowych w gminie Bukowiec". Wpływy z opłaty produktowej zaplanowano w kwocie 400,00 zł. Planowane wpływy związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska 45.000,00 zł, które w całości zostaną przeznaczony jako wkład własny gminy w realizację zadania "Zakup sprzętu specjalistycznego służącego obsłudze przydomowych oczyszczalni ścieków i zbiorników bezodpływowych w gminie Bukowiec".

"Kultura fizyczna" - planowane dochody w kwocie 259.178,00 zł stanowią dofinansowanie ze środkach pochodzących z budżetu UE w ramach działania "Odnowa i rozwój wsi" objętego PROW na lata 2007-2013 na zadanie "Budowa boiska oraz utwardzenie i zagospodarowanie terenu w centrum wsi Korytowa".

WYDATKI

Plan wydatków na rok 2014 został opracowany na podstawie wcześniej ustalonego planu dochodów budżetowych gminy, planu przychodów z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek, uwzględniając planowane inwestycje. Wydatki kształtują się na poziomie 22.064.489,12 zł. Różnica pomiędzy dochodami a wydatkami stanowi deficyt budżetu gminy wynoszący 1.755.000,00 zł, który planuje się pokryć kredytami bankowymi długoterminowymi i pożyczką długoterminową.

W planie zadań majątkowych ujęto pomoc finansową dla Powiatu Świeckiego w wysokości 500.000,00 zł jako dofinansowanie do dwóch zadań inwestycyjnych "Przebudowa drogi powiatowej nr 1262C stacja kolejowa Bukowiec - droga nr 240 wraz z budową chodnika" i "Przebudowa drogi powiatowej nr 1277C Polskie Łąki - Pruszcz i nr 1282C Stążki - Gruczno". Częściowy wkład to planowany kredyt bankowy długoterminowy w wysokości 370.000,00 zł.

Gmina Bukowiec zamierza w 2014 r. realizować zadanie inwestycyjne "Odnowienie placu parkingowego wraz z infrastrukturą towarzyszącą przy ul. Dworcowej w Bukowcu", w tym dofinansowanie z budżetu UE w ramach działania "Odnowa i rozwój wsi" w wysokości 177.383,00 zł. Wielkość dochodów własnych nie zapewni wkładu własnego na realizację powyższego zadania, dlatego niezbędne jest zaciągnięcie kredytu długoterminowego w kwocie 100.000,00 zł.

Ponadto zaplanowano zadanie "Przebudowa drogi Bramka - Kawęcin - Dąbrówka" dofinansowanego ze środków Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych. Wartość kosztorysowa 4.747.000,00 zł. Na to zadanie gmina zamierza zaciągnąć kredyt bankowy długoterminowy w wysokości 700.000,00 zł.

Kolejne zaplanowane zadanie "Zakup sprzętu specjalistycznego służącego obsłudze przydomowych oczyszczalni ścieków i zbiorników bezodpływowych w gminie Bukowiec" realizowane jest w ramach działania "Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej" - planowane dofinansowanie 990.000,00 zł. Na to zadanie gmina zamierza zaciągnąć pożyczkę długoterminową z WFOŚiGW w Toruniu w wysokości 490.000,00 zł.

Gmina zamierza realizować zadanie inwestycyjne "Budowa boiska oraz utwardzenie i zagospodarowanie terenu w centrum wsi Korytowa", w tym dofinansowanie z budżetu UE w ramach działania "Odnowa i rozwój wsi" w wysokości 259.178,00 zł. Wielkość dochodów własnych nie zapewni wkładu własnego na realizację powyższego zadania, dlatego niezbędne jest zaciągnięcie kredytu długoterminowego w kwocie 95.000,00 zł.

Ogólny plan wydatków stanowią:

Wydatki bieżące w wysokości 13.927.730,97 zł stanowią 63,12% ogólnego planu wydatków.

Wydatki majątkowe w wysokości 8.136.758,15 zł stanowią 36,88% ogólnego planu wydatków.

Wydatki bieżące stanowią 63,12% ogółu wydatków, z tego:

- wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń - 7.069.795,00 zł - 50,76%

- dotacje - 373.042,00 zł - 2,68%

- wydatki na obsługę długu - 222.000,00 zł - 1,59%

- wydatki z tytułu poręczeń i gwarancji - 161.494,00 zł - 1,16%

- pozostałe wydatki - 6.101.399,97 zł - 43,81%

Z ogólnej kwoty planowanych wydatków wydatki związane z zadaniami oświatowymi wynoszą 6.735.658,00 zł i stanowią 30,53% ogólnej sumy wydatków jakie gmina planuje ponieść w roku 2014. Na wydatki związane z oświatą składają się:

- wydatki rzeczowe 1.100.758,00 - tj. 16,34%

- wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 5.278.400,00 - tj. 78,36%

- świadczenia na rzecz osób fizycznych 290.300,00 - tj. 4,31%

- wydatki na podstawie zawartych porozumień 3.000,00 - tj. 0,05%

- dofinanowanie świadczeń pomocy materialnej dla uczniów 30.000,00 - tj. 0,45%

- wydaki inwestycyjne (tablice interaktywne dla kl. IV-VI) 33.200,00 - tj. 0,49%

Największy udział wydatków w oświacie stanowią wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń i wynoszą 78,36% ogólnych wydatków związanych z oświatą. Wydatki osobowe niezaliczane do wynagrodzeń to dodatki: wiejski i mieszkaniowy, które wynoszą 290.300,00 zł tj. 4,31% ogólnych wydatków oświatowych.

Subwencja oświatowa na 2014 r. wynosi 4.766.402,00 zł, a pozostałe dochody w oświacie 103.752,00 zł. Natomiast wydatki stanowią kwotę 6.735.658,00 zł. Wynika z tego, że gmina dofinansuje oświatę kwotą 1.865.504,00 zł (w 2007 r. dofinansowanie wyniosło 1.088.385,00, w 2008 r. 1.156.499,00 zł, w roku 2009 1.205.823,00, w 2010 r. 1.488.346,00 zł, 2011 r. 1.346.813,00 zł, w 2012 r. 1.355.946,00 zł, w 2013 r. 1.749.397,00 zł). Sposób finansowania oświaty poprzez subwencję liczoną w zależności od liczby uczniów, których jest z każdym rokiem mniej powoduje, że przy rosnących kosztach utrzymania szkół szczególnie kosztach osobowych (wynagrodzenia i pochodne) gmina musi co roku znacząco dofinansowywać oświatę.

Wydatki Gminy niezwiązane z oświatą wynoszą 15.328.831,12 zł i stanowią 69,47% ogólnej planowanej kwoty wydatków. Wydatki bieżące 7.225.272,97 zł dotyczą kosztów związanych z gospodarką mieszkaniową, utrzymaniem dróg gminnych, zapewnieniem realizacji zadań związanych z administracją rządową, utrzymaniem bezpieczeństwa publicznego i ochrony zdrowia, obsługą długu publicznego, zadań z zakresu opieki społecznej, gospodarki komunalnej, kultury i dziedzictwa narodowego, sportu.

Z zakresu wydatków majątkowych gmina Bukowiec planuje następujące przedsięwzięcia:

- pomoc finansowa - przebudowa drogi powiatowej nr 1262C stacja kolejowa Bukowiec - droga nr 240 wraz z budową chodnika,

- pomoc finansowa - przebudowa drogi powiatowej nr 1277C Polskie Łąki - Pruszcz i nr 1282C Stążki - Gruczno,

- przebudowa drogi Bramka - Kawęcin - Dąbrówka,

- chodnik przy ul. ks. Wedrowskiego w Przysiersku - przedsięwzięcie w ramach funduszu sołeckiego,

- odnowienie placu parkingowego wraz z infrastrukturą towarzyszącą przy ul. Dworcowej w Bukowcu,

- przebudowa chodnika łączącego ul. Dr Fl. Ceynowy i ul. Młyńską oraz odnowienie placu parkingowego wraz z infrastrukturą towarzyszącą przy ul. Dr Fl. Ceynowy w Bukowcu

- zakup sprzętu komputerowego i oprogramowania w ramach projektu "Infostrada Kujaw i Pomorza - usługi w zakresie e-Admnistracji i Informacji Przestrzennej,

- zakup kserokopiarki na potrzeby Urzędu Gminy,

- realizacja systemu innowacyjnej edukacji w województwie kujawsko - pomorskim poprzez zbudowanie dystrybucji treści edukacyjnej (tablice interaktywne dla oddziałów od IV do VI szkół podstawowych),

- zakup sprzętu specjalistycznego służącego obsłudze przydomowych oczyszczalni ścieków i zbiorników bezodpływowych w gminie Bukowiec- oświetlenie ulicy Wybudowanie w Bukowcu - zadanie w ramach funduszu sołeckiego,

- rozbudowa oświetlenia drogowego w m. Krupocin - II etap - przedsięwzięcie w ramach funduszu sołeckiego,

- oświetlenie ulicy Wybudowanie w Bukowcu - II etap - przedsięwzięcie w ramach funduszu sołeckiego,

- dotacja dla Gminnej Biblioteki Publicznej na dofinansowanie zadania "Budowa gminnej biblioteki publicznej w Bukowcu",

- budowa boiska oraz utwardzenie i zagospodarowanie terenu w centrum wsi Korytowa.

Szczegółowy plan finansowy inwestycji zawiera Załącznik Nr 3 do projektu budżetu.

Rada Gminy Uchwałą Nr XXVII/178/13 Rady Gminy Bukowiec z dnia 27 marca 2013 r. wyraziła zgodę na wyodrębnienie funduszu sołeckiego w 2014 roku. Ogółem środki w ramach funduszu sołectw wynoszą 209.172,04 zł. Sołectwa w ramach funduszu przeznaczyły środki głównie na utrzymanie i remonty świetlic wiejskich, poprawę infrastruktury drogowej, rozbudowę oświetlenia ulic oraz utrzymanie zieleni na terenie sołectwa. Ponadto zaplanowano w ramach funduszu wydatki związane z organizowaniem spotkań mieszkańców w sołectwie i cykliczne imprezy kulturalne. Szczegółowy plan wydatków na przedsięwzięcia realizowane w ramach Funduszu sołeckiego w 2014 roku zawiera Załącznik Nr 11 do projektu budżetu.

Wydatki w poszczególnych działach przedstawiają się następująco:

"Rolnictwo i łowiectwo" - planowane wydatki 48.580,00 zł. Zaplanowano 14.000,00 zł jako środki na wpłaty na rzecz izb rolniczych, dotację w wysokości 10.000,00 zł dla Spółki Wodnej w Bukowcu na konserwację urządzeń melioracyjnych. Kwotę 24.580,00 zł przeznaczono na pozostałą działalność - zakup materiałów i wyposażenia, zakup usług pozostałych, energię elektryczną. W rozdziale tym ujęto równiez środki w ramach funduszu sołeckiego na zagospodarowanie i wyposażenie placu zabaw w m. Kawęcin i wykonanie ogrodzenia placu zabaw w m. Poledno.

"Leśnictwo" - wydatki w wysokości 11.950,00 zł stanowią koszty związane z gospodarką leśną stanowiącą mienie gminne oraz wynagrodzenie i pochodne od wynagrodzeń pracownika zatrudnionego na stanowisku leśnika.

"Transport i łączność" na kwotę w wysokości 6.094.854,00 zł składają się wydatki związane z bieżącym utrzymaniem i naprawą dróg gminnych - 143.250,00 zł, porozumieniem z powiatem na zimowe odśnieżanie dróg - 17.882,00 zł. Planowane jest udzielenie pomocy finansowej dla Powiatu Świeckiego z przeznaczeniem na przebudowę drogi powiatowej nr 1262C stacja kolejowa Bukowiec - droga nr 240 wraz z budową chodnika - 400.000,00 zł oraz na przebudowę drogi powiatowej nr 1277C Polskie Łąki - Pruszcz i nr 1282C Stążki - Gruczno - 100.000,00 zł. W ramach funduszu sołeckiego sołectwa Przysiersk zaplanowano budowę chodnika przy ul. ks. Wedrowskiego w Przysiersku za kwotę 8.000,00 zł. Planowane zadanie inwestycyjne "Przebudowa drogi Bramka - Kawęcin - Dąbrówka" o wartości kosztorysowej 4.747.000,00 zł zakładające budowę drogi na odcinku ponad 6 km współfinansowane jest ze środków Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych, jak również z budżetu Powiatu Świeckiego i Gminy Drzycim.

Kolejne dwa zadania inwestycyjne "Odnowienie placu parkingowego wraz z infrastrukturą towarzyszącą przy ul. Dworcowej w Bukowcu" o wartości 319.222,00 zł i "Przebudowa chodnika łączącego ul. Dr Fl. Ceynowy i ul. Młyńską oraz odnowienie placu parkingowego wraz z infrastrukturą towarzyszącą przy ul. Dr Fl. Ceynowy w Bukowcu" o wartości 359.200,00 zł współfinansowane w ramach działania "Odnowa i rozwój wsi".

"Gospodarka mieszkaniowa" na ogólną kwotę wydatków w wysokości 128.500,00 zł planuje się wykonać drobne prace remontowe w budynkach komunalnych, zaplanowano środki na ubezpieczenia majątku i odszkodowania za wykup gruntów. Powyższy dział obejmuje również wydatki na szacunki gruntów, pomiary geodezyjne, zakupy map i innych materiałów.

"Działalność usługowa" zaplanowano wydatki na utrzymanie cmentarzy i grobów wojennych - kwota 2.000,00 zł (w powyższej kwocie mieszczą się środki od Wojewody Kujawsko-Pomorskiego - 1.000,00 zł).

"Informatyka" - zaplanowane wydatki 23.800,00 zł. Urząd Marszałkowski Województwa Kujawsko - Pomorskiego realizuje w partnerstwie z gminami projekt "Infostrada Kujaw i Pomorza - usługi w zakresie e-Administracji i Informacji Przestrzennej". Wkład własny gminy w tym przedsięwzięciu przeznaczony jest na zakup sprzętu komputerowego i licencji elektronicznego obiegu dokumentów.

"Administracja publiczna" zaplanowano wydatki w wysokości 1.745.910,00 zł. Planowane wydatki przeznaczone są na realizację gminnych zadań w tym zleconych gminie ustawami z zakresu administracji rządowej - 2,8 etatu i dotyczą prowadzenia ewidencji ludności i Aktów Stanu Cywilnego, działalności gospodarczej oraz spraw z zakresu obrony cywilnej. Wydatki na powyższy cel zaplanowano w wysokości odpowiadającej wielkości otrzymanej dotacji tj. 76.800,00 zł od Wojewody Kujawsko-Pomorskiego z przeznaczeniem na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń, zakupy materiałów.

Wydatki w dziale 750 obejmują również diety 15 radnych Rady Gminy Bukowiec, koszty delegacji, zakup materiałów, opłat pocztowych oraz bieżące funkcjonowanie Rady, w tym bieżące utrzymanie urządzeń biurowych. Łączne koszty na utrzymanie Rady Gminy to 96.000,00 zł.

Udział w wydatkach w tym dziale mają koszty związane z funkcjonowaniem Urzędu Gminy. Należy tu wymienić, iż są to wynagrodzenia oraz pochodne od wynagrodzeń pracowników zatrudnionych w urzędzie, nagrody jubileuszowe, dodatkowe wynagrodzenia roczne, wynagrodzenie radcy prawnego, zakup materiałów kancelaryjnych, opału, utrzymanie samochodu służbowego, szkolenia, zakup licencji, naprawy sprzętu biurowego, zakup materiałów eksploatacyjnych do sprzętu biurowego, energia elektryczna, podróże służbowe pracowników, delegacje i ryczałty za korzystanie z samochodów prywatnych do celów służbowych, opłaty pocztowe, opłaty za usługi telekomunikacyjne, utrzymanie domen internetowych.

W ramach tego rozdziału zaplanowano wydatek inwestycyjny na zakup kserokopiarki w wysokości 16.000,00 zł

Zaplanowano wydatki na promocję gminy - kwota 70.000,00 zł. Dział 750 obejmuje także wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń kierowców jednostek Ochotniczych Straży Pożarnych, ubezpieczenia majątku OSP oraz bieżące koszty rzeczowe. Zaplanowano środki z przeznaczeniem na składki członkowskie na rzecz Lokalnej Grupy Działania "Gminy Powiatu Świeckiego", Związku Gmin Wiejskich RP.

W dziale tym ujęto wynagrodzenia agencyjno-prowizyjne i prowizje dla sołtysów. Zaplanowano również wydatki rzeczowe związane z poborem podatków przez sołtysów oraz koszty administracyjno-egzekucyjne za przeprowadzenie postępowań egzekucyjnych przez urzędy skarbowe.

"Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa" kwota wydatków w wysokości 1.399,00 zł jest określona odpowiednio do wysokości dotacji otrzymanej na ten cel od Dyrektora Delegatury Wojewódzkiej Krajowego Biura Wyborczego w Bydgoszczy na prowadzenie stałego rejestru wyborców. Na koszty realizacji tego zadania składają się wynagrodzenia, pochodne od wynagrodzeń oraz bieżące koszty eksploatacyjne.

"Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa" obejmuje kwotę wydatków w wysokości 100.250,00 zł. W dziale tym zaplanowano wydatki związane z zadaniami wynikającymi z ustawy o ochronie przeciwpożarowej, w tym utrzymanie jednostek Ochotniczych Straży Pożarnych. Plan wydatków obejmuje także koszty ekwiwalentów wypłacanych strażakom za udział w akcjach. Pozostałe wydatki rzeczowe to wydatki związane z obrona cywilną - doposażenie magazynu OC.

"Obsługa długu publicznego" wydatki w wysokości 383.494,00 zł obejmują planowane koszty odsetek od zaciągniętych pożyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu, Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej, odsetek od kredytów z Banku Spółdzielczego w Świeciu Oddział Bukowiec, Banku Gospodarstwa Krajowego i Banku Ochrony Środowiska w Bydgoszczy oraz odsetki związane z emisją papierów wartościowych w łącznej kwocie 222.000,00 zł. Według stanu na koniec roku 2013 gmina Bukowiec ma zadłużenie z tytułu pożyczek w WFOŚiGW w wysokości nominalnej 2.144.624,15 zł, w EFRWP 427.000,00 zł. Zadłużenie z tytułu zaciągniętych kredytów bankowych wynosi 2.436.360,00 zł. Zadłużenie z tytułu emisji obligacji komunalnych wynosi 200.000,00 zł. Planowane poręczenie dla GBP w Bukowcu to 161.494,00 zł.

"Różne rozliczenia" w wysokości 208.000,00 zł przedstawia planowane rezerwy:

a) rezerwę ogólną do wysokości 1% w kwocie 60.000,00 zł,

b) rezerwę celową na zarządzanie kryzysowe w kwocie 40.000,00 zł. tj. w wysokości nie mniejszej niż 0,5 % wydatków budżetu jednostki samorządu terytorialnego, pomniejszonych o wydatki inwestycyjne, wydatki na wynagrodzenia i pochodne oraz wydatki na obsługę długu. Kwota ta obejmuje środki na wypadek klęsk żywiołowych i wypadki losowe,

c) rezerwa celowa z przeznaczeniem na wydatki inwestycyjne w kwocie 100.000,00 zł.

Wydatki związane z obsługą bankową to kwota 8.000,00 zł

"Oświata i wychowanie" - 6.705.658,00 obejmuje wydatki związane z utrzymaniem szkół podstawowych, "zerówek", przedszkoli, gimnazjum, dowożenie uczniów do szkół, utrzymanie zespołu obsługi ekonomiczno-administracyjnej, stołówek szkolnych, dokształcanie i doskonalenie nauczycieli. Na wydatki w tym dziale największy wpływ mają wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń, dodatkowe wynagrodzenia roczne. Według stanu na 1 września 2013 r. w Szkole Podstawowej w Bukowcu jest 138 uczniów, w Szkole Podstawowej w Przysiersku 91 uczniów, w Szkole Podstawowej w Różannie 104 uczniów, w Gimnazjum w Korytowie 160 uczniów. W stosunku do roku szkolnego 2012/2013 nastąpił spadek o 22 uczniów. W "zerówkach" natomiast jest na terenie gminy 117 dzieci, a w przedszkolach 48 dzieci. Od kilku lat następuje tendencja spadkowa liczby uczniów w szkołach. W roku szkolnym 2004/2005 liczba uczniów w szkołach wynosiła 678, a w roku szkolnym 2012/2013 odpowiednio 493 uczniów. Szczegółowy podział wydatków w dziale "Oświata i wychowanie" jest zawarty w Załączniku Nr 2 do projektu budżetu.

Gmina Bukowiec przystąpiła do projektu "Realizacja systemu innowacyjnej edukacji w województwie kujawsko - pomorskim poprzez zbudowanie dystrybucji treści edukacyjnej" realizowanego przez Urząd Marszałkowski w Toruniu ze środków Regionalnego Programu Operacyjnego, wysokość dofinansowania ze środków własnych gminy 25% wartości zadania, tj. 33.200,00 zł.

"Ochrona zdrowia" wydatki zaplanowane 84.424,00 zł. Kwota 80.224,00 to koszty związane z realizacją Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz przeciwdziałania narkomanii - szczegółowy plan dochodów i wydatków przedstawia Załącznik Nr 12 do projektu budżetu. Na podstawie zawartego porozumienia z Miastem Toruń zaplanowano kwotę 4.000,00 zł z przeznaczeniem na pokrycie kosztów doprowadzenia osób nietrzeźwych z terenu gminy do Ośrodka Profilaktyki Uzależnień i Interwencji Kryzysowej z Izbą Wytrzeźwień w Toruniu.

Kwota wydatków w wysokości 200,00 zł jest określona odpowiednio do wysokości dotacji otrzymanej z Kujawsko - Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego na sfinansowanie poniesionych kosztów wydania przez gminy decyzji w sprawach świadczeniobiorców innych niż ubezpieczeni spełniających kryterium dochodowe.

"Pomoc społeczna" plan wydatków w wysokości 2.772.150,00 zł dotyczy realizacji zadań zleconych wynikających z ustawy o pomocy społecznej. Opłacane są składki na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające zasiłki stałe, wypłacane są świadczenia rodzinne, zasiłki stałe i gwarantowane zasiłki okresowe.

Na rok 2014 zaplanowano kwotę 58.000,00 zł na utrzymanie dwóch podopiecznych GOPS w domu pomocy społecznej. Zabezpieczono środki na wydatki związane z pobytem podopiecznych w ośrodkach wsparcia, rodzinach zastępych, placówkach opiekuńczo - wychowawczych oraz na zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie i w zakresie wspierania rodziny.

Wydatki związane z obsługą zasiłków rodzinnych tj. wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń oraz wydatki rzeczowe są ujęte w rozdziale 85212 "Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego". W rozdziale tym zabezpieczono środki na jeden etat na obsługę zasiłków rodzinnych.

W dziale tym planuje się wypłatę dodatków mieszkaniowych, które są wydatkiem własnym gminy.

Dział 852 przewiduje utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej. Rozdział 85219 "Ośrodki Pomocy Społecznej" obejmuje wydatki zaplanowane na wynagrodzenia dla pracowników Ośrodka, dodatkowe wynagrodzenia roczne, bieżące funkcjonowanie ośrodka, usługi telekomunikacyjne, opłaty pocztowe i szkolenia pracowników.

Pomoc społeczna obejmuje również usługi opiekuńcze, w tym koszty związane z wynagrodzeniami opiekunek społecznych, które opiekują się ludźmi samotnymi, chorymi oraz wynagrodzenia psychologów, lekarza psychiatry, koszty zatrudnienia specjalistów.

W tym dziale zaplanowano również zadania z zakresu dożywiania uczniów i dzieci, wydatki na pokrycie zdarzeń losowych u osób objętych świadczeniami z pomocy społecznej.

Zadania z zakresu pomocy społecznej obejmują wydatki zlecone w wysokości 2.065.500,00 zł, dotacje na zadania własne w wysokości 271.200,00 zł oraz środki własne w kwocie 435.750,00 zł.

"Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej" zaplanowane wydatki wynoszą 185.064,64 zł. Wydatki w tym dziale obejmują zaplanowane wpłaty (3.000,00 zł) na rzecz PFRON, które wynikają z ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Bukowcu przystąpił do realizacji projektu systemowego "Aktywna integracja społeczna sposobem na znalezienie pracy" w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 r. Projekt ten współfinansowany jest przez Unię Europejską ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego w kwocie 162.947,85 zł. Udział własny to 22.116,79 zł z przeznaczeniem na wypłatę zasiłków celowych.

"Edukacyjna opieka wychowawcza" zaplanowane wydatki wynoszą 30.000,00 zł. Są to środki z przeznaczeniem na dofinansowanie świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym - wkład własny gminy stanowi 20% kosztów realizacji zadania.

"Gospodarka komunalna i ochrona środowiska" - wydatki w wysokości 2.545.764,24 zł. W 2014 r. zaplanowano "Zakup sprzętu specjalistycznego służącego obsłudze przydomowych oczyszczalni ścieków i zbiorników bezodpływowych w gminie Bukowiec" o wartości 1.536.800,00 zł, dofinansowane w ramach PROW "Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej". W związku z realizacją przez gminy systemu zagospodarowania odpadów komunalnych zaplanowane środki 450.000,00 zł przeznaczone zostaną na zadania w zakresie odbierania, transportowania, zbierania, odzyskiwania i unieszkodliwiania odpadów komunalnych, tworzenia i utrzymania punktów selektywnego zbierania oraz obsługę administracyjną tego systemu.

W dziale tym ujęto wydatki na dotację przedmiotową (dofinansowanie do 1m3 ścieków) dla Zakładu Gospodarki Komunalnej w wysokości 135.800,00 zł oraz wydatki związane z oświetleniem ulic, placów i dróg - 204.796,00 zł. Zaplanowano kwotę 6.000,00 zł na prace związane z oczyszczaniem gminy oraz 38.298,09 zł na utrzymanie zieleni. W dziale tym są również zaplanowane wydatki w zakresie ochrony powietrza atmosferycznego - 2.000,00 zł, wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych - 400,00 zł. W ramach środków funduszu sołeckiego sołectwa Bukowiec ujęto środki na zadanie "Oświetlenie ulicy Wybudowanie" w kwocie 18.183,15 zł oraz ze środków funduszu sołeckiego sołectwa Krupocin na zadanie "Rozbudowa oświetlenia drogowego w m. Krupocin - II etap" - kwota 5.000,00 zł. W pozostałej działalności zaplanowano kwotę 148.487,00 zł na zatrudnienie osób w ramach robót publicznych oraz wydatki na utrzymanie bezpańskich psów.

"Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego" zaplanowano wydatki w wysokości 473.902,80 zł. W tym dziale zabezpieczono środki z przeznaczeniem na dotację podmiotową dla samorządowej instytucji kultury - Gminna Biblioteka Publiczna w Bukowcu w wysokości 161.942,00 zł. Dotacja ta obejmuje wydatki związane z wynagrodzeniami, pochodne od wynagrodzeń, zakup książek oraz zakup materiałów i wyposażenia. GBP realizuje w latach 2013 - 2014 zadanie inwestycyjne "Budowa gminnej biblioteki publicznej w Bukowcu". Na to zadanie pozyskała dofinansowanie w wysokości 75% kosztów zadania ze środków programu Biblioteka+ Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego. Dotacja ze środków gminy na wkład własny zadania w 2014 r. to 60.000,00 zł.

W ramach funduszu sołeckiego ujęto wymianę okien w świetlicy w Bramce, remont stolarki okiennej i drzwi oraz wykonanie instalacji alarmowej w budynku świetlicy w Gawrońcu. Sołectwo Różanna zaplanowało wymianę okien i wykonanie elewacji zewnętrznej budynku świetlicy. Ponadto zaplanowano inne wydatki związane z realizacją przedsięwzięć w ramach funduszu sołeckiego: działalność kulturalną sołectw (43.410,73 zł), remonty świetlic wiejskich, zakup wyposażenia do świetlic. Zaplanowano wydatki na utrzymanie świetlic wiejskich - zakup opału, drobne naprawy, energia elektryczna, wywóz nieczystości. Łączne wydatki na utrzymanie świetlic to 184.837,80 zł. Ponadto ze środków funduszy sołeckich zaplanowano 16.712,27 zł z przeznaczeniem wykonanie płyty betonowej przy świetlicy w Tuszynkach i zagospodarowanie terenu wokół świetlicy w Branicy i w Plewnie.

Zaplanowano kwotę 7.000,00 zł na upowszechnianie regionalnej kultury i tradycji. Realizacja tego zadania nastąpi po przeprowadzeniu otwartego konkursu ofert zgodnie z ustawą z dnia 24 kwietnia 2003 roku o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz. U. z 2010r. Nr 234, poz. 1536 ze zmianami).

W związku z nowelizacją ustawy o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej, organizator może dokonać połączenia instytucji kultury, w tym instytucji kultury prowadzących działalność w różnych formach. W związku z powyższym, w 2014 roku Gmina Bukowiec podejmie działania zmierzające do utworzenia samorządowej instytucji kultury obejmującej swoim zakresem zarówno zadania realizowane przez ośrodki kultury, jak i biblioteki.

"Kultura fizyczna i sport" zaplanowane wydatki wynoszą 518.788,44 zł. Zabezpieczono środki na dofinansowanie działalności klubów sportowych zgodnie z uchwałą o sporcie kwalifikowanym w wysokości 55.000,00 zł. Pozostałe wydatki bieżące 52.900,00 zł to utrzymanie boisk sportowych - zakup sprzętu sportowego, energia, zakup opału, wywóz nieczystości. W ramach funduszu sołeckiego sołectwa Przysiersk zabezpieczono kwotę 2.000,00 zł zł na wykonanie zabudowy wejścia do budynku na obiekcie sportowym Orlik.

W dziale tym ujęto zadanie inwestycyjne "Budowa boiska oraz utwardzenie i zagospodarowanie terenu w centrum wsi Korytowa" o wartości kosztorysowej 410.353,00 zł, na które gmina otrzymała dofinansowanie ze środkach pochodzących z budżetu UE w ramach działania "Odnowa i rozwój wsi". Wydatki w pozostałej działalności w zakresie sportu to 535,44 zł.

Przedstawiony budżet na 2014 r. jest budżetem, w którym zakłada się pozyskanie środków z funduszy strukturalnych, aby realizować zadania inwestycyjne mające na celu rozwój infrastruktury. Wydatki majątkowe stanowią aż 36,88% ogólnego planu wydatków. Planowane inwestycje mają na celu usprawnienie funkcjonowania gminy Bukowiec oraz podniesienie poziomu życia jej mieszkańców.