Na podstawie art. 267 i art. 269 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 z późn. zm.[1])), art. 61 ust. 2 i 3 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142 poz. 1591, z późn. zm.[2])) oraz art. 13 pkt 7 ustawy z dnia 20 lipca 2000 r. o ogłaszaniu aktów normatywnych i niektórych innych aktów prawnych (Dz.U. z 2011 r. Nr 197, poz. 1172[3])), zarządzam, co następuje;

§ 1. 1. Przekazać Radzie Miejskiej w Brodnicy oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Bydgoszczy - Zespół w Toruniu roczne sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Miasta Brodnicy za rok 2012, uchwalonego Uchwałą Nr XVI/134/2011 Rady Miejskiej w Brodnicy z dnia 20 grudnia 2011 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Miasta Brodnicy na rok 2012, wg poniższej szczegółowości:

1) sprawozdanie tabelaryczne z podziałem na działy, rozdziały i paragrafy, w tym:

a) plan dochodów po wprowadzonych zmianach: 81.881.739,00 zł, wykonanie: 81.522.611,62 zł,

b) plan wydatków po wprowadzonych zmianach: 85.669.940,00 zł, wykonanie: 81.795.044,78 zł;

2) sprawozdanie opisowe, w którym określono:

a) wykonanie planu dochodów według źródeł:

- dochody własne: 51.454.100,81 zł,

- dotacje celowe z budżetu państwa: 11.613.615,81 zł,

- subwencja ogólna: 18.454.895,00 zł,

b) wykonanie planu wydatków z wyodrębnieniem:

- wydatków bieżących w wysokości 72.469.493,71 zł, w tym:

- wynagrodzeń i pochodnych od wynagrodzeń: 35.003.493,37 zł,

- dotacji celowych związanych z realizacją zadań gminy: 4.849.400,66 zł,

- wydatków na obsługę długu: 2.636.680,24 zł,

- pozostałych wydatków bieżących: 29.979.919,44 zł,

- wydatków majątkowych w wysokości 9.325.551,07 zł,

c) deficyt budżetu - plan: 3.788.201,00 zł, wykonanie: 272.433,16 zł,

d) przychody z tytułu spłat pożyczek udzielonych, nadwyżki z tytułu rozliczenia kredytów i pożyczek z lat ubiegłych oraz emisji obligacji komunalnych - plan: 14.364.330,00 zł, wykonanie: 14.495.077,65 zł,

e) rozchody z tytułu spłaty zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz wykupu wyemitowanych obligacji - plan: 10.493.200,00 zł, wykonanie: 10.493.209,17 zł,

f) stan środków pieniężnych na rachunku bankowym budżetu na dzień 31.12.2012 r.: 4.875.972,64 zł;

3) wykonanie planu dochodów rachunku dochodów jednostek, o których mowa w art. 223 ust. 1 ustawy o finansach publicznych oraz wydatków nimi finansowanych wg stanu na 31.12.2012 r.:

a) dochody: 456.290,00 zł,

b) wydatki: 413.679,60 zł;

4) wykonanie dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej:

a) dochody - plan: 9.188.132,00 zł, wykonanie: 9.054.635,98 zł,

b) wydatki - plan: 9.188.132,00 zł, wykonanie: 9.054.635,98 zł;

5) wykonanie dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej, wykonywanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej:

a) dochody - plan: 4.000,00 zł, wykonanie: 4.000,00 zł,

b) wydatki - plan: 4.000,00 zł, wykonanie: 4.000,00 zł;

6) wykonanie dochodów budżetu państwa, związanych z realizacją zadań zleconych gminie: - plan: 117.300,00 zł, wykonanie: 219.722,94 zł;

7) wykonanie dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego:

a) dochody - plan: 337.775,00 zł, wykonanie: 466.854,78 zł,

b) wydatki - plan: 337.775,00 zł, wykonanie: 466.854,78 zł.

§ 2. Przekazać Radzie Miejskiej w Brodnicy sprawozdanie roczne z wykonania planów finansowych miejskich instytucji kultury za rok 2012 oraz informację o stanie mienia Gminy Miasta Brodnicy.

§ 3. Poinformować mieszkańców miasta o wykorzystaniu środków budżetowych poprzez ogłoszenie niniejszego zarządzenia na tablicy ogłoszeń w siedzibie Urzędu Miejskiego w Brodnicy.

§ 4. Wykonanie zarządzenia zlecam Skarbnikowi Miasta.

§ 5. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania i podlega opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.

Uzasadnienie

Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Miasta Brodnicy za 2012 rok zostaje przedstawione organowi stanowiącemu - Radzie Miejskiej w Brodnicy oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Bydgoszczy Zespół w Toruniu, na podstawie art. 267 i art. 269 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 ze zm.).

Uchwałą Nr XVI/134/2011 Rady Miejskiej w Brodnicy z dnia 20 grudnia 2011 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Miasta Brodnicy na rok 2012 uchwalono:

dochody budżetu w wysokości 76.947.800 zł,

wydatki budżetu w wysokości 81.230.600 zł.

Różnica pomiędzy planowanymi dochodami a wydatkami budżetu miasta Brodnicy stanowiła deficyt budżetu w wysokości 4.282.800 zł.

Wykonywanie budżetu miasta Brodnicy w 2012 r. związane było ze zmianami budżetu, uchwalonego Uchwałą Nr XVI/134/2011 Rady Miejskiej w Brodnicy z dnia 20 grudnia 2011 r.

W wyniku zmian Uchwały Nr XVI/134/2011 Rady Miejskiej w Brodnicy z dnia 20 grudnia 2011 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Miasta Brodnicy na rok 2012, planowane dochody zwiększono o kwotę 4.933.939 zł, natomiast wydatki o kwotę 4.439.340 zł. Planowany deficyt budżetu został obniżony o kwotę 494.599 zł do wysokości 3.788.201 zł.

Zmiany w planie dochodów w roku budżetowym 2012 dotyczyły:

1) zwiększenia dochodów własnych o kwotę 2.974.613 zł,

2) zwiększenia dotacji celowych z budżetu (§ 2010, 2020 i 2030)

o kwotę 1.585.236 zł,

3) zwiększenia części oświatowej subwencji ogólnej o kwotę 291.161 zł,

4) uzupełnienia kwoty subwencji ogólnej w wysokości 82.929 zł.

Ogółem zwiększenie dochodów wyniosło 4.933.939 zł.

Zmiany w planie wydatków w roku budżetowym 2012 dotyczyły:

1) zwiększenia planu wydatków bieżących o kwotę 3.768.594 zł,

2) zwiększenia planu wydatków majątkowych o kwotę 670.746 zł.

Ogółem zwiększenie wydatków wyniosło 4.439.340 zł.

Po zmianach Uchwały Nr XVI/134/2011 Rady Miejskiej w Brodnicy z dnia 20 grudnia 2011 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Miasta Brodnicy na rok 2012, budżet miasta przedstawiał się następująco:

plan dochodów: 81.881.739 zł,

plan wydatków: 85.669.940 zł,

deficyt budżetu: 3.788.201 zł.

Wykonanie planu dochodów wyniosło 81.522.611,62 zł, co stanowi 99,56 % planu.

Wykonanie planu wydatków wyniosło 81.795.044,78 zł, co stanowi 95,48 % planu.

W wyniku wyżej wymienionego poziomu wykonania dochodów i wydatków w roku 2012, planowany deficyt budżetu w wysokości3.788.201,00 złzostał wykonany w kwocie:272.433,16 zł.

Do sprawozdania rocznego z wykonania budżetu za rok 2012 dołącza się sprawozdanie roczne z wykonania planów finansowych miejskich instytucji kultury za rok 2012 oraz informację o stanie mienia Gminy Miasta Brodnicy.