Rozdział 1

Postanowienia ogólne

§ 1.Realizacja budżetu resortu obrony narodowej, zwanego dalej „resortem”, w 2012 r. odbywa się zgodnie z decyzją Nr 92/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 23 marca 2011 r. w sprawie planowania i wykonywania budżetu resortu obrony narodowej (Dz. Urz. MON Nr 6, poz. 81), zwanej dalej „decyzją Nr 92/MON”, z uwzględnieniem postanowień niniejszej decyzji.

§ 2. 1. Dochody budżetu resortu w 2012 r. wynoszą 86.870 tys. zł. Zestawienie dochodów budżetu resortu według działów i rozdziałów klasyfikacji określa załącznik Nr 1 do decyzji.

2. Wydatki budżetu resortu w 2012 r. wynoszą 29.203.205 tys. zł. Zestawienie wydatków budżetu resortu według działów i rozdziałów klasyfikacji określa załącznik Nr 2 do decyzji.

3. Informację o dochodach i wydatkach oraz ich podział na dysponentów określa:

1) w zakresie dochodów – załącznik Nr 3 do decyzji;

2) w zakresie wydatków – załącznik Nr 4 do decyzji.

§ 3. 1. Ustala się limit stanów średniorocznych żołnierzy na 2012 r. i ich podział w wielkościach określonych w załączniku Nr 5 do decyzji, w tym 50 żołnierzy okresowej służby wojskowej, w sytuacjach kryzysowych oraz w związku z operacjami wojskowymi poza granicami kraju realizowanymi przez polskie kontyngenty wojskowe – pozostających w limicie Szefa Inspektoratu Wsparcia Sił Zbrojnych.

2. Liczbę zwolnień z zawodowej służby wojskowej w 2012 r. przewidziano na poziomie 4.500 żołnierzy zawodowych.

§ 4. Wykaz dotacji udzielanych z budżetu resortu w 2012 r. określa załącznik Nr 6 do decyzji.

§ 5. 1. Przychody i koszty państwowego funduszu celowego „Fundusz Modernizacji Sił Zbrojnych” oraz instytucji gospodarki budżetowej „Zakład Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego” wynoszą:

1) państwowy fundusz celowy „Fundusz Modernizacji Sił Zbrojnych”:

a) przychody – 59.382 tys. zł,

b) koszty – 168.226 tys. zł,

c) zaplanowana pozostałość z roku ubiegłego – 108.844 tys. zł;

2) instytucja gospodarki budżetowej „Zakład Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego”, zwana dalej „ZIOTP”:

a) przychody – 326.418 tys. zł,

b) koszty – 326.399 tys. zł.

2. Podział kwot, o których mowa w ust. 1, według form organizacyjno-prawnych, określa załącznik Nr 7 do decyzji.

§ 6. Ustala się wydatki budżetowe będące w dyspozycji Ministra Obrony Narodowej przeznaczone na:

1) fundusz nagród uznaniowych i zapomóg dla żołnierzy zawodowych w wysokości 185.626 tys. zł, w tym na nagrody uznaniowe 176.701 tys. zł, a na zapomogi 8.925 tys. zł (rozdział 75204);

2) fundusz nagród i zapomóg dla żołnierzy niezawodowych w wysokości 21.491 tys. zł (rozdział 75204), w tym:

a) dla żołnierzy Narodowych Sił Rezerwowych 21.117 tys. zł, w tym na nagrody 21.052 tys. zł, a na zapomogi 65 tys. zł,

b) dla pozostałych żołnierzy niezawodowych – 374 tys. zł, w tym na nagrody 299 tys. zł, a na zapomogi 75 tys. zł;

3) fundusz na zapomogi dla byłych żołnierzy niezawodowych w wysokości 145 tys. zł (rozdział 75204);

4) fundusz na zapomogi dla weteranów – żołnierzy i weteranów poszkodowanych – żołnierzy w wysokości 400 tys. zł (rozdział 75301);

5) fundusz nagród i zapomóg dla strażaków Państwowej Straży Pożarnej pełniących służbę w jednostkach organizacyjnych Wojskowej Ochrony Przeciwpożarowej w wysokości 182 tys. zł (rozdział 75204);

6) celowy fundusz nagród dla pracowników objętych Ponadzakładowym Układem Zbiorowym Pracy dla Pracowników Wojskowych Jednostek Organizacyjnych Sfery Budżetowej w wysokości 370 tys. zł (rozdział 75204);

7) fundusz nagród dla nauczycieli akademickich w wysokości 79 tys. zł (rozdział 80302), naliczony stosownie do postanowień art. 155 ust. 2 ustawy z dnia 27 lipca 2005 r. – Prawo o szkolnictwie wyższym (Dz. U. Nr 164, poz. 1365, z późn. zm.²⁾);

8) fundusz na wyróżnienia, o którym mowa w rozporządzeniu Ministra Obrony Narodowej z dnia 23 czerwca 2010 r. w sprawie wyróżniania żołnierzy, byłych żołnierzy oraz pododdziałów, oddziałów i instytucji wojskowych (Dz. U. Nr 124, poz. 841) – 2.002 tys. zł (rozdział 75204).

§ 7. Ustala się wydatki budżetowe będące w dyspozycji Ministra Obrony Narodowej przeznaczone na finansowanie:

1) należności osobowych i świadczeń żołnierzy zawodowych pozostających w rezerwie kadrowej w wysokości 70.038 tys. zł (rozdział 75204), uruchamiane na wniosek dysponentów finansujących te wydatki;

2) składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe dla żołnierzy zwolnionych z zawodowej służby wojskowej, niespełniających warunków do nabycia prawa do emerytury wojskowej lub wojskowej renty inwalidzkiej od uposażenia wypłacanego żołnierzowi po dniu 31 grudnia 1998 r. do dnia zwolnienia ze służby, w wysokości 37.519 tys. zł (rozdział 75204), uruchamiane na wniosek dysponentów finansujących te wydatki;

3) zakupu kart tożsamości w wysokości 379 tys. zł (rozdział 75204), uruchamiane na wniosek Zarządu Organizacji i Uzupełnień – Pl, realizowane przez Departament Budżetowy oraz wyposażenia w tabliczki identyfikacyjne w wysokości 210 tys. zł (rozdział 75204), uruchamiane na wniosek Zarządu Organizacji i Uzupełnień – Pl i realizowane przez Departament Administracyjny;

4) zakupu blankietów, wklejek do dokonywania wpisów w paszportach potwierdzających status osób wymienionych w art. III ust. 3 umowy między Państwami – Stronami Traktatu Północnoatlantyckiego dotyczącej statusu sił zbrojnych, sporządzonej w Londynie dnia 19 czerwca 1951 r. (Dz. U. z 2000 r. Nr 21, poz. 257 oraz z 2008 r. Nr 170, poz. 1052), w wysokości 20 tys. zł (rozdział 75204), uruchamiane na wniosek Zarządu Organizacji i Uzupełnień – P1 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego i realizowane przez Departament Administracyjny;

5) pobierania z gospodarki narodowej środków transportowych i maszyn w ramach ćwiczeń wojskowych prowadzonych na potrzeby udziału Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej w zwalczaniu klęsk żywiołowych w wysokości 65 tys. zł (rozdział 75204), uruchamiane na wniosek Zarządu Organizacji i Uzupełnień – P1 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego;

6) centralnego zakupu prasy w wysokości 1.410 tys. zł (rozdział 75295), realizowanego przez Departament Wychowania i Promocji Obronności;

7) składek do organizacji międzynarodowych w wysokości 60.268 tys. zł (rozdział 75204) nadzorowanych merytorycznie przez osoby funkcyjne wymienione w załączniku Nr 8 do decyzji;

8) ewakuacji medycznej i leczenia żołnierzy poza granicami kraju w wysokości 1.400 tys. zł (rozdział 75216), uruchamiane na wniosek Inspektoratu Wojskowej Służby Zdrowia;

9) badań naukowych, w tym realizowanych w ramach Europejskiej Agencji Obrony oraz prac studyjnych w wysokości do 20.740 tys. zł (rozdział 75280), realizowane przez Departament Nauki i Szkolnictwa Wojskowego;

10) serwisu i utrzymania aplikacji MIS-UMOWY w Departamencie Budżetowym w wysokości 50 tys. zł (rozdział 75204), realizowane przez Departament Administracyjny;

11) utrzymania 20 limitów stanów średniorocznych żołnierzy rezerwy w wysokości 1.023 tys. zł (rozdziały 75204, 85156);

12) przygotowania i przeprowadzenia krajowych gier oraz ćwiczeń obronnych z udziałem organów administracji rządowej, międzynarodowych ćwiczeń zarządzania kryzysowego, szkolenia kadr administracji publicznej w ramach wyższych kursów obronnych, organizacji kontroli kompleksowych wykonywania zadań obronnych w pozamilitarnej części systemu obronnego państwa oraz upowszechniania wiedzy w obszarze polityki obronnej i bezpieczeństwa państwa w wysokości 1.170 tys. zł (rozdział 75204), uruchamiane na wniosek Departamentu Strategii i Planowania Obronnego i realizowane przez Departament Administracyjny;

13) kursów i szkoleń przez uczelnie wojskowe, finansowanych w ramach dotacji podmiotowej, w wysokości 24.500 tys. zł (rozdział 80302), realizowane przez Departament Nauki i Szkolnictwa Wojskowego;

14) 300 stanowisk limitu zatrudnienia bazowego pracowników, stosownie do postanowień decyzji Nr 88/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 24 marca 2010 r. w sprawie zatrudnienia i funduszu wynagrodzeń pracowników resortu obrony narodowej (Dz. Urz. MON Nr 6, poz. 65, z późn. zm.³⁾) oraz zmiany organizacyjno-dyslokacyjne w wysokości 20.549 tys. zł (rozdziały 75201, 75203, 75204, 75220,), uruchamiane na wniosek Dyrektora Departamentu Spraw Socjalnych;

15) przedsięwzięć w ramach „Programu Mobilizacji Gospodarki na lata 2009–2018” w wysokości 27.000 tys. zł (rozdział 75215), realizowanych przez Departament Polityki Zbrojeniowej;

16) zabezpieczenia ćwiczenia CWIX (Coalition Warrior Interoperability Exercise) w wysokości 248 tys. zł (rozdział 75204), uruchamiane na wniosek Szefa Sztabu Generalnego Wojska Polskiego;

17) działalności rekonwersyjnej w wysokości 9.000 tys. zł (rozdział 75295), uruchamiane na wniosek Dyrektora Departamentu Spraw Socjalnych.

Rozdział 2

Zasady uruchamiania rezerw celowych budżetu państwa

§ 8.Realizacja zadań związanych z pomocą cudzoziemcom, zapewniających poprawę poziomu bezpieczeństwa żołnierzy i funkcjonariuszy poza granicami kraju, finansowana jest z rezerwy celowej budżetu państwa. Dyrektor Departamentu Budżetowego na uzgodnione z Podsekretarzem Stanu do Spraw Polityki Obronnej wnioski dysponentów, realizatorów tych zadań, przedstawi Ministrowi Obrony Narodowej projekty wystąpień do Ministra Finansów w sprawie zwiększeń budżetu resortu ze środków ujętych w załączniku Nr 2 do ustawy budżetowej na rok 2012 z dnia 2 marca 2012 r. – „Wydatki budżetu państwa na rok 2012, zestawienie zbiorcze według działów”, poz. 43.

§ 9.Podwyższenie wynagrodzeń nauczycieli zatrudnionych w szkołach i placówkach oświatowych prowadzonych przez organy administracji rządowej finansowane jest z rezerwy celowej budżetu państwa. Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych w uzgodnieniu z Dyrektorem Departamentu Budżetowego i na wniosek dysponentów środków budżetowych drugiego stopnia oraz dysponentów trzeciego stopnia bezpośrednio podległych dysponentowi części realizujących to zadanie, przedstawi Ministrowi Obrony Narodowej projekty wystąpień do Ministra Finansów w sprawie zwiększeń budżetu resortu ze środków ujętych w załączniku Nr 2 do ustawy budżetowej na rok 2012 z dnia 2 marca 2012 r. – „Wydatki budżetu państwa na rok 2012, zestawienie zbiorcze według działów”, poz. 49.

§ 10.Zadanie dotyczące „Implementacji polskiego programu współpracy na rzecz rozwoju oraz wsparcie międzynarodowej współpracy na rzecz demokracji i społeczeństwa obywatelskiego”, finansowane jest w ramach rezerwy celowej budżetu państwa. Dyrektor Departamentu Budżetowego na wniosek Dowódcy Operacyjnego Sił Zbrojnych, przedstawi Ministrowi Obrony Narodowej projekty wystąpień do Ministra Finansów w sprawie zwiększeń budżetu resortu ze środków ujętych w załączniku Nr 2 do ustawy budżetowej na rok 2012 z dnia 2 marca 2012 r. – „Wydatki budżetu państwa na rok 2012, zestawienie zbiorcze według działów”, poz. 31.

Rozdział 3

Zasady finansowania niektórych zadań

§ 11.1. Dyrektorzy (szefowie) niżej wymienionych komórek (jednostek) organizacyjnych zobowiązani są do merytorycznego nadzoru wykorzystania dotacji udzielanych przez dysponenta części, w trybie i na zasadach określonych w art. 175 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, a w przypadku dotacji celowych – także ich rozliczania zgodnie z postanowieniami art. 152 tej ustawy:

1) Dyrektor Departamentu Infrastruktury – dla ZIOTP;

2) Dyrektor Departamentu Nauki i Szkolnictwa Wojskowego – dla uczelni wojskowych;

3) Dyrektor Departamentu Polityki Zbrojeniowej – na utrzymanie mocy produkcyjnych oraz remontowych w jednostkach organizacyjnych, dla których Minister Obrony Narodowej jest organem organizującym i nadzorującym wykonywanie zadań na rzecz obronności państwa (w ramach „Programu Mobilizacji Gospodarki na lata 2009–2018”);

4) Dyrektor Departamentu Prasowo-Informacyjnego – dla Wojskowego Instytutu Wydawniczego;

5) Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych – dla Wojskowej Agencji Mieszkaniowej;

6) Dyrektor Departamentu Wychowania i Promocji Obronności – dla państwowych instytucji kultury (muzeów), fundacji oraz stowarzyszeń;

7) Szef Inspektoratu – Szef Służby Zdrowia WP – dla Wojskowej Izby Lekarskiej dla samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej oraz instytutów badawczych.

2. Szef Inspektoratu – Szef Służby Zdrowia WP zobowiązany jest do merytorycznego nadzoru wydatków z tytułu zadań zlecanych dla samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej oraz instytutom badawczym z zakresu ochrony zdrowia, zadań mobilizacyjnych i zleconych zadań obronnych, prac badawczych wojskowej służby zdrowia, profilaktycznych programów zdrowotnych, dofinansowania dla Wojskowego Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa do zadań wynikających z ustawy z dnia 22 sierpnia 1997 r. o publicznej służbie krwi (Dz. U. Nr 106, poz. 681, z późn. zm.⁴⁾), organizacji turnusów leczniczo-profilaktycznych z treningiem antystresowym, realizacji szkoleń w zakresie kwalifikowanej pierwszej pomocy medycznej, realizacji świadczeń zdrowotnych, dofinansowania zakupu produktów leczniczych i wyrobów medycznych oraz pobytu w Domu Weterana, przysługujących osobom poszkodowanym w misjach poza granicami państwa, zgodnie z ustawą z dnia 19 sierpnia 2011 r. o weteranach działań poza granicami państwa (Dz. U. Nr 205, poz. 1203) oraz ustawą z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz. U. z 2008 r. Nr 164, poz. 1027, z późn. zm.⁵⁾), kosztów kształcenia i podnoszenia kwalifikacji osób wykonujących zawody medyczne oraz realizacji staży podyplomowych lekarzy i lekarzy dentystów”.

3. Obsługę finansowo-księgową zadań określonych w ust. 1–2 prowadzą:

1) Dyrektor Departamentu Budżetowego – w odniesieniu do zadań wymienionych w ust. 1;

2) Dowódca Garnizonu Warszawa – w odniesieniu do zadań wymienionych w ust. 2.

4. Termin zawarcia umów dotyczących zlecania zadań stowarzyszeniom i fundacjom upływa z dniem 31 października 2012 r., a ich wykonanie upływa z dniem 28 grudnia 2012 r.

5. Ostateczny termin wykonania umów (zamówień) oraz dostarczenia dokumentów uzasadniających uruchomienie dotacji upływa z dniem 15 grudnia 2012 r., z zastrzeżeniem ust. 4.

§ 12.1. Dyrektor Departamentu Kadr oraz Szef Zarządu Organizacji i Uzupełnień – P1 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego, nadzorują na bieżąco, stosownie do kompetencji, wykorzystanie limitów stanów średniorocznych żołnierzy zawodowych, w tym szczególnie powołań i zwolnień ze służby oraz podejmują stosowne działania mające na celu realizację funduszu uposażeń w zaplanowanej wielkości.

2. W celu realizacji zadań, o których mowa w ust. 1, Dyrektor Departamentu Kadr, w porozumieniu z Szefem Zarządu Organizacji i Uzupełnień – P1 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego, sporządzi w terminie dwudziestu jeden dni od dnia ogłoszenia decyzji, harmonogram powołań i zwolnień żołnierzy ze służby w poszczególnych miesiącach 2012 r., w podziale na: dysponentów środków budżetowych drugiego stopnia oraz dysponentów trzeciego stopnia bezpośrednio podległych dysponentowi części, organy planujące oraz współplanujące. Harmonogram stanowi podstawę do gospodarowania limitami stanów średniorocznych żołnierzy zawodowych w 2012 r.

3. Harmonogram powołań i zwolnień żołnierzy ze służby, o którym mowa w ust. 2, sporządza się odrębnie dla jednostek organizacyjnych, których uposażenia finansowane są bezpośrednio z budżetu Ministerstwa Obrony Narodowej (jednostki budżetowe) oraz pozostałych jednostek. Docelową liczbę żołnierzy zawodowych na dzień 31 grudnia 2012 r. w Siłach Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej ustala się na poziomie 96.700.

4. Harmonogram powołań i zwolnień żołnierzy ze służby, o którym mowa w ust. 2, w terminie siedmiu dni od dnia sporządzenia przesyła się właściwym dysponentom.

Rozdział 4

Szczególne zasady realizacji budżetu

§ 13.1. Harmonogram realizacji wydatków opracowuje się stosownie do terminów finansowania zadań.

2. Przy składaniu zapotrzebowań na środki budżetowe uwzględnia się terminy realizacji zobowiązań i posiadane w tym zakresie dokumenty, na podstawie których dokonywane są płatności.

3. Dysponenci środków budżetowych drugiego stopnia w ramach sprawowanego nadzoru nad gospodarką finansową podległych dysponentów, obejmują szczególnym nadzorem składanie zapotrzebowań na środki budżetowe oraz stan wykorzystania tych środków w kasach i na rachunkach bankowych z uwzględnieniem pozostałości środków wynikających z zerowania rachunków.

4. Uruchomienie realizacji zadań planowanych do sfinansowania z Funduszu Modernizacji Sił Zbrojnych może nastąpić po otrzymaniu z Departamentu Budżetowego potwierdzenia stanu środków na rachunku funduszu. W tym celu Dyrektor Departamentu Budżetowego przedstawia Szefowi Zarządu Planowania Rzeczowego – P8 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego comiesięczne informacje o stanie przychodów Funduszu Modernizacji Sił Zbrojnych. Szef Zarządu Planowania Rzeczowego – P8 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego podejmuje decyzje o kolejności realizacji zadań, informując właściwego dysponenta.

5. Dysponenci realizujący zadania, o których mowa w ust. 4, w terminie siedmiu dni od zawarcia umów z wykonawcami przedstawią do Departamentu Budżetowego harmonogram realizacji zadania z podziałem na poszczególne miesiące. Podstawą przekazania środków finansowych jest zgłoszenie zapotrzebowania na co najmniej pięć dni roboczych przed upływem terminu wymagalności zobowiązania.

Rozdział 5

Procedury sprawozdawczości w zakresie zatrudnienia oraz wydatków budżetowych

§ 14.Dysponenci środków budżetowych, którzy w projekcie planu finansowego przekazali część swoich wydatków do realizacji dysponentom środków budżetowych drugiego stopnia oraz organy planujące, w terminie siedmiu dni od dnia ogłoszenia decyzji, przekażą tym dysponentom podział wydatków w układzie dysponentów środków budżetowych trzeciego stopnia im podległych.

§ 15.Dysponenci realizujący wydatki z tytułu udziału polskich kontyngentów wojskowych w misjach i operacjach poza granicami kraju, przedstawiają Dyrektorowi Departamentu Budżetowego oraz do wiadomości Dowódcy Operacyjnego Sił Zbrojnych, rozliczenia poniesionych wydatków na poszczególne polskie kontyngenty wojskowe w układzie tradycyjnym (rozdział, paragraf, pozycja) oraz w układzie zadaniowym, w terminie do dnia dwudziestego piątego każdego miesiąca za miesiąc poprzedni, a rozliczenie za grudzień 2012 r. do dnia 30 stycznia 2013 r.

§ 16.1. Zapotrzebowanie na środki budżetowe z tytułu udzielonej dotacji na kolejny miesiąc składają Dyrektorowi Departamentu Budżetowego dowódcy (dyrektorzy, szefowie, rektorzy) poprzez właściwych dyrektorów (szefów) komórek (jednostek) organizacyjnych o których mowa w § 11 ust. 1 w terminie do dwunastego dnia miesiąca poprzedzającego miesiąc którego zapotrzebowanie dotyczy.

2. Prezes Wojskowej Agencji Mieszkaniowej zapotrzebowanie, o którym nowa w ust. 1, przesyła zgodnie z postanowieniami porozumienia w sprawie określenia celu, trybu i terminów przekazywania oraz sposobu rozliczania dotacji budżetowej, a także sprawowania kontroli nad jej wykorzystaniem zawartego pomiędzy Wojskową Agencją Mieszkaniową a Dyrektorem Departamentu Budżetowego w dniu 9 sierpnia 2011 r.

3. Dotacje z tytułu kierowania żołnierzy na kursy i szkolenia w uczelniach wojskowych, ujęte w limicie dysponenta części, uruchamia się w trakcie roku budżetowego, na podstawie wniosku Dyrektora Departamentu Nauki i Szkolnictwa Wojskowego, który przedstawi szczegółowe rozliczenie przeprowadzonych kursów i szkoleń, uwzględniające liczbę osób uczestniczących w kursach i szkoleniach oraz przypadające z tego tytułu kwoty dotacji.

4. Rektorzy uczelni wojskowych, dyrektorzy muzeów, dyrektor instytucji gospodarki budżetowej „Zakład Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego”, a także Dyrektor Wojskowego Instytutu Wydawniczego przedstawią odpowiednio Dyrektorowi Departamentu Nauki i Szkolnictwa Wojskowego, Dyrektorowi Departamentu Wychowania i Promocji Obronności, Dyrektorowi Departamentu Infrastruktury oraz Dyrektorowi Departamentu Prasowo-Informacyjnemu, jak również do wiadomości Dyrektorowi Departamentu Budżetowego, plany finansowe lub rzeczowo-finansowe, w terminie czternastu dni od dnia ogłoszenia decyzji.

5. Rektorzy uczelni wojskowych oraz dyrektorzy muzeów przedstawią odpowiednio Dyrektorowi Departamentu Nauki i Szkolnictwa Wojskowego oraz Dyrektorowi Departamentu Wychowania i Promocji Obronności, jak również do wiadomości Dyrektorowi Departamentu Budżetowego, w terminie do dwudziestego dnia miesiąca następującego po zakończeniu kwartału, przy czym za czwarty kwartał 2012 r. do dnia 20 lutego 2013 r. – rozliczenia z wykorzystania dotacji.

6. Dyrektorzy (szefowie) komórek (jednostek) organizacyjnych, o których mowa w § 11 ust. 1, w terminie do dnia 20 grudnia 2012 r., zobowiązani są przedstawić Dyrektorowi Departamentu Budżetowego wykaz jednostek, którym przyznano w 2012 r. dotacje podmiotowe i celowe oraz kwoty tych dotacji.

§ 17.W celu realizacji przez Ministra Obrony Narodowej postanowień art. 182 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, upoważnia się Dyrektora Departamentu Budżetowego do występowania do osób funkcyjnych określonych w załączniku Nr 9 do decyzji, o przedstawienie w terminie i układzie przez niego określonym omówienia wykonania zadań, podzadań, celów i mierników realizowanych w 2012 r. w ramach budżetu zadaniowego.

§ 18.1. Sprawozdania sporządzone na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 28 grudnia 2011 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej w układzie zadaniowym (Dz. U. Nr 298, poz. 1766) przekazywane są przez:

1) Prezesa Wojskowej Agencji Mieszkaniowej do Dyrektora Departamentu Spraw Socjalnych;

2) Prezesa Agencji Mienia Wojskowego oraz Dyrektora instytucji gospodarki budżetowej „Zakład Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego" do Podsekretarza Stanu do Spraw Infrastruktury.

2. Osoby funkcyjne wymienione w ust. 1, pełniące w imieniu Ministra Obrony Narodowej funkcję organu nadzorującego lub założycielskiego dokonają sprawdzenia otrzymanych sprawozdań pod względem formalno-rachunkowym i merytorycznym przed ich przekazaniem do Ministerstwa Finansów.

§ 19.Dyrektor Departamentu Nauki i Szkolnictwa Wojskowego przekazuje Ministrowi Obrony Narodowej oraz do wiadomości Dyrektora Departamentu Budżetowego i Dyrektora Departamentu Polityki Zbrojeniowej, informację z realizacji wydatków związanych z projektami badawczymi, rozwojowymi i celowymi w dziedzinie obronności realizowanymi w części 28 budżetu państwa właściwej dla Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego, w terminie dwudziestu dni po zakończeniu pierwszego półrocza oraz informację roczną w terminie do dnia 20 lutego 2013 r.

Rozdział 6

Przepisy końcowe

§ 20.Sfinansowanie użycia jednostek zgłoszonych do Sił Odpowiedzi Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego (SON) i Grupy Bojowej Unii Europejskiej realizuje się przez zmianę planu finansowego.

§ 21.Upoważnia się dysponentów środków budżetowych drugiego stopnia i dysponentów trzeciego stopnia bezpośrednio podległych dysponentowi części, do dokonywania zmian w planach finansowych pomiędzy paragrafami 401, 402, 414 w ramach rozdziału klasyfikacji budżetowej.

§ 22.Nagrody i zapomogi przyznane z funduszy, o których mowa w § 6, wypłacane są niezwłocznie na podstawie stosownej decyzji lub rozkazu w ramach planu wydatków posiadanego we właściwym paragrafie klasyfikacji wydatków budżetowych.

§ 23.Komendant Główny Żandarmerii Wojskowej w roku 2012 wykonuje zadania określone w § 5 ust. 2 decyzji Nr 92/MON.

§ 24.Plany finansowe o których mowa w § 20 ust. 3 decyzji Nr 92/MON właściwi dysponenci budżetu drugiego stopnia i trzeciego stopnia bezpośrednio podlegli dysponentowi części przedstawią dodatkowo w szczegółowości funkcja, zadanie, podzadanie, działanie.

§ 25.1. Dysponenci środków budżetowych, dyrektorzy, szefowie, rektorzy oraz prezesi uwzględnią przy realizacji budżetu resortu obrony narodowej w 2012 r. postanowienia wynikające z ustawy z dnia 22 grudnia 2011 r. o zmianie niektórych ustaw związanych z realizacją ustawy budżetowej (Dz. U. Nr 291, poz. 1707), w szczególności związane z realizacją wydatków dotyczących wynagrodzeń, wynagrodzeń bezosobowych oraz wysokości odpisów na fundusz świadczeń socjalnych.

2. Wielkość wynagrodzeń bezosobowych, o których mowa w art. 26 ustawy wymienionej w ust. 1 nie może w roku 2012 przekroczyć wielkości zaplanowanych na ten cel w decyzji budżetowej na 2011 r. Dyrektor Departamentu Budżetowego oraz dysponenci środków budżetowych drugiego stopnia mogą wyrazić zgodę na zwiększenie wielkości wynagrodzeń bezosobowych w podległych jednostkach w przypadku zapewnienia nieprzekroczenia ich łącznej wielkości.

§ 26.Decyzja wchodzi w życie z dniem ogłoszenia, z mocą od dnia 1 stycznia 2012 r.