Na podstawie art. 23 ust. 4 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o Narodowym Banku Polskim (Dz. U. z 2005 r. Nr 1, poz. 2 i Nr 167, poz. 1398, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 25, poz. 162 i Nr 61, poz. 410, z 2008 r. Nr 209, poz. 1315 i 1317, z 2009 r. Nr 69, poz. 589 i Nr 143, poz. 1164, z 2010 r. Nr 109, poz. 709 i Nr 257, poz. 1724 oraz z 2011 r. Nr 75, poz. 398 i Nr 117, poz. 676) uchwala się, co następuje:

§ 1.Banki krajowe, oddziały instytucji kredytowych oraz oddziały banków zagranicznych w rozumieniu przepisów ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe (Dz. U. z 2002 r. Nr 72, poz. 665, Nr 126, poz. 1070, Nr 141, poz. 1178, Nr 144, poz. 1208, Nr 153, poz. 1271, Nr 169, poz. 1385 i 1387 i Nr 241, poz. 2074, z 2003 r. Nr 50, poz. 424, Nr 60, poz. 535, Nr 65, poz. 594, Nr 228, poz. 2260 i Nr 229, poz. 2276, z 2004 r. Nr 64, poz. 594, Nr 68, poz. 623, Nr 91, poz. 870, Nr 96, poz. 959, Nr 121, poz. 1264, Nr 146, poz. 1546 i Nr 173, poz. 1808, z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 85, poz. 727, Nr 167, poz. 1398 i Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 104, poz. 708, Nr 157, poz. 1119, Nr 190, poz. 1401 i Nr 245, poz. 1775, z 2007 r. Nr 42, poz. 272 i Nr 112, poz. 769, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056, Nr 192, poz. 1179, Nr 209, poz. 1315 i Nr 231, poz. 1546, z 2009 r. Nr 18, poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 65, poz. 545, Nr 71, poz. 609, Nr 127, poz. 1045, Nr 131, poz. 1075, Nr 144, poz. 1176, Nr 165, poz. 1316, Nr 166, poz. 1317, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 40, poz. 226, Nr 81, poz. 530, Nr 126, poz. 853, Nr 182, poz. 1228 i Nr 257, poz. 1724 oraz z 2011 r. Nr 72, poz. 388, Nr 126, poz. 715, Nr 131, poz. 763, Nr 134, poz. 779 i 781 i Nr 165, poz. 984), zwane dalej „bankami", przekazują do Narodowego Banku Polskiego, zwanego dalej „NBP", dane w zakresie określonym w załącznikach do uchwały.

§ 2.1. Banki, o których mowa w § 1, przekazują dane według stanu na koniec:

1) każdego dnia miesiąca, w zakresie określonym w załączniku nr 5 do uchwały;

2) ostatniego dnia miesiąca, w zakresie określonym w:

a) załączniku nr 2 do uchwały, z wyjątkiem danych na wzorach EBC21, EBC22, EBC23, EBC24, EBC25, EBC31, EBC32, EBC33, EBC34, EBC41, EBC42, EBC43, EBC44, TR011, TR012, TR013, TR014, TR015, TR016, TR017, SEK01, SEK02, SEK03, SEK04, SEK05, SEK06, M0002, M0003, M003B, M003C, M0004, M0005, M0006, M0007, M007A, M0008, M0009, M0010, M0011, M0012, M0013, M0014, M0015, M0016, M0017 i M0018,

b) załączniku nr 3 do uchwały,

c) załączniku nr 6 do uchwały,

d) (uchylona),

e) (uchylona),

3) ostatniego dnia miesiąca kończącego kwartał w zakresie określonym:

a) w załączniku nr 2 do uchwały, z wyjątkiem danych na wzorach TR011, TR012, TR013, TR014, TR015, SEK01, SEK02, SEK03, SEK04, SEK05, SEK06, M0002, M0003, M0004, M0005, M0006, M0007, M0008, M0009, M0010, M0011, M0012, M0013, M0014, M0015, M0016, M0017 i M0018,

b) (uchylona),

c) (uchylona),

d) w załączniku nr 13 do uchwały.

2. Banki, o których mowa w § 1, przekazują dane za okresy miesięczne w zakresie określonym we wzorach TR011, TR012, TR013, TR014, TR015, TR016, TR017, SEK01, SEK02, M0002, M0003, M003B i M003C w załączniku nr 2 do uchwały oraz we wzorach SHS-PW i SHS-PK w załączniku nr 21 do uchwały.

3. Banki, o których mowa w § 1, przekazują dane za okresy kwartalne w zakresie określonym we wzorach SEK03, SEK04, SEK05 i SEK06 w załączniku nr 2 do uchwały oraz w załączniku nr 14 do uchwały.

§ 4.1. Banki, wymienione w pkt 1–6, 8–11, 13–16, 18, 22 i 24–31 załącznika nr 1 do uchwały, przekazują dane według stanu na koniec ostatniego dnia miesiąca, w zakresie określonym we wzorach M0004, M0007, M007A i M0008 w załączniku nr 2 do uchwały.

2. Banki, wymienione w pkt 1–6, 8–11, 13–16, 18, 22 i 24–31 załącznika nr 1 do uchwały, przekazują dane za okresy miesięczne, w zakresie określonym we wzorach M0005, M0006, M0009, M0010, M0011, M0012, M0013, M0014, M0015, M0016, M0017 i M0018 w załączniku nr 2 do uchwały.

§ 5.(uchylony).

§ 6.Banki krajowe, posiadające oddziały za granicą, przekazują łączne dane banku i oddziałów za granicą według stanów, w zakresie i w sposób określony w § 3 ust. 1, 2 i 4a.

§ 7.(uchylony).

§ 8.Banki prowadzące rachunki papierów wartościowych, o których mowa w art. 4 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. z 2014 r. poz. 94 i 586 oraz z 2015 r. poz. 73) przekazują dane za okresy miesięczne, w zakresie określonym w załączniku nr 21 do uchwały.

§ 9.Banki wymienione w pkt 1–12, 14, 16,17, 19–23, 28–30 i 32–34 załącznika nr 1 do uchwały przekazują dane za okresy miesięczne, w zakresie określonym w załączniku nr 15 do uchwały.

§ 10.(uchylony).

§ 11.Banki wymienione w pkt 1–6 i 8–10 załącznika nr 1 do uchwały przekazują dane według stanu na koniec ostatniego dnia miesiąca kończącego kwartał, w zakresie określonym w załączniku nr 17 do uchwały.

§ 12.Banki spółdzielcze zrzeszone przekazują dane, w zakresie określonym w § 3 ust. 3 oraz w załącznikach nr 2, 3, 5, 6, 10, 13, 14, 19 i 21 do uchwały, właściwemu bankowi zrzeszającemu.

§ 13.1. Banki zrzeszające banki spółdzielcze przekazują dane, o których mowa w § 12, w następujący sposób:

1) dane jednostkowe – zgodnie z § 2 ust. 1 pkt 2 lit. a, pkt 3 lit. a oraz § 3 ust. 1, 2, 3 i 4a;

2) dane zbiorcze dotyczące działalności banków spółdzielczych, wchodzących w skład zrzeszenia – zgodnie z § 2 i 8.

2. Banki zrzeszające banki spółdzielcze przekazują również dane w zakresie określonym w załączniku nr 4 do uchwały, według stanu na koniec ostatniego dnia miesiąca.

§ 14.Dane, w zakresie określonym w § 3 ust. 3 oraz w załącznikach nr 2–6, 10, 17, 19 i 21 do uchwały, sporządza się na podstawie zapisów wynikających z ksiąg rachunkowych, prowadzonych zgodnie z odrębnymi przepisami.

§ 15.1. Banki, z wyjątkiem banków spółdzielczych zrzeszonych, przekazują do:

1) Departamentu Statystyki NBP dane, o których mowa:

a) w załącznikach nr 2–4 do uchwały – do końca dziesiątego dnia roboczego po upływie miesiąca, którego dane dotyczą,

b) w załączniku nr 6 do uchwały – do końca drugiego dnia roboczego po upływie miesiąca, którego dane dotyczą,

c) (uchylona),

d) w załączniku nr 13 do uchwały – do końca piętnastego dnia roboczego po upływie miesiąca kończącego kwartał, którego dane dotyczą;

2) Departamentu Operacji Krajowych NBP dane, o których mowa w załączniku nr 5 do uchwały – do końca piętnastego dnia roboczego po upływie miesiąca, którego dane dotyczą;

3) Departamentu Systemu Płatniczego NBP dane, o których mowa w załączniku nr 14 do uchwały – do końca ostatniego dnia roboczego miesiąca po upływie kwartału, którego dane dotyczą.

2. (uchylony).

3. (uchylony).

4. Banki określone w § 8 przekazują do Departamentu Statystyki NBP dane, o których mowa w załączniku nr 21 do uchwały – do końca 16 dnia roboczego po upływie okresu, którego dane dotyczą.

5. Banki określone w § 9 przekazują do Departamentu Statystyki NBP dane, o których mowa w załączniku nr 15 do uchwały – do końca dziesiątego dnia roboczego po upływie miesiąca, którego dane dotyczą.

6. (uchylony).

7. Banki określone w § 11 przekazują do Instytutu Ekonomicznego NBP dane, o których mowa w załączniku nr 17 do uchwały, do końca piętnastego dnia roboczego po upływie miesiąca kończącego kwartał, którego dane dotyczą.

8. Banki, o których mowa w § 12, przekazują, do banków zrzeszających banki spółdzielcze, dane określone:

1) w załącznikach nr 2 i 3 do uchwały – do końca piątego dnia roboczego po upływie miesiąca, którego dane dotyczą;

2) w załączniku nr 19 do uchwały – do końca piętnastego dnia roboczego po upływie miesiąca, którego dane dotyczą;

3) w załączniku nr 10 do uchwały – do końca siódmego dnia roboczego po upływie miesiąca, którego dane dotyczą;

4) w § 3 ust. 3 – w terminie pozwalającym na wypełnienie przez bank zrzeszający obowiązków wynikających z § 13 oraz rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) nr 680/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. ustanawiającego wykonawcze standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości nadzorczej instytucji zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013.

9. NBP może, w przypadku istotnego zagrożenia równowagi rynków finansowych, żądać od banków, z wyjątkiem banków spółdzielczych zrzeszonych, przekazania:

1) (uchylony);

2) do Departamentu Statystyki NBP – danych określonych we wzorze FIN025 w załączniku nr 10 do uchwały, w terminie do końca następnego dnia roboczego po każdym dniu roboczym, którego dane dotyczą.

10. (uchylony).

11. (uchylony).

12. Banki, o których mowa w § 1 i 6, z wyjątkiem banków spółdzielczych zrzeszonych, przekazują do Departamentu Statystyki NBP dane określone w załącznikach nr 10, 19 i 20 do uchwały, zgodnie z częstotliwością, w walucie i w terminach określonych w tabelach FIN00, NB00 i FP00, zawartych w tych załącznikach, z zastrzeżeniem ust. 9 pkt 2.

§ 16.Banki, których roczne sprawozdania finansowe zostały skorygowane w wyniku weryfikacji dokonanej przez biegłego rewidenta, przekazują do NBP, z zastrzeżeniem § 12, skorygowane dane, w zakresie określonym w załącznikach nr 2–4, 10 i 19 do uchwały, według stanu na ostatni dzień roku obrotowego, bez zbędnej zwłoki, lecz nie później niż w terminie 15 dni roboczych od daty zatwierdzenia sprawozdania finansowego przez uprawniony do tego organ banku.

§ 17.1. Dane, w zakresie określonym w:

1) załącznikach nr 2, 3, 4, 6, 13–15 i 17 do uchwały – należy przekazywać za pośrednictwem poczty elektronicznej lub na informatycznym nośniku danych, o którym mowa w art. 3 pkt 1 ustawy z dnia 17 lutego 2005 r. o informatyzacji działalności podmiotów realizujących zadania publiczne (Dz. U. z 2014 r. poz. 1114);

2) załączniku nr 5 do uchwały, wzory PD001, PD002 i PD003 – należy przekazywać za pośrednictwem Portalu internetowego Systemu Informacji Sprawozdawczej, jako zestawienie obejmujące wszystkie kalendarzowe dni miesiąca, którego dane dotyczą;

3) w § 3 ust. 3 oraz w załącznikach nr 10, 19 i 20 do uchwały – należy przekazywać drogą elektroniczną za pośrednictwem Portalu internetowego Systemu Informacji Sprawozdawczej, przy użyciu taksonomii XBRL, udostępnionej przez NBP w Portalu internetowym Systemu Informacji Sprawozdawczej;

4) załączniku nr 21 do uchwały – należy przekazywać drogą elektroniczną za pośrednictwem portalu sprawozdawczego: sprawozdawczosc.nbp.pl.

2. Przekazywanie danych za pośrednictwem poczty elektronicznej odbywa się na warunkach określanych w umowie zawartej między NBP a bankiem przekazującym dane.

3. Przekazywanie danych za pośrednictwem portalu sprawozdawczego: sprawozdawczosc.nbp.pl odbywa się przy użyciu klucza prywatnego i certyfikatu, wydawanych nieodpłatnie przez NBP.

§ 18.1. Dane przekazywane na informatycznym nośniku danych lub za pośrednictwem poczty elektronicznej albo Portalu internetowego Systemu Informacji Sprawozdawczej, w zakresie określonym w § 3 ust. 3 oraz w załącznikach nr 3, 4, 6, 10, 13–15, 17, 19 oraz 20 do uchwały, powinny zawierać imiona i nazwiska osób je sporządzających oraz osób sprawdzających, które są upoważnione do składania oświadczeń woli w zakresie praw i obowiązków majątkowych banku.

2. Banki zrzeszające banki spółdzielcze kontrolują prawidłowość przekazywanych za ich pośrednictwem danych banków spółdzielczych.

§ 19.1. Na wniosek banku w likwidacji lub banku, którego upadłość została ogłoszona, Zarząd NBP może do dnia wykreślenia banku z Krajowego Rejestru Sądowego:

1) określić odmienny niż w uchwale tryb i szczegółowe zasady przekazywania do NBP danych, o których mowa w uchwale;

2) ograniczyć zakres danych przekazywanych do NBP, określonych w uchwale.

2. Na wniosek banku, o którym mowa w ust. 1, Zarząd NBP może zwolnić bank z obowiązku przekazywania danych, o których mowa w uchwale:

1) w przypadku sprzedaży przez likwidatora przedsiębiorstwa bankowego;

2) na umotywowany wniosek likwidatora, w sytuacji gdy nie nastąpi sprzedaż przedsiębiorstwa bankowego jako całości;

3) w sprawach, w których ogłoszono upadłość przed dniem 1 października 2003 r.:

a) w przypadku sprzedaży przez syndyka przedsiębiorstwa bankowego w trybie art. 165 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe,

b) w przypadku rozpoczęcia sprzedaży składników majątku przedsiębiorstwa bankowego w trybie art. 166 ustawy, o której mowa w lit. a;

4) w sprawach, w których upadłość ogłoszono dnia 1 października 2003 r. i później:

a) w przypadku sprzedaży przez syndyka przedsiębiorstwa bankowego w trybie art. 437 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. – Prawo upadłościowe i naprawcze (Dz. U. z 2009 r. Nr 175, poz. 1361 i Nr 191, poz. 1484, z 2010 r. Nr 155, poz. 1037, Nr 230, poz. 1509 i Nr 257, poz. 1724 oraz z 2011 r. Nr 85, poz. 458, Nr 106, poz. 662, Nr 138, poz. 810 i Nr 142, poz. 828),

b) w przypadku rozpoczęcia sprzedaży składników majątku przedsiębiorstwa bankowego w trybie art. 439 ustawy, o której mowa w lit. a;

5) w innych szczególnie uzasadnionych przypadkach.

3. Banki przejmowane przez inny bank, do dnia połączenia banków, czyli do dnia wpisania połączenia do rejestru właściwego dla siedziby banku przejmującego, przekazują dane w trybie i na zasadach określonych w uchwale.

§ 20.Przepisy uchwały stosuje się również do banków, których działalność została zawieszona lub którym zostało uchylone zezwolenie na utworzenie banku.

§ 20a.Banki są obowiązane do udzielania NBP dodatkowych informacji i wyjaśnień, dotyczących przekazanych danych, w terminie wskazanym przez NBP.

§ 21.Traci moc uchwała nr 23/2003 Zarządu Narodowego Banku Polskiego z dnia 25 lipca 2003 r. w sprawie trybu i szczegółowych zasad przekazywania przez banki do Narodowego Banku Polskiego danych niezbędnych do ustalania polityki pieniężnej i okresowych ocen sytuacji pieniężnej państwa oraz oceny sytuacji finansowej banków i ryzyka sektora bankowego (Dz. Urz. NBP z 2003 r. Nr 16, poz. 26, z 2004 r. Nr 1, poz. 1, Nr 5, poz. 11 i Nr 20, poz. 38, z 2005 r. Nr 9, poz. 16, z 2006 r. Nr 10, poz. 10 i Nr 12, poz. 15, z 2007 r. Nr 1, poz. 1 i Nr 7, poz. 18, z 2008 r. Nr 6, poz. 8, z 2009 r. Nr 2, poz. 2, z 2010 r. Nr 1, poz. 1 oraz z 2011 r. Nr 3, poz. 3).

§ 22.1. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2012 r., z wyjątkiem załącznika nr 12, który wchodzi wżycie z dniem 30 września 2011 r., oraz wzorów CUZUP i CA10 w załączniku nr 11, które wchodzą w życie z dniem 31 grudnia 2011 r.

2. Dane, o których mowa w § 3 ust. 4, banki przekazują po raz pierwszy w terminie do 10 listopada 2011 r.

3. Dane, o których mowa w § 3 ust. 6, banki przekazują po raz pierwszy w terminie do 15 grudnia 2011 r.

Załączniki do uchwały nr 53/2011 Zarządu Narodowego Banku Polskiego
z dnia 22 września 2011 r. (poz. 15)

Załącznik nr 1

LISTA BANKÓW PRZEKAZUJĄCYCH DO NARODOWEGO BANKU POLSKIEGO DANE WYMIENIONE W ZAŁĄCZNIKACH NR 2, 15, 16, 17 I 20 DO UCHWAŁY

1. Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A.

2. Bank BGŻ BNP Paribas S.A.

3. Bank Millennium S.A.

4. ING Bank Śląski S.A.

5. Bank BPH S.A.

6. Bank Zachodni WBK S.A.

7. Podkarpacki Bank Spółdzielczy

8. Bank Polska Kasa Opieki S.A.

9. Bank Handlowy w Warszawie S.A.

10. mBank S.A.

11. Raiffeisen Bank Polska S.A.

12. Polski Bank Spółdzielczy w Ciechanowie

13. RBS Bank (Polska) S.A.

14. Bank Ochrony Środowiska S.A.

15. Societe Generale S.A. Oddział w Polsce

16. Deutsche Bank Polska S.A.

17. Santander Consumer Bank S.A.

18. Bank Gospodarstwa Krajowego

19. mBank Hipoteczny S.A.

20. Krakowski Bank Spółdzielczy

21. Bank Spółdzielczy w Brodnicy

22. Credit Agricole Bank Polska S.A.

23. Wielkopolski Bank Spółdzielczy

24. DNB Bank Polska S.A.

25. BNP PARIBAS S.A. Oddział w Polsce

26. HSBC Bank Polska S.A.

27. Bank Pocztowy S.A.

28. Bank Polskiej Spółdzielczości S.A.

29. Genin Noble Bank S.A.

30. Alior Bank S.A.

31. SGB – Bank S.A.

32. Euro Bank S.A.

33. Idea Bank S.A.

34. Spółdzielczy Bank Rzemiosła i Rolnictwa

Załącznik nr 2

DANE OGÓLNE O BANKU

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik nr 3

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik nr 4

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik nr 5

INFORMACJA O PRZEKAZANYCH DO NBP STANACH DZIENNYCH WYBRANYCH SKŁADNIKÓW PASYWÓW BANKU

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik nr 6

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik nr 7

(uchylony)

Załącznik nr 8

(uchylony)

Załącznik nr 9

(uchylony)

Załącznik nr 10

CZĘSTOTLIWOŚĆ PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik nr 11

(uchylony)

Załącznik nr 12

(uchylony)

Załącznik nr 13

DANE
O LICZBIE PROWADZONYCH RACHUNKÓW

Załącznik nr 14

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik nr 15

Dane służące obliczeniu oprocentowania wszystkich umów w PLN

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik nr 16

(uchylony)

Załącznik nr 17

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik nr 18

(uchylony)

Załącznik nr 19

CZĘSTOTLIWOŚĆ PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj