Jak ograniczyć ryzyko handlowe - ubezpieczenie należności i gwarancje ubezpieczeniowe

Ubezpieczenia finansowe: W obecnych czasach ryzyko stało się jednym z podstawowych zjawisk ekonomicznych, dotykających przede wszystkim przedsiębiorców zmuszonych do podejmowania trudnych decyzji gospodarczych. W świecie, gdzie ceny, kursy walut, działania rynkowe przestały być w pełni kontrolowane przez instytucje rządowe, nieodzownym elementem prowadzenia działalności gospodarczej jest odpowiednie zarządzanie ryzykiem. Szczególnie ważne jest to w przypadku najczęściej występującego obecnie ryzyka - ryzyka handlowego. Jego poziom może być różny, ale występuje ono bez wyjątku we wszystkich transakcjach handlowych, a zwłaszcza w tych z odroczonym terminem płatności.

Alternatywą dla samodzielnego ponoszenia ryzyka jest ubezpieczenie należności w wyspecjalizowanej firmie ubezpieczeniowej, co daje możliwość uniezależnienia się od problemów finansowych oraz złych intencji odbiorców. Ponadto w ramach różnego rodzaju operacji finansowych, związanych m.in. z zamrażaniem gotówki, pomocne może być wykupienie tzw. gwarancji ubezpieczeniowej, znacznie ułatwiającej aktywne funkcjonowanie przedsiębiorstwa bez zbędnego angażowania znacznych środków finansowych.

Opisane sytuacje mogą stanowić podstawę do skorzystania przez przedsiębiorstwo z oferty w zakresie tzw. ubezpieczeń finansowych, wśród których najpopularniejsze jest ubezpieczenie kredytu kupieckiego (należności) oraz gwarancje ubezpieczeniowe. Przedstawimy szczegółowe zasady funkcjonowania tych instrumentów.

Gwarancja ubezpieczeniowa, stanowiąca gwarancję wykonania zobowiązania, jest umową nienazwaną. W polskim ustawodawstwie została zdefiniowana jedynie gwarancja bankowa, która będąc instytucją prawa bankowego w swej istocie nie różni się od gwarancji ubezpieczeniowej. Gwarancja ubezpieczeniowa jest zatem jednostronnym zobowiązaniem zakładu ubezpieczeń (gwaranta) do wykonania świadczenia pieniężnego na rzecz podmiotu uprawnionego (beneficjenta) w sytuacji, gdy podmiot wnioskujący o wystawienie gwarancji nie wywiązał się z ustalonego wobec beneficjenta obowiązku