Do końca roku warto zgromadzić w PPK środki uprawniające do dopłaty rocznej

Aby otrzymać dopłatę roczną za 2023 rok, uczestnik PPK musi zgromadzić w tym roku na swoim rachunku lub rachunkach PPK wpłaty wynoszące co najmniej 732,90 zł. Jeżeli uczestnik korzystał z obniżenia wpłaty podstawowej, wystarczy zgromadzenie co najmniej 183,23 zł.

Dopłata roczna (w wysokości 240 zł) przysługuje uczestnikom PPK, których wpłaty podstawowe i dodatkowe w danym roku (finansowane przez uczestnika PPK i przez podmiot zatrudniający) wyniosły co najmniej 3,5% 6-krotności minimalnego wynagrodzenia obowiązującego w roku, za który dopłata jest należna. Uczestnicy, którzy skorzystali z obniżenia swoje wpłaty podstawowej (osoby o niższych dochodach), muszą zgromadzić co najmniej 25% tej kwoty.

Od 1 stycznia do 30 czerwca 2023 roku minimalne wynagrodzenie za pracę wynosiło 3490 zł, a od 1 lipca do 31 grudnia 2023 roku jest to 3600 zł. Zgodnie z wyjaśnieniami Ministerstwa Rozwoju i Technologii, podstawą do obliczenia kwoty uprawniającej do otrzymania dopłaty rocznej za 2023 rok jest kwota minimalnego wynagrodzenia obowiązująca w pierwszym półroczu 2023 roku, czyli 3490 zł. Oznacza to, że warunkiem otrzymania przez uczestnika PPK dopłaty rocznej za 2023 rok jest zgromadzenie na jego rachunku lub rachunkach PPK wpłat w wysokości co najmniej 732,90 zł (6 x 3490 x 3,5%), a w przypadku osób korzystających z obniżenia wpłaty podstawowej - co najmniej 183,23 zł (732,90 x 25%).

Uczestnik PPK, który złożył deklarację o rezygnacji, a chce wrócić do oszczędzania w tym programie, powinien zwrócić uwagę, że jeżeli złoży wniosek o dokonywanie wpłat do PPK np. dopiero na początku grudnia, to pracodawca obliczy i pobierze wpłaty do PPK już od pierwszego wynagrodzenia wypłaconego mu w grudniu po złożeniu tego wniosku, ale przekaże je do instytucji finansowej dopiero w styczniu, co może wpłynąć na uprawnienie do dopłaty rocznej. Warto zatem rozważyć złożenie wniosku o dokonywanie wpłat do PPK już w listopadzie.

Warto pamiętać, że uczestnik PPK nie otrzyma dopłaty rocznej, jeżeli:

• w którymkolwiek miesiącu, w którym wysokość wpłat podstawowych finansowanych przez tego uczestnika wynosiła mniej niż 2% jego wynagrodzenia - osiągnął łączne miesięczne wynagrodzenie ze wszystkich źródeł przekraczające 1,2-krotność minimalnego wynagrodzenia, czyli przekroczył limit uprawniający do obniżenia wpłaty podstawowej,

• po ukończeniu 60. roku życia, rozpoczął wypłatę środków zgromadzonych na jego rachunku PPK.

Źródło: www.mojeppk.pl