Akt prawny
Alerty
Zarządzenie nr 24/2013 Wójta Gminy Książki
z dnia 20 marca 2013r.
w sprawie przedłożenia sprawozdania z wykonania budżetu gminy za 2012 r
Na podstawie art.267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157 poz. 1240, z 2010 r. Nr 28, poz. 146, Nr 96 poz. 620, Nr 123, poz. 835, Nr 152, poz. 1020, Nr 257, poz. 1726, z 2011 r. Nr 185, poz. 1092, Nr 201, poz. 1183, Nr 234, poz. 1386, Nr 240, poz. 1429, Nr 291, poz. 1707, z 2012 r. poz. 1456, poz. 1530, poz. 1548), art. 30 ust. 1 i art. 61 ust. 2 ustawy z dnia 08 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1591, z 2002 r. Nr 23, poz. 220, Nr 62, poz. 558, Nr 113, poz. 984, Nr 153, poz. 1271, Nr 214, poz. 1806, z 2003 r. Nr 80, poz. 717, Nr 162, poz. 1568, z 2004 r. Nr 102, poz. 1055, Nr 116, poz. 1203, z 2005 r. Nr 172, poz. 1441, Nr 175, poz. 1457, z 2006 r. Nr 17, poz. 128, Nr 181, poz. 1337, z 2007 r. Nr 48, poz. 327, Nr 138, poz. 974, Nr 173, poz. 1218, z 2008 r. Nr 180, poz. 1111, Nr 223, poz. 1458, z 2009 r. Nr 52, poz. 420, Nr 157, poz. 1241, z 2010 r. Nr 28, poz. 142 i 146, Nr 40, poz. 230, Nr 106, poz. 675 z 2011 r. Nr 21, poz. 113, Nr 117, poz. 679, Nr134, poz. 777, Nr 149, poz. 887, Nr 217, poz. 1281, z 2012 r. poz. 567, z 2013 r. poz. 153) oraz art. 13 pkt 7 ustawy z dnia 20 lipca 2000 r. o ogłaszaniu aktów normatywnych i niektórych innych aktów prawnych (Dz. U. z 2011 r. Nr 197, poz. 1172, Nr 232, poz. 1378) zarządzam, co następuje:
§ 1. Realizując zapisy ustawowe przedstawiam roczne sprawozdanie z wykonania budżetu za 2012 rok.
§ 2. 1. Realizacja dochodów i wydatków budżetowych oraz wynikający z różnicy pomiędzy osiągniętymi dochodami a wykonanymi wydatkami niedobór budżetu przedstawia się następująco:
1) Dochody budżetowe zaplanowane w kwocie 14.175.915,00 zł, zostały zrealizowane w wysokości 13.914.056,38 zł, co stanowi 98,88% planu.
2) Wydatki budżetowe zaplanowane w kwocie 14.700.089,29 zł, wykonano w wysokości 14.408.431,83 zł, co stanowi 98,19% planu.
3) Niedobór budżetu zaplanowany w wysokości -524.174,29 zł, wyniósł - 494.375,45 zł.
2. Szczegółowy opis realizacji budżetu gminy wraz z informacją o stanie mienia komunalnego i realizacją WPF stanowi załącznik nr 1 i 2 do niniejszego zarządzenia.
§ 3. Informację o wykonaniu planu finansowego Szkoły Podstawowej i Przedszkola im. Henryka Sienkiewicza w Książkach za 2012 rok, określa załącznik nr 3 do niniejszego zarządzenia.
§ 4. Informację o wykonaniu planu finansowego Gimnazjum w Książkach za 2012 rok, określa załącznik nr 4 do niniejszego zarządzenia.
§ 5. Informację o wykonaniu planu finansowego Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Książkach za 2012 rok, określa załącznik nr 5 do niniejszego zarządzenia.
§ 6. Informację o wykonaniu planu finansowego SGZOZ w Książkach za 2012 rok, określa załącznik nr 6 do niniejszego zarządzenia.
§ 7. Informację o przebiegu wykonania planu finansowego GOK w Książkach 2012 rok, określa załącznik nr 7 do niniejszego zarządzenia.
§ 8. Informację o przebiegu wykonania planu finansowego GBP w Książkach 2012 rok, określa załącznik nr 8 do niniejszego zarządzenia.
§ 9. 1. Przedstawić sprawozdanie z wykonania budżetu gminy za 2012 r. Radzie Gminy Książki.
2. Sprawozdanie z wykonania budżetu za 2012 r. przedstawić Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Bydgoszczy - Zespół w Toruniu.
§ 10. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.
| Wójt Gminy Książki |
Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 24/2013
Wójta Gminy Książki
z dnia 20 marca 2013 r.
INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU GMINY KSIĄŻKI ZA 2012 ROK.
Budżet dla Gminy Książki na 2012 r. uchwalony został przez Radę Gminy, Uchwałą Nr XV/71/11, dnia 28.12.2011 r. Dochody zaplanowane zostały w wysokości 14.079.648 zł, a wydatki 14.271.513,67 zł -niedobór dochodów nad wydatkami wnosił 191.865,67 zł.
W wyniku zmian dokonanych w budżecie w ciągu bieżącego roku (10 razy uchwałami Rady i 20 razy zarządzeniami Wójta ) budżet na dzień 31 grudnia wynosi odpowiednio: dochody 14.175.915,00 zł, wydatki 14.700.089,29 zł. Planowany deficyt w kwocie 524.174,29 zł, który postanowiono pokryć z pożyczek i kredytów zaciąganych na rynku krajowym. Zwiększenie planu dochodów budżetowych w stosunku do kwot zatwierdzonych przez Radę Gminy w dniu 28.12.2011 r. nastąpiło głównie z tytułu dotacji na akcyzę i stypendia /570.985 zł/, dotacji na zadania zlecone i własne, na demontaż i utylizację eternitu, wprowadzanych nowych zadań inwestycyjnych /634.697,10 - koparko-ładowarki, karosacji samochodu OSP, termomodernizacji 5 obiektów użyteczności publicznej, gazyfikacji, kolektorów i turbiny wiatrowej na obiekcie remizo-świetlicy, rezerwy na wydatki inwestycyjne/ oraz różnych dochodów. Zmniejszenie planu dochodów następowało z powodu korekt planów finansowych dotyczących podatków planowanych z uwzględnieniem wyższych stawek niż zatwierdzono uchwałami rady gminy, korekty dokonano podczas pierwszej zmiany budżetu na 2012 r., dodatkowo po przeprowadzeniu postępowań przetargowych zmniejszano planowane nakłady inwestycyjne /342.716,10 zł/, oraz ze względu na przedłużające się procedury w Urzędzie Marszałkowskim, przełożono wartość planowanego zadania inwestycyjnego - oczyszczalni przydomowych /1.104.445 zł/ na 2013 rok.. W wyniku tych zmian planowane dochody na 31.12.2012 r. uległy zwiększeniu o kwotę 96.267 zł, a wydatki o kwotę 428.575,62 zł. /Różnica dochodów a wydatków -332.308,62 zł/. Wydatki inwestycyjne planowane na początku roku w wysokości 2.144.678 zł, uległy zmniejszeniu do kwoty 1.332.214 zł to jest o kwotę 812.464 zł.
Realizacja budżetu po stronie dochodów postanowiła osiągnąć zaplanowane dochody w wysokości 13.914.056,38 zł, co stanowi 98,15 % planu, natomiast wykonanie wydatków wynosi 14.408.431,83 zł tj. 98,02 % planu. Na koniec bieżącego roku budżet zmyka się deficytem w kwocie 494.375,45 zł, oraz wolnymi środkami z rozliczeń kredytów i pożyczek na rynku krajowym w wysokości 532.192,28 zł. Gmina Książki rok budżetowy zamyka kwotą wolnych środków w wysokości 37.816,83 zł. W roku budżetowym zaciągnięto kredyty i pożyczki w wysokości 1.216.193,63 zł, a spłacono w kwocie 796.342,02 zł, w wyniku czego dług wzrósł o kwotę 419.851,61 zł w tym z tytułu pożyczek na wyprzedzające finansowanie zadań z udziałem środków UE - 343.296,03 zł.
Oceniając wykonanie budżetu na koniec roku należy wziąć pod uwagę fakt, iż realizacja dochodów może przekraczać plan dochodów, natomiast wydatki maksymalnie mogą wynosić 100 %.
Stopień realizacji dochodów z poszczególnych źródeł zależy od kondycji finansowej podatników, jak również od terminów realizacji zaplanowanych zadań, w których dochody te powinny wpływać. Podobnie przedstawia się realizacja wydatków. W przypadku wydatków bieżących realizowane są one równomiernie na przestrzeni całego roku na przykład wynagrodzenia i pochodne oraz wydatki rzeczowe. Natomiast wydatki inwestycyjne - poziom ich wykonania uzależniony jest od przygotowania procesu inwestycyjnego i długości terminów realizacji prac inwestycyjnych.
Załącznik Nr 2 do Zarządzenia Nr 24/2013
Wójta Gminy Książki
z dnia 20 marca 2013 r.
Plan budżetu i jego wykonanie za 2012 r. w układzie syntetycznym :
w złotych
|
| Plan po zmianach na 2012 r. | Wykonanie na 31.12.2012 r. | % wykonania | Struktura wykonania |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Dochody ogółem: | 14 175 915 | 13 914 056,38 | 98,15 | 100,00 |
| z tego: | ||||
| Dochody własne Gminy | 3 915 091,66 | 3 822 939,76 | 97,65 | 27,48 |
| Udziały w podatkach stanowiących dochody Budżetu Państwa | 872 551 | 874 403,00 | 100,21 | 6,28 |
| Subwencja ogólna | 6 184 941 | 6 184 941,00 | 100,00 | 44,45 |
| Dotacje celowe z budżetu państwa | 3 010 401 | 2 888 243,17 | 95,94 | 20,76 |
| Dotacje otrzymane na realizację kapitału ludzkiego | 121 784,34 | 108 300,33 | 88,93 | 0,78 |
| Dotacje na zadania bieżące pozyskane z innych źródeł | 71 146 | 35 229,12 | 49,52 | 0,25 |
| Wydatki ogółem | 14 700 089,29 | 14 408 431,83 | 98,02 | 100,00 |
| z tego: | ||||
| wydatki bieżące | 13 367 875,29 | 13 102 929,18 | 98,02 | 90,94 |
| wydatki majątkowe: | 1 332 214 | 1 305 502,65 | 97,99 | 9,06 |
Załącznik Nr 3 do Zarządzenia Nr 24/2013
Wójta Gminy Książki
z dnia 20 marca 2013 r.
Nadwyżka/deficyt na 31.12. 2012 r.
| Wyszczególnienie | Plan po zmianach | Wykonanie od początku roku |
| A. DOCHODY (A1+A2) | 14 175 915,00 | 13 914 056,38 |
| A1. Dochody bieżące | 13 820 048,00 | 13 581 181,31 |
| A2. Dochody majątkowe | 355 867,00 | 332 875,07 |
| B. WYDATKI (B1+B2) | 14 700 089,29 | 14 408 431,83 |
| B1. Wydatki bieżące | 13 367 875,29 | 13 102 929,18 |
| B2. Wydatki majątkowe | 1 332 214,00 | 1 305 502,65 |
| C. NADWYŻKA/DEFICYT (A -B) | -524 174,29 | -494 375,45 |
| D. FINANSOWANIE (D1 - D2) | 524 174,29 | 532 192,28 |
| D1. Przychody ogółem z tego: | 1 320 516,31 | 1 328 534,30 |
| D11. kredyty i pożyczki w tym: | 1 216 568,75 | 1 216 193,63 |
| D111. na realizację programów projektów realizowanych z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych | 343 296,03 | 343 296,03 |
| D12. spłata pożyczek udzielonych | 0,00 | 0,00 |
| D13. nadwyżka z lat ubiegłych w tym: | 0,00 | 0,00 |
| D131. środki na pokrycie deficytu | 0,00 | 0,00 |
| D14. papiery wartościowe w tym: | 0,00 | 0,00 |
| D141. na realizację programów projektów realizowanych z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych | 0,00 | 0,00 |
| D15. obligacje jednostek samorządowych oraz związków komunalnych w tym: | 0,00 | 0,00 |
| D151. na realizację programów projektów realizowanych z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych | 0,00 | 0,00 |
| D16. prywatyzacja majątku jst | 0,00 | 0,00 |
| D17. inne źródła w tym: | 103 947,56 | 112 340,67 |
| D171. środki na pokrycie deficytu | 0,00 | 0,00 |
| D2. Rozchody ogółem z tego: | 796 342,02 | 796 342,02 |
| D21. spłaty kredytów i pożyczek w tym: | 796 342,02 | 796 342,02 |
| D211. na realizację programów projektów realizowanych z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych | 160 848,02 | 160 848,02 |
| D22. pożyczki udzielone | 0,00 | 0,00 |
| D23. wykup papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| D231. na realizację programów projektów realizowanych z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych | 0,00 | 0,00 |
| D24. wykup obligacji samorządowych w tym: | 0,00 | 0,00 |
| D241. na realizację programów projektów realizowanych z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy o finansach publicznych | ||
| D25. inne cele | 0,00 | 0,00 |
Załącznik Nr 4 do Zarządzenia Nr 24/2013
Wójta Gminy Książki
z dnia 20 marca 2013 r.
WYKAZ ZOBOWIĄZAŃ WEDŁUG TYTUŁÓW DŁUŻNYCH ORAZ GWARANCJI I PORĘCZEŃ NA 31 GRUDNIA 2012 ROKU
Według ksiąg rachunkowych i sprawozdania Rb - Z o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych za okres od początku roku do dnia 31 grudnia 2012 r. wynika, że kwota zobowiązań wynosi 4 611 264,63 zł. W tym z tytułu pożyczek na wyprzedzające finansowanie inwestycji z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej 343.296,03 zł, długoterminowych pożyczek zaciągniętych w WFOŚ i GW w Toruniu 1.481 988,60 zł i kredytów długoterminowych 2.785.980,00 zł.
Na koniec 2011 roku Gmina posiadała zadłużenie w wysokości 4.306.452,02 zł.
W miesiącu lutym 2012 roku uzyskano umorzenie pożyczki z WFOŚ i GW w Toruniu w wysokości stanowiącej 30% kwoty zaciąganej tj. 115.039,00 zł. /zakup samochodu dla OSP Książki/Dokonano spłat kredytów i pożyczek długoterminowych w wysokości 796.342,02 zł /kredytów 560.494 zł, pożyczek 235.848,02 zł, w tym na wyprzedzające finansowanie zadań z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej 160.848,02 zł/. W wyniku planowanego deficytu budżetowego zaciągnięto pożyczki na wyprzedzające finansowanie inwestycji z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej 343.296,03 zł, pożyczki w WFOŚIGW w Toruniu pod potrzeby udziału środków własnych na inwestycje 456.988,60 zł, oraz kredyt bankowy na kwotę 415.909 zł. W związku z powyższym. stan zobowiązań długoterminowych na koniec 2012 roku wynosi 4.611.264,62 zł i w stosunku do dochodów wykonanych w 2012 roku wynosi 33,14 %.
Gmina Książki nie posiada zobowiązań z tytułu poręczeń igwarancji.
Załącznik Nr 5 do Zarządzenia Nr 24/2013
Wójta Gminy Książki
z dnia 20 marca 2013 r.
INFORMACJA O STANIE MIENIA KOMUNALNEGO ZA 2012 ROK
Gmina Książki wykonuje bezpośrednio prawa własności w stosunku do:
- obiektów i pojazdów szkolnych;
- obiektów i pojazdów OSP;
- świetlic wiejskich;
- obiektów związanych z dostawą wody i ścieków;
- lokali mieszkalnych i użytkowych stanowiących własność gminy;
- gruntów stanowiących własność gminy;
- obiektu Urzędu Gminy;
- budynku przekazanego w użyczenie GOK;
- budynku przekazanego w użyczenie Bibliotece;
- budynku przekazanego w użyczenie SG ZOZ;
Stan powyższy wynika z faktu, że w stosunku do obiektów szkolnych, OSP, świetlic wiejskich, nie podejmowano stosownych uchwał, co do zakresu ich przekazania, a decyzje przekazania w użyczenie nie zmieniają zasad ewidencji środków trwałych. Gmina Książki nie posiada przedsiębiorstwa komunalnego, dlatego majątek w zakresie objętym usługami komunalnymi również nigdy nie podlegał przekazaniu.
Gmina Książki posiada ograniczone prawa własności z tytułu;
- nieruchomości będących w wieczystym użytkowaniu;
- oczyszczalni przydomowych, które po okresie 7 lat podlegać będą przekazaniu na własność osób fizycznych /warunek wynikający z umowy współfinansowania ze środków europejskich.
Wartość budynków samorządowych osób prawnych oraz oczyszczalnie przydomowe znajdują się w ewidencji pozabilansowej środków trwałych.
Lokale użytkowe w ilości 8 sztuk o powierzchni 263,95 m2, oraz grunty o powierzchni 67,24 ha objęto umowami najmu i dzierżawy w ilości 95 sztuk. Z tytułu tych umów osiągnięto w 2012 roku dochód w wysokości 108.886,64 zł.
Wykonując prawa z tytułu użytkowania wieczystego na rachunek budżetu w 2012 roku wpłynęły dochody z opłat rocznych w wysokości 15.672,88 zł / 5.200,01 zł w 2010 roku/. Nadmienić tu należy, że w 2010 roku zlecono opracowanie operatów szacunkowych powyższych nieruchomości w celu aktualizacji wyceny /wartość zapłaty za opracowania - 12.322 zł/, w wyniku czego powyższy wzrost dochodów. Część osób fizycznych skorzystała z prawa przekształcenia użytkowania wieczystego w prawo własności i z tego tytułu dochody gminy w 2011 roku zamknęły się kwotą 11.226,98 zł. Reasumując wydatki związane z aktualizacją wyceny zwróciły się w przeciągu jednego roku. Użytkowanie wieczyste dotyczy 51 podmiotów. W 2012 roku 1 osoba skorzystała z przekształcenia prawa wieczystego użytkowania w prawo własności za odpłatnością w kwocie 10.300 zł.
W wyniku dokonanych zwrotów gruntów na rzecz Skarbu Państwa w ewidencji środków trwałych dokonano zmniejszenia na wartość 220.600 zł.
W wyniku przekazania nieodpłatnego gruntów innym podmiotom dokonano zmniejszenia wartości na kwotę 1.768 zł.
W wyniku podziału działek lub ich zmiany numeru wraz z korektą powierzchni dokonano w ewidencji środków trwałych zmniejszenia wartości na kwotę 40.497 zł i zwiększenia wartości na kwotę 36.317,58 zł.
W wyniku zmiany przeznaczenia użytków rolnych na tereny budowlane dokonano zwiększenia wartości na kwotę 60.635 zł.
W 2012 roku gmina dokonała następujących sprzedaży majątku;
- działki nr 190/11 o powierzchni 0,1404 ha za kwotę 8.000,00 zł ,działki nr 190/12 o powierzchni 0,1734 ha za kwotę 7.000 zł w Bliźnie. W ewidencji środków trwałych dokonano zmniejszenia z tego tytułu w kwocie 7.593,96 zł. Sprzedano działki nr 357/1, 385/1, 357/4 o powierzchni 1,6995 ha w Łopatkach za kwotę 65.368 zł, w ewidencji środków trwałych dokonano zmniejszenia z tego tytułu w kwocie 16.995 zł. Sprzedano działkę nr 1/1 w Bliźnie za kwotę 25.903,24 zł, w ewidencji środków trwałych dokonano zmniejszenia z tego tytułu w kwocie 2.300 zł.
Poza gruntami w ewidencji środków trwałych odnotowano następujące zdarzenia:
- zwiększenia z tytułu zakupu nowego środka trwałego 232.600 zł;
- zwiększenia wartości z tytułu zakupu inwestycyjnego 119.499,84 zł;
- zwiększenia z tytułu ukończonych inwestycji 677.663,95 zł;
- zwiększenie z tytułu ujawnienia środka trwałego 8.500 zł;
- zwiększenie z tytułu nieodpłatnego przekazania 14.640 zł;
- zwiększenie i zmniejszenie z tytułu przeniesień 122.394,96 zł;
- zmniejszenie z tytułu likwidacji środka trwałego 4.421 zł.
