Akt prawny
Alerty
Sprawozdanie nr ŁZG.0011.3.2013 ŁUŻYCKIEGO ZWIĄZKU GMIN
z dnia 25 marca 2013r.
SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU ŁUŻYCKIEGO ZWIĄZKU GMIN ZA 2012 R
Budżet Łużyckiego Związku Gmin na rok 2012 uchwalony został 15 grudnia 2011r uchwałą Zgromadzenia ŁZG nr V/1/2011. po stronie dochodów w kwocie 78 877zł oraz wydatków w łącznej kwocie-185 512zł. W ciągu roku w budżecie dokonano zmiany:
1. Uchwałą nr I/4/2012 Zgromadzenia Łużyckiego Związku Gmin z dnia 28 maja 2012r.
• Zwiększono wydatki budżetu na rok 2012 o kwotę 50 000,00 zł. W wyniku zmian łączna kwota wydatków wynosi 235 512,00 zł.
• Różnica między dochodami, a wydatkami stanowi planowany deficyt budżetu w kwocie 156 635,00 zł, który pokryty zostanie nadwyżką z lat poprzednich.
Wprowadzone w trakcie roku zmiany spowodowały zmiany ogólnych kwot budżetu.
W ujęciu syntetycznym wykonanie budżetu za 2012 rok przedstawia poniższa tabela:
Lp. | Treść | Plan | Wykonanie | D-Należności | % wyko- nania |
W-Zobowiązania | |||||
I | Dochody ogółem | 78 877,00 | 85 004,66 | 10 181,70 | 107,77% |
1 | Dochody własne | 78 877,00 | 85 004,66 | 10 181,70 | 107,77% |
pozostałe odsetki | 0,00 | 5 351,66 | 9 348,70 | ||
wpływy z wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związków gmin lub związków powiatów na dofinansowanie zadań bieżących | 78 877,00 | 79 653,00 | 833,00 | 100,98% | |
II | Wydatki ogółem | 235 512,00 | 149 544,91 | 7 649,02 | 63,50% |
1 | Wydatki bieżące | 235 512,00 | 149 544,91 | 7 649,02 | 63,50% |
wynagrodzenia | 125 293,00 | 68 164,29 | 5 571,32 | 54,40% | |
pochodne od wynagrodzeń | 21 889,00 | 12 393,17 | 1 101,29 | 56,62% | |
pozostałe wydatki bieżące | 88 330,00 | 68 987,45 | 976,41 | 78,10% | |
2 | wydatki majątkowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00% |
III | Wynik | -156 635,00 | -64 540,25 | 0,00 | 41,20% |
1 | deficyt | -156 635,00 | -64 540,25 | 0,00 | 41,20% |
2 | nadwyżka |
Uzyskany deficyt budżetowy w kwocie 64 540,25 zł jak zaplanowano znajdzie pokrycie w nadwyżce budżetowej z lat poprzednich.
Uzasadnienie wykonania planu przedstawione zostanie w dalszej części sprawozdania przy omawianiu dochodów oraz wydatków w układzie klasyfikacyjnym.
Realizacja dochodów według działów klasyfikacji budżetowej
Wykonanie dochodów za 2012 rok przedstawia poniższa tabela:
Dział | Rozdział | § | Treść | Plan | Wykonanie | Należności | % wyko- nania |
750 | Administracja publiczna | 78 877,00 | 79 653,00 | 833,00 | 100,98% | ||
75095 | Pozostała działalność | 78 877,00 | 79 653,00 | 833,00 | 100,98% | ||
2900 | wpływy z wpłat gmin na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związków gmin lub związków powiatów na dofinansowanie zadań bieżących | 78 877,00 | 79 653,00 | 833,00 | 100,98% | ||
758 | Różne rozliczenia | 0,00 | 5 351,66 | 0,00 | |||
75814 | Różne rozliczenia finansowe | 0,00 | 5 351,66 | 0,00 | |||
0920 | pozostałe odsetki | 0,00 | 5 351,66 | 0,00 | |||
900 | Gospodarka komunalna i ochrona środowiska | 0,00 | 0,00 | 9 348,70 | |||
90002 | Gospodarka odpadami | 0,00 | 0,00 | 9 348,70 | |||
0920 | pozostałe odsetki | 0,00 | 0,00 | 9 348,70 | |||
Ogółem dochody | 78 877,00 | 85 004,66 | 10 181,70 | 107,77% |
Dochody wykonano w 107,77% planowanej wielkości. Przekroczenie planu dochodów to uzyskanie odsetek od środków na rachunku bankowym oraz nadpłata składek członkowskich przez Gminę Miejską Żary w kwocie 1 609,00 zł.
Dział 750 - Administracja publiczna
Na wykonane dochody w tym dziale w kwocie 79 653,00 zł, co stanowi 100,98 % planu, składają się:
1. wpłaty gmin z tytułu składek członkowskich przeznaczonych na bieżącą działalność Związku - w kwocie 79 653,00 - ( 100,98% planu );
Zaległości we wpłatach składek członkowskich na koniec roku 2012 wystąpiła od Gminy Gozdnica w kwocie 833,00 zł,
Dział 758 - Różne rozliczenia
Wykonane dochody w tym dziale w kwocie 5 351,66 zł to uzyskane odsetki od środków na rachunkach bankowych.
Dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska.
W roku 2012 w dziale tym nie uzyskano dochodów. Na dzień 31.12.2012r. widnieje zaległość z tytułu odsetek od nieterminowych płatności dodatkowych środków finansowych od gminy Gubin - w kwocie 9 348,70 zł.
Kilkakrotnie wystawiano wezwania do uregulowania odsetek, jednakże do dnia sprawozdania gmina nie uregulowała należnych odsetek, ani nie ustosunkowała się do wezwań.
Wydatki budżetowe
Wykonanie wydatków za 2012 rok przedstawia poniższa tabela:
Dział | Rozdział | § | Treść | Plan | Wykonanie | Zobowiązania | % wyko- |
nania | |||||||
750 | Administracja publiczna | 183 657,00 | 106 009,91 | 7 649,02 | 57,72% | ||
75095 | Pozostała działalność | 183 657,00 | 106 009,91 | 7 649,02 | 57,72% | ||
4010 | wynagrodzenia osobowe pracowników | 115 140,00 | 58 446,04 | 140,82 | 50,76% | ||
4040 | dodatkowe wynagrodzenie roczne | 4 153,00 | 3 785,25 | 5 363,50 | 91,14% | ||
4110 | składki na ubezpieczenia społeczne | 19 004,00 | 10 897,53 | 978,65 | 57,34% | ||
4120 | składki na Fundusz Pracy | 2 885,00 | 1 495,64 | 122,64 | 51,84% | ||
4170 | wynagrodzenia bezosobowe | 6 000,00 | 5 933,00 | 67,00 | 98,88% | ||
4210 | zakup materiałów i wyposażenia | 3 690,00 | 2 183,44 | 0,00 | 59,17% | ||
4260 | zakup energii | 1 870,00 | 779,79 | 0,00 | 41,70% | ||
4280 | zakup usług zdrowotnych | 300,00 | 160,00 | 0,00 | 53,33% | ||
4300 | zakup usług pozostałych | 14 500,00 | 13 763,16 | 871,20 | 94,92% | ||
4350 | zakup usług dostępu do sieci internet | 1 170,00 | 662,97 | 60,27 | 56,66% | ||
4360 | opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii komórkowej | 1 000,00 | 445,10 | 44,94 | 44,51% | ||
4370 | opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych telefonii stacjonarnej | 1 500,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00% | ||
4400 | Opłaty za administrowanie i czynsze za budynki, lokale i pomieszczenia garażowe | 3 420,00 | 1 620,60 | 0,00 | 47,39% | ||
4410 | podróże służbowe krajowe | 2 500,00 | 384,31 | 0,00 | 15,37% | ||
4440 | odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych | 3 375,00 | 2 461,34 | 0,00 | 72,93% | ||
4700 | szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej | 3 150,00 | 2 991,74 | 0,00 | 94,98% | ||
758 | Różne rozliczenia | 1 855,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00% | ||
75818 | Rezerwy ogólne i celowe | 1 855,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00% | ||
4810 | Rezerwy | 1 855,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00% | ||
900 | Gospodarka komunalna i ochrona środowiska | 50 000,00 | 43 535,00 | 7 649,02 | 87,07% | ||
90002 | Gospodarka odpadami | 50 000,00 | 43 535,00 | 0,00 | 87,07% | ||
4150 | dopłaty w spółkach prawa handlowego | 50 000,00 | 43 535,00 | 0,00 | 87,07% | ||
Ogółem wydatki | 235 512,00 | 149 544,91 | 0,00 | 63,50% |
Wydatki budżetowe za 2012 rok, stanowiące w całości wydatki bieżące wyniosły 149 544,91 co stanowi 63,50 % planu.
Z kwoty tej:
- 80 557,46 zł to sumy wydatkowane na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń, co stanowi 54,73 % planu,
- 68 987,45 zł to pozostałe wydatki bieżące wykonane w 78,10 % wielkości planowanej.
Realizacja wydatków według działów klasyfikacji budżetowej przedstawia się następująco:
Dział 750 - Administracja publiczna
W dziale tym mieszczą się wydatki związane z funkcjonowaniem Łużyckiego Związku Gmin. Związek zatrudniał w 2012r. w ramach umowy o pracę jedną osobę na 1 etatu, jedną osobę na 3 etatu oraz jedną osobę na cały etat. W 2012r. zatrudniono również jedną osobę na umowę zlecenie. Pozostałe organy Związku wykonują pracę społecznie.
Na utrzymanie biura Związku zaplanowano kwotę 17 050 zł. Wydatkowano w roku 2012 kwotę 9 369,06 zł co stanowi 54,95 % planu.
Na ogólną kwotę wydatków w tym dziale składają się wydatki na:
1. Wynagrodzenia 68 164,29 zł
w tym: - wynagrodzenia osobowe 58 446,04 zł
- dodatkowe wynagrodzenia roczne 3 785,25 zł
- wynagrodzenia bezosobowe 5 933,00 zł
2. Pochodne od wynagrodzeń 12 393,17 zł
w tym: - składki na ubezpieczenia społeczne 10 897,53 zł
- składki na Fundusz Pracy 1 495,64 zł
3. Zakup materiałów i wyposażenia 2 183,44 zł
z tego: -zakup wyposażenia (krzesło biurowe, dzbanki) 269,98 zł
- materiały biurowe (skoroszyty, , koperty itp.) 588,89 zł
-artykuły spożywcze 403,69 zł
- prenumeraty i publikacje 319,00 zł
-zakup papieru do drukarki i kserokopiarki 223,98 zł
- zakup tonerów i atramentu 377,90 zł
4. Zakup energii 779,79 zł
z tego: - energia elektryczna 147,60 zł;
- energia cieplna (C.O.) 570,24 zł
- woda 61,95 zł
5. Zakup usług zdrowotnych 160,00 zł
6. Zakup usług pozostałych 13 763,16 zł
z tego: - obsługa prawna 10 086,00 zł;
- opłaty bankowe 578,50 zł;
- opłaty pocztowe 143,80 zł;
- wywóz nieczystości i odprowadzanie ścieków 292,27 zł;
- programy i licencje 890,16 zł
- pozostałe 1 772,43 zł
7. Zakup usług telekomunikacyjnych 1 108,07 zł
z tego: - dostęp do sieci Internet 662,97 zł
- telefonia komórkowa 445,10 zł
8. Czynsze najmu lokali biurowych 1 620,60 zł
9. Podróże służbowe 384,31 zł
10. Odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 2 461,34 zł
11. Szkolenia pracowników 2 991,74 zł
Dział 758 - Różne rozliczenia
W dziale tym zaplanowano rezerwę ogólną w kwocie 1 855,00 zł, zgodnie
z art. 222 ustawy o finansach publicznych. Rezerwy nie wykorzystano.
Dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Dział ten zawiera zaplanowane wydatki w kwocie 50 000 zł na opracowanie wytycznych do wprowadzenia przez członków związku znowelizowanej Ustawy
o utrzymaniu czystości i porządku w gminach w zakresie gospodarowania odpadami komunalnymi. Wydatki wykonano na poziomie 43 535,00 zł, co stanowi 87,07% planowanej kwoty.
Przewodnicząca Zarządu
Łużyckiego Związku Gmin
(-) Grażyna Niklewicz