Jak rozliczyć VAT z nowej faktury wystawionej zamiast faktury korygującej

PYTANIE

Wystawiliśmy fakturę sprzedaży VAT kontrahentowi na usługę serwisową o wartości X+23%=Y. Faktura była błędna, ponieważ powinna być wystawiona na wartość Y+23%= Z. Wartość brutto z pierwotnej faktury powinna być wartością netto z faktury prawidłowej. Po kilku dniach po wysłaniu błędnej faktury zorientowaliśmy się o błędzie i zamiast korekty, wystawiliśmy prawidłową fakturę na wartość Y+23%=Z i wysłaliśmy ją mailem na adres odbiorcy z prośbą o nieuwzględnianie w księgach nabywcy błędnej faktury pierwotnej i przyjęcie poprawionej. Odbiorca nie kwestionował wykonanej usługi i potwierdził, że prawidłową wartością za wykonaną usługę jest wartość Z. Odbiorca po jakimś czasie zapłacił nam wartość Y z pierwotnej faktury. Po tej wpłacie i monicie telefonicznym, dowiedzieliśmy się, że odbiorca nie uwzględnił w swoich księgach faktury na wartość Z. Sytuacja jest taka, że w naszych księgach i w JPK VAT mamy fakturę o wartości Y+23%= Z, a u kontrahenta widnieje wartość X+23%=Y. Zatem u nas saldo po wpłacie wynosi Z-Y, a u odbiorcy saldo jest zerowe. Wartość Z za usługę nie była kwestionowana przez odbiorcę. Jak rozwiązać powyższą sytuację?