Na podstawie art. 127 ust. 5 pkt 2 lit. a ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (Dz. U. z 2002 r. Nr 72, poz. 665, z późn. zm.¹⁾) uchwala się, co następuje:

§ 1.

Użyte w uchwale określenia oznaczają:

1) ustawa - ustawę z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe (Dz. U. z 2002 r. Nr 72, poz. 665, z późn. zm.¹⁾);

2) ustawa o obligacjach - ustawę z dnia 29 czerwca 1995 r. o obligacjach (Dz. U. z 2001 r. Nr 120, poz. 1300, z późn. zm.²⁾);

3) obligacje zamienne - obligacje, o których mowa w art. 20 ust. 1 ustawy o obligacjach, o terminie wykupu nie krótszym niż 5 lat od daty zamknięcia emisji;

4) obligacje długoterminowe - obligacje, o których mowa w ustawie o obligacjach, o terminie wykupu nie krótszym niż 10 lat i nie dłuższym niż 30 lat, które emitent będący bankiem może wykupić, a które obligatariuszowi przyznają prawo wyłącznie do otrzymywania oprocentowania;

5) fundusze podstawowe banku - fundusze obliczane zgodnie z art. 127 ust. 2 ustawy;

6) istotne pogorszenie sytuacji finansowej banku - wystąpienie straty lub niespełnienie wymogu, o którym mowa w art. 128 ust. 1 ustawy lub wezwanie banku do opracowania programu postępowania naprawczego.

§ 2.

1. Innymi pozycjami dodatkowymi funduszy podstawowych, o których mowa w art. 127 ust. 2, pkt 2, lit. d ustawy, są:

1) obligacje zamienne;

2) obligacje długoterminowe, z zastrzeżeniem § 4.

2. Obligacje zamienne mogą być zaliczone do funduszy podstawowych, jeżeli zgodnie z warunkami emisji:

a) nie przyznają obligatariuszowi prawa do wcześniejszego wykupu;

b) w razie upadłości lub likwidacji banku będącego emitentem, przed zamianą na akcje, roszczenia obligatariuszy zaspokajane będą w ostatniej kolejności;

c) zamiana na akcje nastąpi nie wcześniej niż 1 rok od zamknięcia emisji i przed upływem 5 lat od daty zamknięcia emisji;

d) łączna wysokość oprocentowania obligacji do dnia dokonania zamiany na akcje nie przekroczy 40% wartości nominalnej obligacji;

e) oprocentowanie obligacji wypłacane jest z dołu i pierwsza wypłata nie może nastąpić przed upływem 3 miesięcy od daty zamknięcia emisji;

f) propozycja nabycia obligacji zostaje skierowana do dotychczasowych akcjonariuszy; innym adresatom proponuje się nabycie obligacji jeżeli akcjonariusze nie skorzystają z oferty;

g) przyznają bankowi będącemu emitentem prawo do:

- wstrzymania lub odroczenia wypłaty oprocentowania, jeżeli nastąpi istotne pogorszenie sytuacji finansowej banku;

- dokonania zamiany na akcje przed terminem przewidywanym w warunkach emisji, jeżeli nastąpi istotne pogorszenie sytuacji finansowej banku;

h) w przypadku, gdy uzyskane ze sprzedaży obligacji środki przewyższają wartość nominalną akcji na jakie zostaną zamienione, nadwyżka środków zostanie zaliczona na kapitał zapasowy;

i) wyemitowane są wyłącznie w złotych, euro, dolarze amerykańskim lub franku szwajcarskim.

3. Obligacje długoterminowe mogą być zaliczone do funduszy podstawowych, jeżeli zgodnie z warunkami emisji:

a) wykup obligacji przed terminem jest możliwy jedynie za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego:

- nie wcześniej niż po upływie 10 lat od daty zamknięcia emisji;

- jeżeli przemawia za tym szczególny interes ekonomiczny banku, określony w warunkach emisji;

- nie spowoduje to istotnego pogorszenia sytuacji finansowej banku;

b) przyznają bankowi będącemu emitentem prawo wstrzymania lub odroczenia wypłaty oprocentowania, jeżeli nastąpi istotne pogorszenie sytuacji finansowej banku;

c) w razie upadłości lub likwidacji banku będącego emitentem roszczenia obligatariuszy zaspokajane będą w ostatniej kolejności;

d) wyemitowane są wyłącznie w złotych, euro, dolarze amerykańskim lub franku szwajcarskim.

4. W przypadku obligacji wymienionych w ust. 1 pkt 1 i 2, wyemitowanych w walutach: euro, dolar amerykański lub frank szwajcarski, zalicza się do funduszy podstawowych banku środki, w kwocie stanowiącej ich równowartość w złotych po przeliczeniu według kursu średniego ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski obowiązującego w dniu sprawozdawczym.

5. Wstrzymanie lub odroczenie wypłaty oprocentowania, o którym mowa w § 2 ust. 2 lit. g i ust. 3 lit. b może nastąpić także na skutek zrealizowania przez bank zalecenia Komisji Nadzoru Finansowego wydanego na podstawie art. 138 ust. 1 pkt 2 ustawy.

§ 3.

Pozycje, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 1 i 2, można zaliczyć do funduszy podstawowych banku do wysokości 50% funduszy podstawowych banku, przy czym:

1) pozycje, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 1 nie mogą stanowić więcej niż 50% funduszy podstawowych banku;

2) pozycje, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 2 nie mogą stanowić więcej niż 35% funduszy podstawowych banku.

§ 4.

W ostatnich 10 latach przed terminem wykupu wartość pozycji, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 2 jest pomniejszana na koniec każdego roku o 10% kwoty zaliczonej do funduszy podstawowych.

§ 5.

1. Zaliczenie obligacji, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 1 i 2 do funduszy podstawowych wymaga zgody Komisji Nadzoru Finansowego, wydanej na wniosek emitenta. Wniosek zawiera informację o warunkach emisji obligacji w tym wysokości i harmonogramie-wypłaty oprocentowania oraz uzasadnienie szczególnego interesu ekonomicznego banku.

2. Komisja Nadzoru Finansowego w decyzji określi wysokość, zakres i warunki, na jakich może nastąpić zaliczenie obligacji, o którym mowa w ust. 1.

§ 6.

Uchwała wchodzi w życie z dniem 14 października 2009 roku i ma zastosowanie do emisji, na które bank uzyskał zgodę Komisji Nadzoru Finansowego, o której mowa w § 5, przed upływem 2 lat od daty wejścia w życie uchwały.