Wpłata utargu

W dniu 31 stycznia 2009 r. kasjerka wpłaciła do banku utarg z kasy. Bank nie potwierdził jednak tej operacji do końca dnia roboczego. Potwierdzenie nastąpiło dopiero w dniu następnym, czyli 1 lutego 2009 r. Tym samym wpłata gotówki została potwierdzona dopiero w wyciągu bankowym z dnia 1 lutego 2009r. Jak ująć tę sytuację w księgach pamiętając, że operacja odbywała się na przełomie miesięcy?