Wyszukaj po identyfikatorze keyboard_arrow_down
Wyszukiwanie po identyfikatorze Zamknij close
ZAMKNIJ close
account_circle Jesteś zalogowany jako:
ZAMKNIJ close
Powiadomienia
keyboard_arrow_up keyboard_arrow_down znajdź
removeA addA insert_drive_fileWEksportuj printDrukuj assignment add Do schowka
Data publikacji: 2019-08-12

Kiedy przedsiębiorca staje się instytucją obowiązaną ze względu na przyjmowane płatności w gotówce

PROBLEM

Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu wymienia, jako instytucje obowiązane, przedsiębiorców przyjmujących lub dokonujących płatności za towary w gotówce w wysokości równej lub przekraczającej 10 000 euro. Czy rzeczywiście ustawa ogranicza się do płatności za towary i pomija usługi? Ograniczenie to obejmuje transakcje przeprowadzane jako pojedyncze operacje lub kilka operacji, które wydają się ze sobą powiązane. Czy Spółka stanie się instytucją obowiązaną (IO), przyjmując płatność w gotówce jednorazowo do 10 000 euro, za produkowane przez siebie wyroby, od przedsiębiorcy, z którym nie ma podpisanej umowy, a sprzedaż odbywa się podstawie pojedynczych zamówień? Zamówienia składane są na podobny asortyment wyrobów w różnym odstępie czasu. Co oznacza stwierdzenie „operacje, które wydają się ze sobą powiązane”?

close POTRZEBUJESZ POMOCY?
Konsultanci pracują od poniedziałku do piątku w godzinach 8:00 - 17:00