a)

główne elementy ustanowionych strategii restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji i główne scenariusze bazowe wchodzące w zakres planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji z rozróżnieniem na zdarzenia niewykonania zobowiązania, zdarzenia niezwiązane z niewykonaniem zobowiązania i kombinację obu tych opcji;

b)

krótkie streszczenie głównych elementów planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji związanych z każdą z liter art. 12 ust. 7 lit. b)-s) rozporządzenia (UE) 2021/23 skupiające się na aspektach istotnych w odniesieniu do CCP:

a)

rynków, na których CCP prowadzi działalność, linii biznesowych uznawanych za główne linie biznesowe oraz usług rozliczeniowych oferowanych przez CCP;

b)

uzgodnień interoperacyjnych CCP lub współzależności CCP, w tym usługodawców CCP;

c)

kapitału i struktury kapitałowej CCP, w tym kwot prefinansowanych własnych zasobów celowych;

d)

wymogów ostrożnościowych CCP, w tym zmian w metodyce obliczania funduszu na wypadek niewykonania zobowiązania, ramach depozytu zabezpieczającego i zarządzania ryzykiem utraty płynności, polityce w zakresie inwestycji, polityce w zakresie zabezpieczenia i rozrachunkach;

e)

wymogów CCP innych niż ostrożnościowe, w tym aspektów organizacyjnych takich jak struktura organizacyjna, ciągłość działania i outsourcing, oraz istotnych zmian w zasadach prowadzenia działalności, w tym składzie członkostwa CCP i zmian dotyczących wydzielania i przenoszenia;

f)

struktury własnościowej CCP i struktury zachęt kierownictwa;

g)

scenariuszy i strategii restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji.

a)

opis funkcji uznanych przez organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji za krytyczne;

b)

jeżeli istnieją istotne różnice w porównaniu z wykazem funkcji krytycznych ujętym w planie naprawy, szczegółowy opis głównych powodów, dla których organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ocenił funkcje krytyczne inaczej, istotny wpływ tej różnej oceny i sposobu, w jaki może to wpłynąć na możliwość przeprowadzenia skutecznej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji CCP;

c)

opis głównych zależności między funkcjami krytycznymi a krytycznymi współzależnościami oraz kluczowych wewnętrznych i zewnętrznych uzgodnień i procesów, w tym operacji, procedur IT, wykazu kluczowego personelu i głównych usługodawców, którzy są niezbędni, aby CCP mógł kontynuować pełnienie swoich funkcji krytycznych, lub wszelkich innych aspektów, których uwzględnienie może być konieczne w świetle możliwego przeniesienia niektórych lub wszystkich operacji CCP na inną infrastrukturę rynku finansowego lub CCP pomostowego, jeżeli stanowi to część proponowanej strategii restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

d)

opis sposobu, w jaki można by było oddzielić funkcje krytyczne od funkcji niekrytycznych w ujęciu gospodarczym, operacyjnym i prawnym, z uwzględnieniem szczegółowych informacji na temat sposobu, w jaki organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ocenił istotny wpływ takiego oddzielenia na zainteresowane strony, w tym:

e)

streszczenie sposobu, w jaki zaproponowane przez CCP podejście do oddzielenia lub nie jego funkcji krytycznych od jego innych funkcji może wpłynąć na ocenę możliwości przeprowadzenia skutecznej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji CCP;

f)

schemat przyporządkowania funkcji krytycznych do zidentyfikowanych osób prawnych i do głównych linii biznesowych CCP.

a)

wykaz działań, które organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zamierza podjąć, oraz, w stosownych przypadkach, stwierdzenie, czy działania te wynikają z realizacji planu naprawy;

b)

wykaz zamierzonych kroków, wraz z przypisanym harmonogramem, które organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ma poczynić w celu wdrożenia każdego istotnego aspektu planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, w którym określono kroki odpowiadające takiemu wdrożeniu, w tym prognozowany harmonogram oceny każdej ze strategii restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji oraz możliwości jej zastosowania;

c)

opis przewidywanego w planie restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji sposobu uzupełnienia zasobów finansowych CCP, w tym wynikającego z planu naprawy, oraz prognozowany harmonogram poszczególnych środków służących uzupełnieniu zasobów finansowych CCP.

a)

odpowiedni i istotny, jak wynika z opisu sposobu, w jaki organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ocenia wykonalność i wiarygodność przewidywanych kroków i przypisanego harmonogramu w planie restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

b)

poddawany regularnej kontroli, co najmniej w momencie ustanowienia planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, a następnie po wprowadzeniu jakichkolwiek istotnych zmian;

c)

skuteczny, z racji uwzględnienia procesów i procedur, w tym stosowania wzorów.

a)

wnioski z oceny możliwości przeprowadzenia skutecznej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, w tym co najmniej stwierdzenie czy uznaje się, że przeprowadzenie skutecznej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji CCP jest możliwe, w oparciu o ustalenia organu ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na podstawie art. 15 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2021/23;

b)

opis tego, w jaki sposób organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ocenił zakres, w jakim możliwe jest przeprowadzenie skutecznej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji CCP bez czynienia założenia co do żadnego z uzgodnień finansowych określonych w art. 15 ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia (UE) 2021/23;

c)

opis uzasadnienia organu ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji dotyczącego uznania za możliwe zastosowanie instrumentów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w taki sposób, aby spełniały cele restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

d)

opis oceny organu ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji dotyczącej informacji otrzymanych od CCP na podstawie art. 15 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2021/23, ze szczegółowym określeniem, czy organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zgadza się z oceną CCP w kwestii braku przeszkód;

e)

opis zawierający szczegółowe informacje co do tego kiedy i w jaki sposób organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji dokonał ostatniej oceny możliwości przeprowadzenia skutecznej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

f)

opis dostępności przewidywanych aktywów i praw CCP oraz tego, czy w przypadku restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji istniałaby możliwość korzystania z takich aktywów lub czy takie korzystanie z tych aktywów lub ich przeniesienie mogłoby być utrudnione ze względu na udziały końcowe bezpośrednich i pośrednich udziałowców w tych aktywach lub ograniczenia prawne, takie jak mechanizm prawny służący zapewnieniu zabezpieczenia, lub czy udziały te i ograniczenia mogłyby uniemożliwić korzystanie z tych aktywów lub ich przeniesienie, w tym opis, czy zabezpieczenie ma postać przedmiotu zabezpieczenia, zastawu czy przeniesienia tytułu;

g)

opis każdej z kwestii, którą organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ma uwzględnić w ocenie możliwości przeprowadzenia skutecznej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji CCP, określonych w sekcji C załącznika do rozporządzenia (UE) 2021/23.

a)

jeżeli stwierdzono istotne przeszkody, opisowe streszczenie środków wymaganych na podstawie art. 16 rozporządzenia (UE) 2021/23, aby określić wszelkie niezbędne zmiany w ramach struktury, operacji lub zarządzania ryzykiem i w zasobach finansowych CCP, lub wszelkich środków służących poprawie możliwości przeprowadzenia skutecznej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji CCP oraz harmonogram wprowadzenia wymaganych zmian;

b)

opis wszelkich przeszkód ograniczonych lub usuniętych zgodnie z art. 16 rozporządzenia (UE) 2021/23 w okresie dwóch lat poprzedzających bieżący przegląd przeszkód przeprowadzony zgodnie z art. 15 rozporządzenia.

a)

opis metody ustalenia wartości i zbywalności funkcji krytycznych i aktywów, takich jak główne linie biznesowe, operacje i aktywa CCP, ze szczególnym uwzględnieniem aspektów, które mogłyby mieć wpływ na ustalenie wartości, takie jak zmienność na rynku, niedostępność lub niepewność cen rynkowych, ograniczenia czasowe i kwestie prawne;

b)

jeżeli metoda opisana w lit. a) istotnie odbiega od metody wyceny stosowanej w planie naprawy, opis głównych powodów, dla których organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji inaczej ocenił metodę wyceny i istotny wpływ takiej różnicy, jeżeli taki istnieje.

a)

opis uzgodnień między organem ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji a CCP zapewniających dostęp do informacji i ich wymianę oraz sposobu, w jaki CCP będzie utrzymywać systemy informacji i kontrole, dzięki którym można szybko uzyskać i udostępnić organowi ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji stosowne dane i informacje; takie uzgodnienia obejmujące procedury służące datowaniu informacji i zapewnianiu standardowych aktualizacji w przypadku wprowadzania istotnych zmian;

b)

wykaz informacji wymaganych zgodnie z art. 13 rozporządzenia (UE) 2021/23 oraz opis tego, w jaki sposób CCP zamierza zapewnić, aby informacje takie były aktualizowane i w każdym momencie dostępne dla organu ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji.

a)

opis zasobów finansowych, które przewidziano w planie restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji jako potrzebne, z wyraźnym oddzieleniem potrzeb dotyczących finansowania wypłacalności i płynności, w tym ogólne opisy dotyczące możliwych zasobów finansowych, które prawdopodobnie będą wymagane w związku z realizacją strategii restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, w tym każdego odpowiedniego scenariusza restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

b)

jeżeli przed objęciem CCP restrukturyzacją i uporządkowaną likwidacją nie wyegzekwowano wszystkich zobowiązań umownych i innych uzgodnień, wstępna ocena problemów, jakie mogą wystąpić przy realizacji tych zobowiązań i uzgodnień w związku z zasobami przeznaczonymi na finansowanie działań w ramach restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, oraz określenie, czy zidentyfikowane problemy mogą wpłynąć negatywnie na możliwość terminowego osiągnięcia celów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

c)

opis potencjalnych źródeł finansowania restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, w tym główne warunki finansowania, istotne warunki wstępne ich wykorzystania, termin ich dostępności i wszelkie wymogi dotyczące zabezpieczenia w zakresie, w jakim są dostępne ex ante;

d)

opis i analiza tego w jaki sposób i kiedy CCP może zwrócić się o skorzystanie z instrumentów banku centralnego, zachowując zgodność z wymogiem, zgodnie z którym w planach restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji nie należy zakładać dostępu do instrumentów banku centralnego na niestandardowych warunkach;

e)

opis i identyfikacja aktywów, które można wykorzystać, i kwestii, czy oczekuje się, że będą się one kwalifikować jako zabezpieczenie, oraz sposobu, w jaki takie oczekiwania wykorzystania aktywów mogą stworzyć obciążenie, szczególnie w kontekście wartości i wykorzystania takich aktywów.

a)

co najmniej dziewięć opracowanych scenariuszy planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji opierających się na matrycy dotyczącej tworzenia scenariuszy planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji określonej w załączniku lub wykaz scenariuszy planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji obejmujący wszystkie „rodzaje scenariuszy" określone w załączniku odpowiednio względem CCP, które mogą mieć inną budowę;

b)

opis scenariuszy restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji wybranych na podstawie oceny organu ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji uwzględniającej szczególne właściwości i stopień złożoności CCP, oraz wszelkich dodatkowych scenariuszy opracowanych w planie restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

c)

w przypadku każdego rodzaju scenariusza organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ujmuje instrumenty oceny ilościowej, gdy jest to możliwe w zależności od dostępu do danych, które to instrumenty należy wykorzystywać do ustalenia skutków ilościowych w odniesieniu do scenariuszy restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji; jeżeli dane nie są dostępne i nie można ich wygenerować bez nadmiernych nakładów, organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji dokonuje oceny jakościowej instrumentów w zakresie, w jakim jest to możliwe, umieszczając w niej szczegółowe informacje dotyczące stopnia, w jakim przeprowadzono ocenę ilościową względem określonego scenariusza, i odzwierciedla taką ocenę jakościową w planie;

d)

opis wybranych strategii restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji odnoszących się do scenariuszy restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, z wyszczególnieniem następujących kwestii:

a)

opis wszystkich krytycznych współzależności, które zidentyfikowano w planie restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

b)

jeżeli w zidentyfikowanych współzależnościach, o których mowa w lit. a), występują jakiekolwiek istotne różnice w porównaniu z wykazem krytycznych współzależności ujętym w planie naprawy, szczegółowy opis głównych powodów, dla których organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ocenił krytyczne współzależności inaczej oraz jakikolwiek istotny wpływ tych różnych ocen krytycznych współzależności na zastosowanie planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji oraz opis sposobu, w jaki może to wpłynąć na możliwość przeprowadzenia skutecznej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji CCP;

c)

opis poszczególnych rodzajów podmiotów, w przypadku których występują współzależności z CCP, w tym wykaz zawierający wszystkie istotne zainteresowane strony z uwzględnieniem bezpośrednich i pośrednich udziałowców CCP, w miarę możliwości określenia również właścicieli, dostawców usług finansowych, takich jak dostawcy płynności, banki rozrachunkowe lub agenci rozrachunkowi, platformy, agenci inwestycyjni, banki, powiernicy i inni usługodawcy, w tym dostawcy usług IT i dostawcy danych, oraz powiązane infrastruktury rynków finansowych, oraz opis ich znaczenia w procedurze restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

d)

opis oceny podmiotów, o których mowa w lit. c), wraz z ich współzależnością względem CCP, obejmujący ich znaczenie dla CCP, a w szczególności powód, dla którego uznano by je lub nie uznano by ich za krytyczne, oraz informacja, czy od podmiotów tych zależy zdolność CCP do dalszego pełnienia swoich funkcji krytycznych;

e)

opis uzgodnień dotyczących outsourcingu na rzecz krytycznych usługodawców, których usługi pokrywają się z częścią głównej działalności CCP, w tym jeżeli inny podmiot podejmuje się ustalania cen i zapewnia systemy rozliczeniowe, obliczanie depozytów zabezpieczających lub inne podstawowe części działalności CCP;

f)

opis tego, jak oceniono podmioty, co do których stwierdzono istnienie krytycznej współzależności z CCP na podstawie lit. a), oraz w jaki sposób ograniczono wszelkie zidentyfikowane zagrożenia i zaradzono im, w tym możliwość wyegzekwowania na drodze prawnej i ograniczenia regulacyjne uzgodnień, takich jak dotyczące potrącania i kompensowania sald, aby zapewnić ciągłość operacyjną podczas restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

g)

opis tego, w jaki sposób w planie restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ograniczono wszelkie istotne problemy wynikające z potencjalnego niewywiązywania się dostawcy usługi krytycznej powierzonej mu na zasadzie outsourcingu ze swoich zobowiązań wynikających z umowy outsourcingu;

h)

opis tego, w jaki sposób plan restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji odzwierciedla potencjalny wpływ zastosowania instrumentów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na dowolny interoperacyjny CCP, obejmujących przeniesienie wezwań do wniesienia środków pieniężnych na potrzeby restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji lub redukcję wartości zysków ze zmiennego depozytu zabezpieczającego przy pomocy uzgodnienia interoperacyjnego;

i)

opis możliwego wpływu na inne infrastruktury rynku finansowego powiązane z CCP, w tym poprzez ocenę znaczenia udziału CCP w tych podmiotach z uwzględnieniem tego, czy restrukturyzacja i uporządkowana likwidacja CCP może spowodować efekt domina wśród infrastruktur rynku finansowego poprzez uruchomienie procedury na wypadek niewykonania zobowiązania w infrastrukturach rynku finansowego lub sprawienie, że inne firmy nie będą miały dostępu do infrastruktur rynku finansowego.

a)

opis grupy, do której należy CCP, oraz wykaz podmiotów należących do tej grupy, z którymi CCP ma powiazania, ocena, które podmioty należące do grupy należy uznać za wykazujące krytyczne współzależności wewnątrzgrupowe, oraz opis zidentyfikowanych w planie restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zależności wewnątrzgrupowych;

b)

jeżeli w takich zidentyfikowanych współzależnościach występują jakiekolwiek istotne zidentyfikowane różnice w porównaniu z wykazem krytycznych współzależności wewnątrzgrupowych ujętym w planie naprawy, w przypadkach gdzie występują te różnice, szczegółowy opis głównych powodów, dla których organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ocenił krytyczne współzależności wewnątrzgrupowe inaczej oraz jakiekolwiek ewentualne istotne skutki wynikające z tej różnej oceny, oraz opis sposobu, w jaki może to wpłynąć na możliwość przeprowadzenia skutecznej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji CCP;

c)

opis wpływu działań w ramach restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji na inne linie biznesowe podmiotów wewnątrzgrupowych i podmiotów prawnych o krytycznym znaczeniu, w tym jeżeli środki w ramach restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji wpłynęłyby na zdolność innych podmiotów do dalszego prowadzenia działalności;

d)

opis sposobu, w jaki istotne podmioty wewnątrzgrupowe byłyby w stanie zapewnić wsparcie finansowe zgodnie z wcześniejszymi uzgodnieniami albo na zasadzie dobrowolności;

e)

opis możliwości wyegzekwowania na drodze prawnej lub ograniczeń regulacyjnych, które mogą mieć wpływ na współzależności wewnątrzgrupowe;

f)

opis środków ograniczających związanych z tymi krytycznymi współzależnościami wewnątrzgrupowymi, które to środki zapewnią ciągłość operacyjną podczas restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, jako niezbędnych do utrzymania ciągłości funkcji krytycznych CCP.

a)

każdej z podstawowych operacji i każdego z podstawowych systemów, oraz opis sposobu oceny i utrzymania takich podstawowych operacji i systemów dzięki zapewnianiu zidentyfikowanych wariantów ciągłego dostępu do infrastruktur, procesów i uzgodnień operacyjnych w celu utrzymania ciągłego funkcjonowania procesów operacyjnych CCP wymienionych w art. 12 ust. 7 lit. m) rozporządzenia (UE) 2021/23 wraz z głównymi wnioskami z oceny;

b)

wariantów służących utrzymaniu odporności finansowej;

c)

wariantów zidentyfikowanych w celu zapewnienia utrzymania porozumień umownych, w tym klauzuli umownych dotyczących odporności, klauzuli, na które nie ma wpływu restrukturyzacja i uporządkowana likwidacja oraz ograniczeń praw do rozwiązania umowy w ramach restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

d)

wariantów zidentyfikowanych w celu zapewnienia możliwości utrzymania umów wewnętrznych podczas etapu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, w tym struktur cen wolnorynkowych i stałego dostępu do aktywów operacyjnych;

e)

poszczególnych umów zawartych już w ramach planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w celu zapewnienia podczas restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ciągłości funkcjonowania procesów operacyjnych wymienionych w art. 12 ust. 7 lit. m) rozporządzenia (UE) 2021/23;

f)

w jaki sposób plan restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji umożliwi, z wykorzystaniem zidentyfikowanych wariantów, aby CCP w dalszym ciągu świadczył nieprzerwane krytyczne usługi rozliczeniowe, w tym wykorzystując rozwiązania tymczasowe, takie jak korzystanie przez nabywcę lub instytucję pomostową z aktualnego personelu i istniejącej infrastruktury lub, gdy nie ma możliwości opracowania wcześniej takich rozwiązań, wykaz wariantów, które można zastosować w restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji oraz wykaz informacji, które są niezbędne do sporządzenia takich uzgodnień lub porozumień z krótkim wyprzedzeniem.

a)

przewidywanego sposobu, w jaki organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji i niezależny rzeczoznawca uzyskają informacje niezbędne do przeprowadzenia wyceny, o której mowa w art. 24 rozporządzenia (UE) 2021/23;

b)

informacji i procedur służących zapewnianiu dostępności w stosownym terminie i we właściwy sposób informacji wymaganych do celów wyceny, w szczególności zgodnie z tytułem V rozdział II rozporządzenia (UE) 2021/23, oraz do celów zbywalności, w szczególności zgodnie z wymogami dotyczącymi oferty sprzedaży w odniesieniu do instrumentu zbycia działalności i instrumentu CCP pomostowego;

c)

sposobu gromadzenia, przechowywania, porządkowania, organizowania i aktualizowania istotnych danych rynkowych przez CCP oraz sposobu przygotowywania i walidacji takich danych rynkowych istotnych w odniesieniu do planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w terminie możliwie najbliższym daty wyceny;

d)

sposobu przygotowywania przez CCP sprawozdań finansowych i sprawozdawczości w celach regulacyjnych i ich regularnej aktualizacji oraz sposobu przygotowywania, uszczegóławiania i walidacji takich informacji finansowych w terminie możliwie najbliższym daty wyceny oraz wykazania, że ukończono wycenę aktywów i zobowiązań;

e)

sposobu, w jaki przewiduje się, jaki poziom szczegółowości informacji ma być wystarczający, aby organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji i niezależny rzeczoznawca podjęli działanie w ramach planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, podając wymogi dotyczące poziomu szczegółowości niezbędnego do wyceny, uwzględniając to, które informacje muszą zawierać szczegóły dotyczące poszczególnych pozycji lub poszczególnych portfeli, transakcji i zabezpieczenia oraz kapitału własnego CCP;

f)

zasad, głównych metodyk, założeń i ocen stosowanych przez CCP w celu przygotowania sprawozdań finansowych i sprawozdawczości w celach regulacyjnych;

g)

sposobu organizowania, znakowania i porządkowania informacji i sposobu, w jaki organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji i niezależny rzeczoznawca mogą je wykorzystać i przeanalizować w skuteczny i bezpieczny sposób w celu zapewnienia, aby organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji miał informacje wymagane do podjęcia działań w ramach planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji.

a)

opis poszczególnych rodzajów pracowników i kategoryzacji sposobu, w jaki pracownicy różnych rodzajów mają być informowani i jak należy nimi zarządzać w sytuacji restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, oraz szacunkowy wpływ planu na poszczególne rodzaje pracowników CCP;

b)

opis tego, w jaki sposób ograniczyć utratę pracowników o krytycznym znaczeniu przez restrukturyzacją i uporządkowaną likwidacją, i jak stworzyć skuteczne zachęty w ramach restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, aby zachować pracowników o krytycznym znaczeniu określonych na podstawie ich wartości i znaczenia podczas etapu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji; kwestie, które należy mieć na uwadze, obejmują: (i) wszelkie procedury regulacyjne, których należy przestrzegać podczas restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji; (ii) oceny dotyczące przewidywanej skuteczności struktur zachęt; (iii) możliwość wprowadzenia zmian w umowach o pracę, warunkach i organizacji podczas etapu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji; oraz (iv) oszacowanie wszelkich powiązanych kosztów utrzymania pracowników o krytycznym znaczeniu lub rekrutacji, w tym ocena wszelkich powiązanych kosztów z uwzględnieniem właściwych przepisów krajowych dotyczących rekompensaty i zwrotów podczas restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

c)

opis planu komunikacji z pracownikami, w tym opis przewidywanych procedur służących konsultacji z pracownikami podczas procesu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, z uwzględnieniem wszelkich krajowych zasad i systemów dialogu z partnerami społecznymi, kierownictwem, właścicielami i związkami pracowniczymi.

a)

planu komunikacji, w którym określono następujące kwestie:

b)

uzgodnień i procedur operacyjnych planu komunikacji, kryteriów stosowania strategii komunikacji, odpowiedniości planu komunikacji i sposobu, w jaki plan osiąga swój cel polegający na zapewnieniu, aby plan CCP w zakresie komunikacji i ujawniania informacji zdołał spełnić cel zachowania przejrzystości;

c)

szczegółów, którymi różnią się prawnie wymagane formalne powiadomienia od komunikacji podejmowanej na zasadzie dobrowolności, wraz z opisem, w jaki sposób w planie restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji uwzględniono różne wymogi regulacyjne dotyczące ujawniania informacji, szczególnie jeżeli informacje takie mogłyby mieć wpływ na usługi krytyczne na rynku finansowym oraz jeżeli CCP jest spółką giełdową lub należy do spółki giełdowej;

d)

sposobu, w jaki w planie restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji oceniono możliwe istotne negatywne reakcje rynku na restrukturyzację i uporządkowaną likwidację CCP, oraz w jaki przewidziano w planie ograniczenie takich potencjalnych negatywnych reakcji rynku przy ujawnianiu informacji.

a)

podstawowych operacji i systemów zidentyfikowanych w ramach planu restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

b)

jeżeli zidentyfikowane operacje i systemy różnią się istotnie od podstawowych operacji i systemów zidentyfikowanych w planie naprawy, opis głównych powodów, dla których organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ocenił podstawowe operacje i systemy inaczej, wszelki istotny wpływ wynikający z tej różnej oceny i sposób, w jaki może to wpłynąć na możliwość przeprowadzenia skutecznej restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji CCP;

c)

sposobu identyfikowania takich podstawowych operacji i systemów, stosowanych kryteriów i progów służących rozróżnieniu ich od innych operacji i systemów CCP, których nie uznaje się na podstawowe operacje i systemy.

a)

procedur i procesów, zgodnie z którymi należy postępować przy powiadamianiu kolegium ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji oraz, w szczególności, informacji dotyczących wykazu wypłat, wzorów i harmonogramów wskazujących jak i kiedy poinformować kolegium ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

b)

procedur służących aktualizacji wykazów wypłat;

c)

uzgodnień dotyczących testowania procesu powiadamiania kolegium ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, w tym informacji na temat zakresu działań i procedur testowych i odstępów czasu między nimi, aby zniwelować wszelkie niedociągnięcia, takie jak błędy, nieporozumienia lub opóźnienia.

a)

oceny tego, czy istnieje możliwość przenoszenia pozycji i powiązanych aktywów na inny CCP, w tym oceny wykonalności tego przenoszenia i prawdopodobnych skutków oraz oceny sytuacji, w której przenoszenie lub transfer ostatecznie nie są możliwe;

b)

sposobu, w jaki CCP przechowuje istotne dane dotyczące pozycji na zbiorczych i wyodrębnionych rachunkach zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 (3), oraz sposobu, w jaki CCP jest w stanie przedstawić szczegółowe informacje na temat istniejących zasobów i systemów w celu utrzymywania aktualności informacji, które można by było szybko dostarczyć w przypadku restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w celu zapewnienia, aby pozycje klienta w CCP zostały w miarę możliwości zidentyfikowane i aby można było skutecznie dokonać ich potencjalnego przeniesienia;

c)

środków służących ułatwieniu możliwości przenoszenia pozycji i powiązanych aktywów członków rozliczających i klientów CCP niewykonującego zobowiązania z takiego CCP do innego CCP lub CCP pomostowego.