Na podstawie art. 226, art. 227, art. 228, art. 230 ust. 6 i art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 z późn. zm.) Rada Gminy Klembów uchwala, co następuje:

§ 1. Przyjmuje się Wieloletnią Prognozę Finansową Gminy Klembów na lata 2013-2024, zgodnie z załącznikiem nr 1 Tabelaryczna Prezentacja Wieloletniej Prognozy Finansowej i załącznikiem nr 2 Wykaz przedsięwzięć WPF do uchwały.

§ 2. Upoważnia się Wójta Gminy Klembów do:

1. Zaciągania zobowiązań:

a) związanych z realizacją przedsięwzięć ujętych w Załączniku nr 2;

b) z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy

2. Przekazania uprawnień kierownikom jednostek do zaciągania zobowiązań, o których mowa w ust. 1

§ 3. Traci moc Uchwała Nr XVI/110/2011 Rady Gminy Klembów z dnia 29 grudnia 2011 r. ze zmianami, w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2012-2022.

§ 4. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Klembów.

§ 5. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia, z mocą obowiązującą od 1 stycznia 2013 r.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XXX/211/2013
Rady Gminy Klembów
z dnia 31 stycznia 2013 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XXX/211/2013
Rady Gminy Klembów
z dnia 31 stycznia 2013 r.
Zalacznik2.pdf

Uzasadnienie

Objaśnienia do wieloletniej prognozy finansowej

na lata 2013 -2024 Gminy Klembów.

Uwagi ogólne:

W wieloletniej prognozie finansowej na lata 2013 - 2024 przyjęto wzrost ogólnych kwot dochodów i wydatków w latach 2013 - 2024 w niewielkim stopniu, ponieważ tak długie prognozowanie obarczone jest zbyt dużym ryzykiem błędu, już w porównaniu do prognozy w latach 2011-2022 widać duże zmiany.

W wieloletniej prognozie finansowej na lata 2013 - 2024 wzięto pod uwagę założenia makro-ekonomiczne Rządu na najbliższe lata oraz dane historyczne dla poszczególnych źródeł dochodów i kategorii wydatków w latach ubiegłych 2009-2011, jak i prognozowane wykonanie roku bieżącego dla Gminy. Istnieje jednak szereg czynników mogących mieć wpływ na zmianę jego wartości, jednym z poważnych hamulców rozwoju gminy są zmiany przepisów dotyczących możliwości zaciągania zobowiązań finansowych przez jednostki samorządu terytorialnego, co w dużym stopniu ograniczy realizacje inwestycji na terenie gminy.

Realizacja inwestycji uwarunkowana będzie w większości pozyskaniem środków z zewnątrz w ramach współfinansowania.

Dochody:

Założono wzrost dochodów bieżących na podstawie informacjami Ministra Finansów oraz wskaźników inflacji publikowanych przez GUS i analizy wykonania dochodów za trzy kwartały 2012r.

Założono, że wzrost dochodów bieżących będzie się utrzymywał w niewielkim stopniu, dotyczy to ewentualnych zmian związanych z podatkami PIT czy CIT oraz stawek podatków lokalnych.

W zakresie dochodów majątkowych w latach 2013-2014 wykazano dochody z tytułu dotacji majątkowych na podstawie podpisanych już umów a w dalszych latach przyjęte wartości są wynikiem prognoz.

Wydatki:

Wydatki na obsługę długu zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych kredytów i pożyczek. W 2013 roku planuje się zaciągnąć kredyt w wysokości 1 654 440,39 zł do spłaty w ciągu 10 następnych lat z półtora rocznym okresem karencji, co spowodowało rozszerzenie o rok okres wieloletniej prognozy finansowej w stosunku do założeń w latach 2011-2024.

Istnieje możliwość umorzenia części pożyczki z tym że na dzień sporządzenia prognozy zaplanowano całość spłat i odsetki. Na tej samej podstawie zaplanowano wysokość rozchodów na poszczególne lata .

W 2013 roku we wszystkich jednostkach organizacyjnych Gminy zamrożono fundusz wynagrodzeń , zaplanowano tylko nagrody jubileuszowe na podstawie danych kadrowych i zwiększenie zatrudnienia w związku z utrzymanie, czystości i porządku w gminach. Wzrost wydatków bieżących zaplanowano w niewielkim stopniu ze względu na konieczność spełnienia warunków określonych art. 242 ustawy o finansach publicznych.

W ramach przedsięwzięć wykazanych w załączniku nr 2 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej wykazano kontynuacje z lat poprzednich, w kwotach wynikające z zawartych już umów lub przewidziane uchwałami rady gminy. Zmianom uległy zapisy w zakresie przedsięwzięć wieloletnich, są one w główniej mierze efektem przesunięcia limitów wydatków na poszczególne lata w związku możliwością pozyskania środków finansowych w ramach współfinansowania. Ponadto w przedsięwzięciach realizowanych w ramach współfinansowania zostały zmienione limity wydatków w związku ze zmianą harmonogramu rzeczowo-finansowego realizacji zadań.

Wydatki majątkowe zaplanowano na przedsięwzięcia przewidziane w załączniku nr 2 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej. W pozostałym zakresie przewiduje się realizację inwestycji rocznych.

Przychody i rozchody.

Poza kredytem 1 654 440,39 zł w roku 2013 na dzień przyjęcia prognozy nie planuje się innych nowych przychodów.

Spłatę długu zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych kredytów i pożyczek.

W 2013 roku zaplanowano spłaty pożyczek i kredytów w wysokości 1 654 440,39 zł.

Kwota długu, sposób jego sfinansowania i relacja o której mowa w art. 243 ustawyo finansach publicznych.

Wskaźnik zadłużenie gminy w poszczególnych latach kształtuje się:

Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań w stosunku do dochodów:

Kwota wykazana jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku + zaciągany dług - spłata długu. Długi te uwzględnione są jedynie przy obliczeniu obciążeń budżetu danego roku spłatami: zgodnie z art. 243 ustawy.

Przyjmuje się, że dług i jego splata jest finansowana w pierwszej kolejności.