Na podstawie art. 267 ust. 1 pkt 1 i 3, ust. 2 i 3 oraz art. 269 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z 2010r. Nr 28, poz. 146, Nr 96, poz. 620, Nr 123, poz. 835, Nr 152,
poz. 1020, Nr 238, poz. 1578, Nr 257, poz. 1726, z 2011r. Nr 185, poz. 1092, Nr 201, poz. 1183, Nr 234, poz. 1386, Nr 240, poz. 1429 i Nr 291, poz.1707 oraz z 2-12r. poz. 1456, poz. 1530 i poz. 1548)

zarządza się, co następuje:

§ 1. Przedstawić Radzie Miasta Bydgoszczy:

a) Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta Bydgoszczy za 2012 rok stanowiące załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia,

b) Informację o stanie mienia Miasta Bydgoszczy stanowiącą załącznik nr 2 do niniejszego zarządzenia.

§ 2. Wykonanie podstawowych wielkości uchwały budżetowej Miasta Bydgoszczy za 2012 rok przedstawia się następująco:

1. Dochody

A. Uchwaloneprzez Radę Miasta na 2012 rokdochodyzmalały w trakcie roku o 29.134.874 zł.

Plan dochodów po zmianach osiągnął wielkość1.334.782.836 zł,

- w gminie w kwocie 994.559.142 zł,

- w powiecie w kwocie 340.223.694 zł.

1) dochody bieżące w kwocie1.247.757.906 zł,w tym:

- w gminie w kwocie 935.479.495 zł,

- w powiecie w kwocie 312.278.411 zł.

2) dochody majątkowe w kwocie87.024.930 zł,w tym:

- w gminie 59.079.647 zł,

- w powiecie 27.945.283 zł.

B. Planowanedochody zrealizowanezostały w wielkości1.328.428.109,41 złtj. w 99,5 % planu

- w gminie w kwocie 993.782.659,22 zł, tj. w 99,9 % planu,

- w powiecie w kwocie 334.645.450,19 zł, tj. w 98,4 % planu.

1) dochody bieżące w kwocie1.245.959.656,94 zł,tj. w 99,9 % planuw tym:

- w gminie w kwocie 935.234.768,52 zł, tj. w 100 % planu,

- w powiecie w kwocie 310.724.888,42 zł, tj. w 99,5 % planu.

2) dochody majątkowe w kwocie82.468.452,47 zł,tj. w 94,8 % planuw tym:

- w gminie 58.547.890,70 zł, tj. w 99,1 % planu,

- w powiecie 23.920.561,77 zł, tj. w 85,6 % planu.

2. Wydatki

A. Po stroniewydatków uchwalonyplan zakładał kwotę 1.510.717.710 zł, która w ciągu roku zmalała o 31.434.874 zł.

Plan wydatków po zmianach osiągnął wielkość1.479.282.836 zł,z tego:

I. wydatki bieżące1.190.437.977 zł,

II. wydatki majątkowe ogółem w kwocie288.844.859 zł.

B. Planowanewydatki zrealizowanezostały w wysokości1.464.775.784,52 złtj. 99 % planuw tym:

I. wydatki bieżące1.179.401.883,09 złtj. 99,1 % planu

II. wydatki majątkowe ogółem w kwocie285.373.901,43 złtj. 98,8 % planu

3. Rezerwy

I. W uchwale budżetowej ustalono rezerwy na wydatki bieżące na kwotę 22.135.062 zł. W analizowanym okresie rezerwy te zostały rozdysponowane lub zmniejszone o 21.864.803 zł. Na dzień 31 grudnia 2012 roku pozostała nierozdysponowana rezerwa ogólna na wydatki bieżące w wysokości 270.259 zł.

II. Uchwalona rezerwa na wydatki majątkowe w wysokości 2.000.000 zł została rozdysponowana w kwocie 1.936.100 zł. Na dzień 31 grudnia 2012 roku pozostała nierozdysponowana rezerwa na wydatki majątkowe w wysokości 63.900 zł.

4. Deficyt/nadwyżka
Planowany deficyt na koniec 2012 roku w kwocie 146.800.000 zł w ciągu roku uległ zmniejszeniu o 2.300.000 zł, tj. do kwoty 144.500.000 zł. Jako źródło pokrycia planowanego deficytu budżetowego wskazano:

a) kredyt 139.800.000 zł,

b) wolne środki 4.511.000 zł,

c) przychody ze spłat udzielonych pożyczek 189.000 zł.

Budżet za 2012 rok zamknął się deficytem w wysokości 136.347.675,11 zł, który został sfinansowany kredytem.

5. Przychody i rozchody

Uchwalony plan określał:

a) przychody w wysokości 161.200.000 zł,

b) rozchody w wysokości 14.400.000 zł.

W ciągu 2012 roku plan przychodów uległ zmniejszeniu o kwotę 2.789.000 zł i ostatecznie wyniósł 158.411.000zł. Natomiast plan rozchodów uległ zmniejszeniu o kwotę 489.000 zł i po zmianach wyniósł 13.911.000 zł.

Wykonanie przychodów wyniosło 170.741.624,48 zł,

Rozchody zrealizowane zostały w kwocie 13.738.761,88 zł.

6. Limity zobowiązań

Planowane limity zobowiązań na 2012 rok z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych na:

a) pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu w kwocie 40.000.000 zł,

b) finansowanie planowanego deficytu w wysokości 146.800.000 zł,

c) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych, kredytów i pożyczek w kwocie 13.800.000 zł uległy zmniejszeniu w ciągu 2012 roku z tytułu sfinansowania planowanego deficytu do wysokości 139.800.000 zł

W analizowanym okresie limity te nie zostały przekroczone i wykorzystane na:

a) pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu w kwocie 34.426.370,45 zł,

b) finansowanie planowanego deficytu w wysokości 136.347.675,11 zł,

c) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych, kredytów i pożyczek w kwocie 13.636.064 zł.

7. Poręczenia i gwarancje

Ustalona kwota wydatków przypadających do spłaty w 2012 roku z tytułu potencjalnych spłat udzielonych poręczeń i gwarancji w wysokości 7.500.000 zł w ciągu roku nie została wykorzystana ponieważ, nie zaistniała konieczność spłaty zobowiązań z tytułu udzielonych poręczeń i gwarancji.

8. Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych

Uchwalony plan dochodów z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie 6.600.000zł w analizowanym okresie uległ zwiększeniu do kwoty 6.790.000 zł.

Plan wydatków na zadania określone w Miejskim Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałaniu Narkomanii w wysokości 6.600.000 zł uległ zwiększeniu do kwoty 6.790.000 zł.

Realizacja dochodów z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w 2012 roku wyniosła 6.805.650,73 zł, tj. 100,2 % planu, a wydatki zrealizowano w kwocie 6.709.799,84 zł, tj. 98,8 % planu.

9. Dochody z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska i wydatki finansowane z tych opłat

Plan dochodów z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska oraz plan wydatków finansowany z tych opłat w kwocie 3.400.000 zł w 2012 roku uległ zmniejszeniu do kwoty 3.156.000 zł. W 2012r. dochody i wydatki wykonano na kwotę 2.941.253,84 zł, tj. 93,2 % planu.

10. Wpływy i wydatki na gospodarowanie Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym

Plan dochodów i wydatków na gospodarowanie Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym w kwocie 700.000 zł w ciągu 2012 rok uległ zwiększeniu do kwoty 940.000 zł. Wykonanie dochodów w 2012r. wyniosło 987.552,52 zł, tj. 105,1 % planu natomiast wykonanie wydatków wyniosło 940.000 zł, tj. 100 % planu.

11. Dochody i wydatki zadań rządowych zleconych

Uchwalony plan dochodów budżetu państwa związany z realizacją zadań zleconych Miastu w wysokości 9.012.700zł wzrósł do kwoty 9.035.100 zł. Wykonanie dochodów wyniosło 29.498.349,66 zł, tj. 326,5 % planu.

Uchwalony plan dotacji celowych na realizację zadań rządowych zleconych Miastu w wysokości 98.049.058 zł wzrósł do kwoty 110.183.400 zł. Wykonanie wyniosło 108.728.916,05 zł, tj. 98,7 % planu.

Uchwalony plan wydatków na wykonanie zadań rządowych zleconych Miastu na ogólną kwotę 106.940.877 zł wzrósł do kwoty 119.216.186 zł, z tego finansowanych w ramach dotacji celowych wzrósł z kwoty 98.049.058 zł do 110.183.400 zł. Na realizację zadań rządowych zleconych w 2012 roku wydatkowano ogółem 117.214.185,36zł, tj. 98,3 % planu, w tym z dotacji celowej sfinansowano wydatki w wysokości 108.728.916,05 zł, tj. 98,7 % planu.

12. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych w drodze porozumień z organami administracji rządowej

Plan dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań wykonywanych w drodze porozumień z organami administracji rządowej w kwocie 21.000 zł w ciągu 2012 roku uległ zwiększeniu do kwoty 27.850 zł. Wykonanie dochodów i wydatków w 2012r. wyniosło 21.000 zł, tj. 75,4 % planu.

13. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych w drodze porozumień z jednostkami samorządu terytorialnego

Dochody związane z realizacją zadań wykonywanych w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego w 2012 roku zrealizowane zostały na kwotę 7.467.787,92 zł i w całości przeznaczone zostały na realizację wydatków.

14. Rady osiedlowe

Plan na zadania realizowane przez rady osiedlowe wzrósł z kwoty 520.600 zł do 524.300 zł. W 2012 roku rady osiedlowe wydatkowały 504.259,14 zł, tj. 96,2 % planu.

15. Inwestycje

Inwestycje zaplanowane na rok 2012, w uchwale budżetowej na ogólną kwotę 333.813.485 zł (bez rezerwy na inwestycje), zostały w ciągu 2012 roku zmniejszone do kwoty 289.021.648 zł, z tego finansowane bezpośrednio z budżetu miasta z kwoty 333.742.600 zł do kwoty 288.780.959 zł. Wykonanie inwestycji w 2012 roku wyniosło ogółem 285.578.719,83 zł, tj. 98,8 % planu, natomiast inwestycji finansowanych z budżetu miasta 285.373.901,43zł.

16. Dotacje udzielone z budżetu miasta

Uchwalony plan dotacji udzielanych z budżetu miasta w kwocie 107.503.302 zł wzrósł w ciągu 2012 roku do kwoty 112.336.894 zł, z tego dotacje:

1) dla jednostek sektora finansów publicznych wzrosły z kwoty 24.631.632 zł do kwoty 24.766.699 zł, w tym:

a) przedmiotowe wzrosły z kwoty 859.942 zł do kwoty 909.942 zł,

b) podmiotowe zmalały z kwoty 18.931.130 zł do kwoty 17.401.382 zł,

c) celowe wzrosły z kwoty 4.840.560 zł do kwoty 6.455.375 zł.

2) dla jednostek spoza sektora finansów publicznych wzrosły z kwoty 82.871.670 zł do kwoty 87.570.195 zł w tym:

a) podmiotowe wzrosły z kwoty 59.980.220 zł do kwoty 63.601.840 zł,

b) celowe wzrosły z kwoty 22.891.450 zł do kwoty 23.968.355 zł.

W 2012 roku przekazano dotacje na ogólną kwotę111.763.794,44 zł,tj. 99,5 % planu,z tego dotacje:

1) dla jednostek sektora finansów publicznych 24.667.200,35 zł, tj. 99,6 % planu w tym:

a) przedmiotowe 909.942 zł, tj. 100 % planu,

b) podmiotowe 17.401.382 zł, tj. 100 % planu,

c) celowe 6.355.876,35 zł, tj. 98,5 % planu,

2) dla jednostek spoza sektora finansów publicznych 87.096.594,09 zł, tj. 99,5 % planu w tym:

a) podmiotowe 63.516.987,53 zł, tj. 99,9 % planu,

b) celowe 23.579.606,56 zł, tj. 98,4 % planu.

17.1Przychody i koszty samorządowych zakładów budżetowych

Planowane przychody samorządowych zakładów budżetowych uległy zmniejszeniu z 5.264.624 zł do kwoty 5.017.838 zł, w tym przychody własne z 2.709.000 zł do kwoty 2.532.647 zł, natomiast ich realizacja za 2012 rok zamknęła się kwotą 4.782.372,60 zł (tj. 95,3 % planu), w tym przychody własne 2.357.070,82 zł.

Planowane koszty samorządowych zakładów budżetowych uległy zmniejszeniu z kwoty 5.266.643 zł do kwoty 5.013.673 zł, natomiast ich realizacja za 2012 rok zamknęła się kwotą 4.748.263,56 zł, co stanowi 94,7 % planu.

17.2Jednostkowe stawki dotacji przedmiotowych

Ustalone w uchwale budżetowej jednostkowe stawki dotacji przedmiotowych dla samorządowych zakładów budżetowych na dofinansowanie:

1) 1 pracownika Centrum Integracji Społecznej uległy zwiększeniu z kwoty 874,01 zł do kwoty 955,31 zł,

2) utrzymania 1 osoby niepełnosprawnej zatrudnionej w Zakładzie Aktywności Zawodowej pozostała bez zmian w kwocie 338,75 zł.

18. Rachunki dochodów własnych oświatowych jednostek budżetowych

Planowane dochody rachunków dochodów własnych oświatowych jednostek budżetowych w okresie sprawozdawczym uległy zmniejszeniu z kwoty 27.327.351 zł do kwoty 27.114.194 zł, natomiast ich realizacja zamknęła się kwotą 23.982.849,47 zł, co stanowi 88,5 % planu.

Planowane wydatki rachunków dochodów własnych oświatowych jednostek budżetowych w 2012 roku uległy zmniejszeniu z kwoty 27.327.351 zł do kwoty 27.114.194 zł, natomiast ich realizacja zamknęła się kwotą 23.986.367,42 zł, co stanowi 86,5 % planu.

19. Wykorzystanie upoważnień Prezydenta Miasta Bydgoszczy określonych w § 13 uchwały budżetowej na 2012 rok

1. Prezydent Miasta Bydgoszczy w ramach limitów określonych w § 13 pkt 1 zaciągnął zobowiązanie na:

- pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu w kwocie 34.426.370,45 zł,

- finansowanie planowego deficytu budżetu jednostki samorządu terytorialnego w kwocie 136.347.675,11 zł,

- spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych w wysokości 13.636.064zł.

2. Prezydent Miasta Bydgoszczy w omawianym okresie sprawozdawczym wydał 33 zarządzenia - zgodnie z art. 257 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych i udzielonym upoważnieniem § 13 pkt 2 uchwały w sprawie uchwalenia budżetu miasta na 2012 rok.

3. Prezydent Miasta w 2012r. udzielił poręczenia spłaty:

a) pożyczki zaciągniętej przez Międzygminny Kompleks Unieszkodliwiania Odpadów ProNatura Sp. z o.o. do kwoty 241.268.644 zł,

b) kredytu zaciągniętego przez Wielospecjalistyczny Szpital Miejski im. dr. Emila Warmińskiego do kwoty 17.328.000 zł,

c) kredytu zaciągniętego przez Żużlowy Klub Sportowy "Polonia Bydgoszcz" S.A. do kwoty 2.256.000 zł,

d) kredytu zaciągniętego przez Bydgoskie Towarzystwo Budownictwa Społecznego Sp. z o.o. do kwoty 1.573.400 zł.

4. Prezydent Miasta udzielił 2 pożyczek na remonty budynków mieszkalnych w łącznej kwocie 102.697,88 zł.

§ 3. Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta Bydgoszczy za 2012 rok oraz Informację o stanie mienia Miasta Bydgoszczy przesłać Regionalnej Izbie Obrachunkowej.

§ 4. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

Prezydent Miasta Rafał Bruski

Uzasadnienie

Zgodnie z art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 z późn. zm.) Prezydent Miasta Bydgoszczy przedkłada Radzie Miasta i przesyła Regionalnej Izbie Obrachunkowej Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta Bydgoszczy za 2012 rok oraz Informację o stanie mienia Miasta w terminie do 31 marca 2013 roku.

Załączniki o których mowa w treści materiału oraz część opisowa do sprawozdania z wykonania budżetu Miasta Bydgoszczy za 2012 rok dostępne są na stronie internetowejwww.bip.um.bydgoszcz.pl w domenie: finanse, budżet Miasta Bydgoszczy w zakładce wykonanie budżetu Miasta za 2012 rok.