1. Budżet Związku Powiatów Województwa Kujawsko - Pomorskiego został uchwalony przez Zgromadzenie Związku uchwałą Nr II/8/2012 z dnia 22 października 2012roku i wynosił:

1) po stronie dochodów 65.900 zł

2) po stronie wydatków 65.900 zł.

2. Do końca 2012 roku nie wprowadzono żadnych zmian zarówno w planie dochodów jak i w planie wydatków.

Tytuł II.
Realizacja dochodów budżetu

1. Plan dochodów budżetu Związku i jego realizację przedstawia poniższa tabela:

2. Realizacja planu dochodów wynikających z bieżącej działalności Związku za 2012 rok to kwota 65.784,65 zł, co stanowi 99,82 % planu tych dochodów. Wykonanie dochodów w zakresie bieżącej działalności Związki zgodnie z klasyfikacją budżetową przedstawia się następująco:

1) Kwota zaplanowana w§ 0920 - Pozostałe odsetkiw wysokości 113,00 zł dotyczyła wpływów z odsetek bankowych od środków zgromadzonych na rachunku bankowym. Wpływ środków w kwocie 3,65 zł, stanowi 3,23 % realizacji planu.

2) W zaplanowanym§ 0970 - Wpływy z różnych dochodóww wysokości 5,00 zł uzyskane dochody dotyczą wynagrodzenia płatnika podatku dochodowego od osób fizycznych. Realizacja planu to kwota 2,00 zł, co stanowi 40 %.

3) § 2900 -Wpływy z wpłat gmin i powiatów na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związków gmin i powiatów na dofinansowanie zadań bieżących"obejmuje wpływy z tytułu składek członkowskich zgodnie z Uchwałą Nr I/4/2012 Zgromadzenia Związku Powiatów Województwa Kujawsko - Pomorskiego z dnia 21 czerwca 2012r. w sprawie ustalenia wysokości składki członkowskiej i stanowi kwotę 65.782,00 zł. Do końca okresu sprawozdawczego uzyskano wpływy w wysokości 65.779,00 zł, co stanowi 100 % realizacji planu.

3. Realizację dochodów Związku Powiatów Województwa Kujawsko - Pomorskiego za 2012 rok w układzie rodzajowym i według paragrafów klasyfikacji budżetowej przedstawionow tabeli Nr 1.

Tytuł III.
Realizacja wydatków budżetu

1. Plan wydatków wg uchwały budżetowej na 2012 rok wynosił 65.900 zł. Do końca okresu sprawozdawczego nie wprowadzono żadnej zmiany w planie wydatków. Plan wydatków budżetu Związku Powiatów Województwa Kujawsko - Pomorskiego i jego realizację w 2012 roku przedstawia poniższa tabela:

2. Na wydatki związane z działalnością bieżącą Związku w 2012 roku składały się:

- w zakresie wynagrodzeń:

1) w § 4010 Wypłata wynagrodzeń osobowych - 8.952,10 zł. Środki w tym paragrafie wydatkowano dla dwóch pracowników zatrudnionych (na podstawie umowy o pracę) w Biurze Związku od października 2012r., tj. głównego księgowego oraz referenta.

2) w § 4170 Wynagrodzenia bezosobowe - 2.400,00 zł. Środki zostały wydatkowane w wyniku zawartej umowy zlecenie na zaprojektowanie strony internetowejwww.zpwkp.znin.pl na potrzeby Związku Powiatów Województwa Kujawsko - Pomorskiego z siedzibą w Żninie.

- w zakresie pochodnych od wynagrodzeń:

1) w § 4110 - Składki na ubezpieczenia społeczne - 1.628,39 zł.

2) w § 4120 - Składki na Fundusz Pracy - 219,33 zł.

- w zakresie wydatków rzeczowych:

1) w § 4210 - Zakup materiałów i wyposażenia - 8.107,17 zł. W ramach posiadanych środków w tym paragrafie zakupiono:

a) notebooka dla pracownika Biura Związku - 3.442,77 zł

b) telefon bezprzewodowy - 159,90 zł

c) urządzenie wielofunkcyjne (drukarka, fax, scan) - 1.298,88 zł

d) program SKF do prowadzenia ewidencji finansowo - księgowej - 900,00 zł

e) certyfikaty kwalifikowane dla Przewodniczącego Zarządu oraz głównego księgowego wraz z kartą i czytnikiem - 750,30 zł

f) materiały biurowe - 1.555,32 zł

2) w § 4280 - Zakup usług zdrowotnych - 177,00 zł. Środki wydatkowano na badania lekarskie dla 2 pracowników Biura Związku.

3) w § 4300 - Zakup usług pozostałych wydatkowano łącznie (tj. w rozdziale 75019 Rady powiatów oraz w rozdziale 75020 Starostwa powiatowe) kwotę 2.593,27 zł. Na wydatki w tym paragrafie składały się:

a) usługa gastronomiczna, która miała miejsce po podpisaniu listu intencyjnego przez Głównego Geodetę Kraju, Wojewodę Kujawsko - Pomorskiego i przedstawicieli Związku Powiatów Województwa Kujawsko - Pomorskiego (wydatek rozdziału 75019) - 765,00 zł

b) wykonanie pieczątek - 485,32 zł

c) znaki opłaty sądowej - 100,00 zł

d) prowizje bankowe, opłaty za prowadzenie rachunków bankowych, opłata za usługi elektroniczne oraz dostęp do rachunku internetowego - 414,50 zł

e) wykonanie szyldu Biura Związku - 61,50 zł

f) dorobienie kluczy do Biura Związku - 46,00 zł

g) przeprowadzenie oceny ryzyka zawodowego oraz zapoznanie z nim pracowników - 504,30 zł

h) frankowanie przesyłek - 86,65 zł

i) koszty instalacji programu SKF i dojazdu - 100,00 zł

4) w § 4370 - Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych świadczonych w stacjonarnej publicznej sieci telefonicznej - 111,99 zł

5) w § 4400 - Opłaty za administrowanie i czynsze za budynki, lokale i pomieszczenia garażowe - 461,25 zł

6) w § 4410 - Podróże służbowe krajowe - 75,22 zł. Poniesione wydatki były związane z dojazdem na szkolenie pn. "System zarządzania budżetami jednostek samorządu terytorialnego Besti@ - Wieloletnia Prognoza Finansowe", w której wziął udział główny księgowy Biura Związku.

7) w § 4440 - Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych - 205,11 zł

8) w § 4700 - Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej - 200,00 zł. Środki wydatkowano na szkolenie pn. "System zarządzania budżetami jednostek samorządu terytorialnego Besti@ - Wieloletnia Prognoza Finansowe", w której wziął udział główny księgowy Biura Związku. Szkolenie było organizowane przez Regionalną Izbę Obrachunkową w Bydgoszczy.

3. W 2012r. nie wydatkowano środków w następujących rozdziałach:

1) w rozdziale 75019 - Rady powiatów w § 4210 - Zakup materiałów i wyposażenia - nie było potrzeby poczynania zakupów.

2) w rozdziale 75020 - Starostwa powiatowe w:

a) § 3030 - Różne wydatki na rzecz osób fizycznych - w ramach wydatków w tym paragrafie planowano zwrot kosztów podróży służbowej dla członków Zarządu i osób zatrudnionych w ramach umowy zlecenia. W okresie sprawozdawczym nie zaszła potrzeba realizacji wydatków w tym paragrafie.

b) § 4270 - Zakup usług remontowych - do końca okresu sprawozdawczego nie przeprowadzono zaplanowanego remontu pomieszczenia, w którym znajduje się Biuro Związku.

c) § 4350 - Zakup usług dostępu do sieci Internet - w ramach posiadanych środków planowano zapewnić pracownikom Biura Związku dostęp do Internetu. W okresie sprawozdawczym nie zaszła potrzeba realizacji wydatków w tym paragrafie.

d) § 4360 - Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych świadczonych w ruchomej publicznej sieci telefonicznej - w okresie sprawozdawczym planowano zawarcie umowy z operatorem sieci komórkowej. Stwierdzono jednak, że nie ma potrzeby zawierania umowy w tym zakresie.

3) w rozdziale 75818 - Rezerwy ogólne i celowe w § 4810 Rezerwy - w okresie sprawozdawczym planowano zawarcie umowy z operatorem sieci komórkowej. Jednak nie było potrzeby jej uruchamiania.

4. Poniesione wydatki związane z bieżącym funkcjonowaniem Związku Powiatów Województwa Kujawsko - Pomorskiego w 2012 roku przebiegała bez zakłóceń, z zachowaniem zasad celowości i oszczędności w wydatkowaniu środków.Na dzień 31 grudnia 2012 roku w budżecie Związku Powiatów Województwa Kujawsko - Pomorskiego nie wystąpiły zobowiązania.Realizację wydatków ogółem budżetu związku za 2012 rok, w układzie rodzajowym oraz według działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej przedstawiono wtabeli Nr 2.

Tytuł IV.
Wynik finansowy budżetu

1. Wynik finansowy z wykonania budżetu Związku Powiatów Województwa Kujawsko - Pomorskiego za 2012 rok obrazuje poniższa tabela:

Tytuł V.
Obciążenie budżetów według tytułów dłużnych

1. Związek Powiatów Województwa Kujawsko - Pomorskiego w 2012 roku nie zaciągał kredytów i pożyczek.

2. Na dzień 31 grudnia 2012 roku w budżecie Związku Powiatów Województwa Kujawsko - Pomorskiego nie wystąpiły zarówno zobowiązania wymagalne jak i zobowiązania niewymagalne.