Akt prawny
obowiązujący
Wersja aktualna od 2017-02-10
Wersja aktualna od 2017-02-10
obowiązujący
Alerty
ROZPORZĄDZENIE DELEGOWANE KOMISJI (UE) NR 148/2013
z dnia 19 grudnia 2012 r.
uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających minimalny poziom szczegółowości informacji podlegających zgłoszeniu repozytoriom transakcji
(Tekst mający znaczenie dla EOG)
(ostatnia zmiana: DUUEL. z 2017 r., Nr 17, poz. 1)
Alerty
KOMISJA EUROPEJSKA,
uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,
uwzględniając opinię Europejskiego Banku Centralnego (1),
uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 z dnia 4 lipca 2012 r. w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji (2), w szczególności jego art. 9 ust. 5,
a także mając na uwadze, co następuje:
(1) W interesie elastyczności każdy kontrahent powinien mieć możliwość upoważnienia drugiego kontrahenta lub osoby trzeciej do zgłoszenia kontraktu. Kontrahenci powinni mieć również możliwość porozumienia się co do upoważnienia tej samej osoby trzeciej, w tym partnera centralnego (CCP), do dokonania zgłoszenia; osoba ta przekazywałaby do repozytorium transakcji jedno zgłoszenie zawierające odpowiednie tabele. W celu zapewnienia jakości informacji w takim przypadku w zgłoszeniu należy wskazać, że zostało ono dokonane w imieniu obu kontrahentów; powinno ono także zawierać pełny zbiór szczegółowych informacji, które zostałyby przekazane w przypadku dokonywania odrębnych zgłoszeń danego kontraktu.
(2) Aby uniknąć niespójności w tabelach zawierających wspólne informacje, każdy kontrahent kontraktu pochodnego powinien dopilnować, by obie strony transakcji uzgodniły zgłaszane wspólne informacje. Niepowtarzalny identyfikator transakcji ułatwi uzgadnianie informacji w przypadkach, gdy kontrahenci dokonują zgłoszeń do różnych repozytoriów transakcji.
(3) Aby uniknąć powielania zgłoszeń i ograniczyć obciążenia związane z ich dokonywaniem, jeżeli jeden z kontrahentów lub CCP dokonuje zgłoszenia w imieniu obu kontrahentów, ten kontrahent lub CCP powinien mieć możliwość przesłania do repozytorium transakcji jednego zgłoszenia zawierającego odpowiednie informacje.
(4) Wycena kontraktów pochodnych ma zasadnicze znaczenie dla umożliwienia organom regulacyjnym wypełnienia ich obowiązków, w szczególności jeśli chodzi o stabilność finansową. Wycena kontraktu według wartości rynkowej lub w oparciu o model wskazuje charakter i wielkość ekspozycji związanych z danym kontraktem i uzupełnia określone w kontrakcie informacje dotyczące pierwotnej wartości.
(5) Gromadzenie informacji dotyczących zabezpieczenia danego kontraktu ma podstawowe znaczenie dla zapewnienia należytego monitorowania ekspozycji. Dlatego też kontrahenci, którzy dokonują zabezpieczenia swoich transakcji, powinni zgłaszać szczegółowe informacje dotyczące zabezpieczenia na poziomie transakcji. Jeżeli zabezpieczenie jest obliczane na podstawie pozycji netto wynikających ze zbioru kontraktów, a tym samym nie jest składane na poziomie transakcji, lecz na poziomie portfela, kontrahenci powinni mieć możliwość zgłoszenia portfela przy użyciu niepowtarzalnego kodu lub systemu numeracji określonego przez kontrahenta. Jeżeli kontrahent posiada więcej niż jeden portfel, ten niepowtarzalny kod powinien określać konkretny portfel, w odniesieniu do którego wymieniane jest zabezpieczenie, a także powinien zapewniać możliwość powiązania kontraktu pochodnego z konkretnym portfelem, w odniesieniu do którego zdeponowano zabezpieczenie.
(6) Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowi projekt regulacyjnych standardów technicznych przedłożony Komisji przez Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (EUNGiPW) i odzwierciedla ono ważną rolę, jaką repozytoria transakcji odgrywają w zwiększeniu przejrzystości rynków dla opinii publicznej i organów regulacyjnych, w określeniu danych zgłaszanych repozytoriom transakcji oraz gromadzonych i udostępnianych przez te ostatnie w zależności od klasy kontraktów pochodnych, jak również w opisaniu charakteru transakcji.
(7) Przed przedłożeniem projektu regulacyjnych standardów technicznych, który stanowi podstawę niniejszego rozporządzenia, EUNGiPW konsultował się z właściwymi organami oraz członkami Europejskiego Systemu Banków Centralnych (ESBC). Zgodnie z art. 10 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych) (3) EUNGiPW przeprowadził również otwarte konsultacje społeczne na temat tego projektu regulacyjnych standardów technicznych, przeanalizował potencjalne związane z nim koszty i korzyści oraz zasięgnął opinii Grupy Interesariuszy z Sektora Giełd i Papierów Wartościowych powołanej zgodnie z art. 37 wspomnianego rozporządzenia,
PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:
Artykuł 1
Szczegółowe informacje podlegające zgłoszeniu na podstawie art. 9 ust. 1 i 3 rozporządzenia (UE) nr 648/2012
1. Zgłoszenia przekazywane repozytorium transakcji zawierają:
a) określone w tabeli 1 w załączniku szczegółowe informacje dotyczące kontrahentów kontraktu;
b) określone w tabeli 2 w załączniku szczegółowe informacje dotyczące kontraktu pochodnego zawartego przez obu kontrahentów.
2. [1] Szczegółowe informacje, o których mowa w ust. 1, przekazuje się w formie jednego zgłoszenia.
W drodze odstępstwa od przepisów akapitu pierwszego szczegółowe informacje, o których mowa w ust. 1, przekazuje się w formie odrębnych zgłoszeń, jeżeli spełnione są następujące warunki:
a) kontrakt pochodny składa się z wielu kontraktów pochodnych;
b) pola w tabelach zawartych w załączniku nie pozwalają na skuteczne zgłoszenie szczegółowych informacji dotyczących kontraktu pochodnego, o którym mowa w lit. a).
Kontrahenci będącymi stronami kontraktu pochodnego złożonego z wielu kontraktów pochodnych uzgadniają, przed terminem dokonania zgłoszenia, liczbę odrębnych zgłoszeń, które należy przekazać repozytorium transakcji w odniesieniu do danego kontraktu pochodnego.
Kontrahent dokonujący zgłoszenia ustanawia powiązanie między poszczególnymi zgłoszeniami za pomocą identyfikatora, który jest niepowtarzalny na poziomie kontrahenta dla grupy zgłoszeń dotyczących transakcji, zgodnie z polem 14 w tabeli 2 w załączniku.
3. Jeżeli przekazywane jest jedno zgłoszenie w imieniu obu kontrahentów, zawiera ono informacje określone w tabeli 1 w załączniku w odniesieniu do każdego z kontrahentów. Informacje określone w tabeli 2 w załączniku przekazuje się tylko raz.
4. Jeżeli przekazywane jest jedno zgłoszenie w imieniu obu kontrahentów, fakt ten wskazuje się w polu 9 tabeli 1 w załączniku.
5. Jeżeli jeden z kontrahentów dokonuje w imieniu drugiego kontrahenta zgłoszenia do repozytorium transakcji szczegółowych informacji dotyczących kontraktu lub jeżeli osoba trzecia dokonuje zgłoszenia kontraktu do repozytorium transakcji w imieniu jednego kontrahenta lub obu kontrahentów, takie zgłoszenie zawiera pełny zbiór szczegółowych informacji, które zostałyby przekazane do repozytorium transakcji w przypadku dokonywania przez każdego z kontrahentów odrębnego zgłoszenia kontraktu.
6. Jeżeli kontrakt pochodny wykazuje cechy typowe dla więcej niż jednego z aktywów bazowych określonych w tabeli 2 w załączniku, w zgłoszeniu wskazuje się klasę aktywów, którą przed przekazaniem zgłoszenia do repozytorium transakcji kontrahenci uzgodnili jako tę, do której należy przyporządkować dany kontrakt.
Artykuł 2
Rozliczone transakcje
[2] 1. Jeżeli kontrakt pochodny, w odniesieniu do którego szczegółowe informacje zostały już zgłoszone zgodnie z art. 9 rozporządzenia (UE) nr 648/2012, jest następnie rozliczany przez CCP, kontrakt ten zgłasza się jako rozwiązany poprzez podanie w polu 93 w tabeli 2 w załączniku jako rodzaju działania „przedterminowe rozwiązanie” (early termination), jak również zgłasza się nowe kontrakty wynikające z rozliczenia.
2. Jeżeli kontrakt jest zarówno zawierany w systemie obrotu, jak i rozliczany tego samego dnia, zgłasza się jedynie kontrakty będące wynikiem rozliczenia.
Artykuł 3
Zgłaszanie ekspozycji
[3] 1. Wymagane zgodnie z tabelą 1 w załączniku informacje dotyczące zabezpieczenia obejmują wszystkie złożone i otrzymane zabezpieczenia zgodnie z polami 21–35 w tabeli 1 w załączniku.
2. Jeżeli kontrahent nie składa zabezpieczenia na poziomie transakcji, kontrahenci zgłaszają do repozytorium transakcji zabezpieczenie złożone i otrzymane na poziomie portfela zgodnie z polami 21–35 w tabeli 1 w załączniku.
3. Jeżeli zabezpieczenie związane z kontraktem jest zgłaszane na poziomie portfela, kontrahent dokonujący zgłoszenia informuje repozytorium transakcji o kodzie identyfikującym portfel związany ze zgłaszanym kontraktem zgodnie z polem 23 w tabeli 1 w załączniku.
4. Kontrahenci niefinansowi inni niż kontrahenci, o których mowa w art. 10 rozporządzenia (UE) nr 648/2012, są zwolnieni z wymogu zgłaszania zabezpieczeń oraz wyceny kontraktów według wartości rynkowej lub w oparciu o model zgodnie z tabelą 1 w załączniku do niniejszego rozporządzenia.
5. W przypadku kontraktów rozliczanych przez CCP kontrahent zgłasza wycenę kontraktu udostępnioną przez CCP zgodnie z polami 17–20 w tabeli 1 w załączniku.
6. W przypadku kontraktów nierozliczanych przez CCP kontrahent zgłasza, zgodnie z polami 17–20 w tabeli 1 w załączniku do niniejszego rozporządzenia, wycenę kontraktu dokonaną zgodnie z metodyką określoną w Międzynarodowym Standardzie Sprawozdawczości Finansowej 13 Ustalanie wartości godziwej w wersji przyjętej przez Unię, o którym mowa w załączniku do rozporządzenia Komisji (WE) nr 1126/2008 (4).
Artykuł 3a
Kwota referencyjna
[4] 1. Kwotę referencyjną kontraktu pochodnego, o której mowa w polu 20 w tabeli 2 w załączniku, ustala się w następujący sposób:
a) w przypadku swapów, kontraktów terminowych typu future i kontraktów terminowych typu forward, będących przedmiotem obrotu w jednostkach pieniężnych – jest to kwota referencyjna, na podstawie której ustalane są płatności umowne na rynkach instrumentów pochodnych;
b) w przypadku opcji – jest to kwota wyliczana na podstawie kursu wykonania;
c) w przypadku finansowych kontraktów różnic kursowych oraz kontraktów pochodnych związanych z towarami, które są przedmiotem obrotu w jednostkach takich jak baryłki lub tony – jest to kwota wynikająca z ilości dla odpowiedniej ceny ustalonej w kontrakcie;
d) w przypadku kontraktów pochodnych, w przypadku których kwota referencyjna jest wyliczana na podstawie ceny aktywów bazowych i cena ta jest dostępna wyłącznie w momencie rozrachunku – jest to cena aktywów bazowych na koniec dnia w dniu zawarcia kontraktu.
2. W pierwszym zgłoszeniu kontraktu pochodnego, którego kwota referencyjna zmienia się w czasie, kwotę referencyjną określa się według stanu na dzień zawarcia kontraktu pochodnego.
Artykuł 4
Rejestr zmian w zgłoszeniach
[5] Zmiany informacji zarejestrowanych przez repozytoria transakcji są zapisywane w rejestrze, z podaniem osoby lub osób, które złożyły wniosek o dokonanie zmiany, w tym także, w stosownych przypadkach, samego repozytorium transakcji, powodu lub powodów dokonania zmiany, daty i znacznika czasu oraz jasnego opisu zmian, w tym dotychczasowej i nowej treści odpowiednich informacji zgodnie z polem 93 w tabeli 2 w załączniku.
Artykuł 5
Wejście w życie
Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.
Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.
Sporządzono w Brukseli dnia 19 grudnia 2012 r.
(1) Dotychczas nieopublikowana w Dzienniku Urzędowym.
(2) Dz.U. L 201 z 27.7.2012, s. 1.
(3) Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 84.
(4) Rozporządzenie Komisji (WE) nr 1126/2008 z dnia 3 listopada 2008 r. przyjmujące określone międzynarodowe standardy rachunkowości zgodnie z rozporządzeniem (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady (Dz.U. L 320 z 29.11.2008, s. 1).
Alerty
ZAŁĄCZNIK
Szczegółowe informacje podlegające zgłoszeniu do repozytoriów transakcji [6]
Tabela 1
Dane dotyczące kontrahenta
|
| Pole | Szczegółowe informacje podlegające zgłoszeniu |
|
| Strony umowy |
|
| 1 | Znacznik czasu zgłoszenia | Data i godzina zgłoszenia do repozytorium transakcji |
| 2 | Identyfikator kontrahenta dokonującego zgłoszenia | Niepowtarzalny kod identyfikujący dokonującego zgłoszenia kontrahenta kontraktu. |
| 3 | Rodzaj identyfikatora drugiego kontrahenta | Rodzaj kodu użytego do identyfikacji drugiego kontrahenta. |
| 4 | Kod identyfikacyjny drugiego kontrahenta | Niepowtarzalny kod identyfikujący drugiego kontrahenta kontraktu. Pole to wypełnia się z perspektywy kontrahenta dokonującego zgłoszenia. W przypadku osoby prywatnej należy konsekwentnie stosować kod klienta. |
| 5 | Kraj drugiego kontrahenta | Kod kraju, w którym znajduje się siedziba statutowa drugiego kontrahenta, lub jeśli drugi kontrahent jest osobą fizyczną – kod kraju zamieszkania. |
| 6 | Sektor przedsiębiorstwa kontrahenta dokonującego zgłoszenia | Rodzaj działalności przedsiębiorstwa kontrahenta dokonującego zgłoszenia. Jeżeli kontrahent dokonujący zgłoszenia jest kontrahentem finansowym, w polu tym wpisuje się wszystkie konieczne kody zawarte w klasyfikacji kontrahentów finansowych i mające zastosowanie do tego kontrahenta. Jeżeli kontrahent dokonujący zgłoszenia jest kontrahentem niefinansowym, w polu tym wpisuje się wszystkie konieczne kody zawarte w klasyfikacji kontrahentów niefinansowych i mające zastosowanie do tego kontrahenta. Jeżeli zgłoszono więcej niż jedną działalność kody podawane są w porządku odzwierciedlającym względne znaczenie odpowiadających im działalności. |
| 7 | Rodzaj kontrahenta dokonującego zgłoszenia | Wskazanie, czy kontrahent dokonujący zgłoszenia jest CCP, kontrahentem finansowym, kontrahentem niefinansowym lub kontrahentom innego rodzaju w rozumieniu art. 1 ust. 5 lub art. 2 pkt 1, 8 i 9 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 (1). |
| 8 | Kod identyfikacyjny brokera | Jeżeli broker działa jako pośrednik kontrahenta dokonującego zgłoszenia, nie stając się przy tym samemu kontrahentem, kontrahent dokonujący zgłoszenia określa tego brokera za pomocą niepowtarzalnego kodu. |
| 9 | Kod identyfikacyjny podmiotu przedstawiającego zgłoszenie | Jeżeli kontrahent dokonujący zgłoszenia upoważnił do dokonania zgłoszenia osobę trzecią lub drugiego kontrahenta, podmiot ten określa się w tym polu za pomocą niepowtarzalnego kodu. W innych przypadkach tego pola nie wypełnia się. |
| 10 | Kod identyfikacyjny członka rozliczającego | Jeżeli kontrakt pochodny jest rozliczany i kontrahent dokonujący zgłoszenia sam nie jest członkiem rozliczającym, członka rozliczającego, za pośrednictwem którego rozliczany jest kontrakt pochodny, określa się w tym polu za pomocą niepowtarzalnego kodu. |
| 11 | Rodzaj identyfikatora beneficjenta | Rodzaj kodu użytego do identyfikacji beneficjenta. |
| 12 | Kod identyfikacyjny beneficjenta | Strona będąca podmiotem praw i obowiązków wynikających z kontraktu. Jeżeli transakcja jest realizowana za pośrednictwem struktury (takiej jak powiernik lub fundusz) reprezentującej wielu beneficjentów, jako beneficjenta wskazuje się tę strukturę. Jeżeli beneficjent kontraktu nie jest kontrahentem tego kontraktu, kontrahent dokonujący zgłoszenia musi wskazać tego beneficjenta za pomocą niepowtarzalnego kodu lub, w przypadku osób prywatnych, kodu klienta stosowanego konsekwentnie i nadanego przez podmiot prawny, z którego usług korzysta ta osoba prywatna. |
| 13 | Charakter, w jakim zawarto transakcję | Wskazuje, czy kontrahent dokonujący zgłoszenia zawarł kontrakt jako główny zobowiązany, na własny rachunek (we własnym imieniu lub w imieniu klienta), czy jako agent, na rzecz klienta i w jego imieniu. |
| 14 | Strona kontraktu, po której znajduje się kontrahent | Wskazanie, czy kontrahent dokonujący zgłoszenia jest nabywcą czy sprzedawcą. |
| 15 | Bezpośredni związek z działalnością gospodarczą lub działalnością w zakresie zarządzania aktywami i pasywami | Wskazanie, czy kontrakt jest obiektywnie i w mierzalny sposób bezpośrednio związany z działalnością gospodarczą kontrahenta dokonującego zgłoszenia lub jego działalnością w zakresie zarządzania aktywami i pasywami, o czym mowa w art. 10 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 648/2012. Pola tego nie wypełnia się, jeżeli kontrahent dokonujący zgłoszenia jest kontrahentem finansowym w rozumieniu art. 2 pkt 8 rozporządzenia (UE) nr 648/2012. |
| 16 | Próg wiążący się z obowiązkiem rozliczania | Wskazanie, czy kontrahent dokonujący zgłoszenia przekroczył próg wiążący się z obowiązkiem rozliczania, o którym mowa w art. 10 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 648/2012. Pola tego nie wypełnia się, jeżeli kontrahent dokonujący zgłoszenia jest kontrahentem finansowym w rozumieniu art. 2 pkt 8 rozporządzenia (UE) nr 648/2012. |
| 17 | Wartość umowy | Wycena kontraktu według wartości rynkowej lub, w stosownych przypadkach, wycena w oparciu o model, zgodnie z art. 11 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 648/2012. Dla rozliczonej transakcji należy zastosować wycenę CCP. |
| 18 | Waluta, w której wyrażono wartość | Waluta wykorzystana do wyceny umowy. |
| 19 | Znacznik czasu wyceny | Data i godzina ostatniej wyceny. W przypadku wyceny według wartości rynkowej należy podać datę i godzinę publikacji cen referencyjnych. |
| 20 | Rodzaj wyceny | Wskazanie, czy wycenę przeprowadzono według wartości rynkowej lub według modelu, czy też przekazał ją CCP. |
| 21 | Zabezpieczenie | Wskazanie, czy między kontrahentami zawarto umowę zabezpieczającą. |
| 22 | Zabezpieczenie na poziomie portfela | Wskazanie, czy zabezpieczenia dokonano na poziomie portfela. Zabezpieczenie na poziomie portfela oznacza zabezpieczenie, które obliczono dla pozycji netto wynikającej ze zbioru umów, a nie dla poszczególnych transakcji. |
| 23 | Kod portfela, dla którego wniesiono zabezpieczenie | Jeżeli zabezpieczenie jest zgłaszane na poziomie portfela, portfel należy określić za pomocą niepowtarzalnego kodu ustalonego przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia. |
| 24 | Wniesiony początkowy depozyt zabezpieczający | Wartość początkowego depozytu zabezpieczającego wniesionego na rzecz drugiego kontrahenta przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia. Jeżeli początkowy depozyt zabezpieczający wniesiono na poziomie portfela, w polu tym należy podać łączną wartość początkowego depozytu zabezpieczającego wniesionego w odniesieniu do tego portfela. |
| 25 | Waluta wniesionego początkowego depozytu zabezpieczającego | Określenie waluty wniesionego początkowego depozytu zabezpieczającego. |
| 26 | Wniesiony zmienny depozyt zabezpieczający | Wartość zmiennego depozytu zabezpieczającego, w tym rozliczonych środków pieniężnych, wniesionego na rzecz drugiego kontrahenta przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia. Jeżeli zmienny depozyt zabezpieczający wniesiono na poziomie portfela, w polu tym należy podać łączną wartość zmiennego depozytu zabezpieczającego wniesionego w odniesieniu do tego portfela. |
| 27 | Waluta wniesionego zmiennego depozytu zabezpieczającego | Określenie waluty wniesionego zmiennego depozytu zabezpieczającego. |
| 28 | Otrzymany początkowy depozyt zabezpieczający | Wartość początkowego depozytu zabezpieczającego otrzymanego przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia od drugiego kontrahenta. Jeżeli początkowy depozyt zabezpieczający otrzymano na poziomie portfela, w polu tym należy podać łączną wartość początkowego depozytu zabezpieczającego otrzymanego w odniesieniu do tego portfela. |
| 29 | Waluta otrzymanego początkowego depozytu zabezpieczającego | Określenie waluty otrzymanego początkowego depozytu zabezpieczającego. |
| 30 | Otrzymany zmienny depozyt zabezpieczający | Wartość zmiennego depozytu zabezpieczającego, w tym rozliczonych środków pieniężnych, otrzymanego przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia od drugiego kontrahenta. Jeżeli zmienny depozyt zabezpieczający otrzymano na poziomie portfela, w polu tym należy podać łączną wartość zmiennego depozytu zabezpieczającego otrzymanego w odniesieniu do tego portfela. |
| 31 | Waluta otrzymanego zmiennego depozytu zabezpieczającego | Określenie waluty otrzymanego zmiennego depozytu zabezpieczającego. |
| 32 | Nadwyżka wniesionego zabezpieczenia | Wartość nadwyżki wniesionego zabezpieczenia w stosunku do wymaganego zabezpieczenia. |
| 33 | Waluta nadwyżki wniesionego zabezpieczenia | Określenie waluty nadwyżki wniesionego zabezpieczenia. |
| 34 | Nadwyżka otrzymanego zabezpieczenia | Wartość nadwyżki otrzymanego zabezpieczenia w stosunku do wymaganego zabezpieczenia. Zabezpieczenie |
| 35 | Waluta nadwyżki otrzymanego zabezpieczenia | Określenie waluty nadwyżki otrzymanego zabezpieczenia. |
| (1) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 z dnia 4 lipca 2012 r. w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji. | ||
Tabela 2
Informacje dotyczące kontraktu
|
| Pole | Szczegółowe informacje podlegające zgłoszeniu | Rodzaje kontraktów pochodnych, których to dotyczy |
|
| Sekcja 2a – Rodzaj kontraktu |
| Wszystkie kontrakty |
| 1 | Rodzaj kontraktu | Każdy zgłoszony kontrakt klasyfikuje się według jego rodzaju. |
|
| 2 | Klasa aktywów | Każdy zgłoszony kontrakt klasyfikuje się według klasy aktywów, które są jego aktywami bazowymi. |
|
|
| Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu |
| Wszystkie kontrakty |
| 3 | Rodzaj klasyfikacji produktu | Rodzaj klasyfikacji danego produktu. |
|
| 4 | Klasyfikacja produktu | W przypadku produktów identyfikowanych za pomocą międzynarodowego kodu identyfikującego papier wartościowy (kod ISIN) lub kodu Alternative Instrument Identifier (kod AII), podaje się kod według klasyfikacji instrumentów finansowych (CFI). W przypadku produktów, w odniesieniu do których nie ma kodów ISIN lub AII, podaje się niepowtarzalny identyfikator produktu (UPI). Do momentu zatwierdzenia UPI, produkty te klasyfikowane są za pomocą kodu CFI. |
|
| 5 | Rodzaj identyfikacji produktu | Rodzaj identyfikacji danego produktu. |
|
| 6 | Identyfikacja produktu | Produkt identyfikuje się za pomocą kodów ISIN lub AII. Kod AII stosuje się w przypadku, gdy produkt jest przedmiotem obrotu w systemie obrotu klasyfikowanym jako AII w rejestrze opublikowanym na stronie internetowej ESMA i utworzonym na podstawie informacji dostarczonych przez właściwe organy zgodnie z art. 13 ust. 2 rozporządzenia Komisji (WE) nr 1287/2006 (1). Kod AII stosuje się jedynie do daty rozpoczęcia stosowania aktu delegowanego przyjętego przez Komisję na podstawie art. 27 ust. 3 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 (2). |
|
| 7 | Rodzaj identyfikacji instrumentu bazowego | Rodzaj identyfikacji danego instrumentu bazowego. |
|
| 8 | Identyfikacja instrumentu bazowego | Bezpośredni instrument bazowy identyfikuje się za pomocą niepowtarzalnego identyfikatora dotyczącego tego instrumentu bazowego w oparciu o jego rodzaj. Kod AII stosuje się jedynie do daty rozpoczęcia stosowania aktu delegowanego przyjętego przez Komisję na podstawie art. 27 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 600/2014. W odniesieniu do swapów ryzyka kredytowego należy podać kod ISIN zobowiązania referencyjnego. W przypadku koszyków składających się, między innymi, z instrumentów finansowych będących przedmiotem obrotu w systemie obrotu, określa się tylko instrumenty finansowe będące przedmiotem obrotu w systemie obrotu. |
|
| 9 | Waluta nominalna 1 | Waluta wartości nominalnej. W przypadku kontraktu pochodnego na stopę procentową lub pochodnego instrumentu walutowego, będzie to waluta nominalna części 1. |
|
| 10 | Waluta nominalna 2 | Druga waluta wartości nominalnej. W przypadku kontraktu pochodnego na stopę procentową lub pochodnego instrumentu walutowego, będzie to waluta nominalna części 2. |
|
| 11 | Waluta będąca przedmiotem dostawy | Waluta, która ma zostać dostarczona. |
|
|
| Sekcja 2c – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji |
| Wszystkie kontrakty |
| 12 | Kod identyfikacyjny transakcji | Do momentu, gdy dostępny będzie globalny UTI, niepowtarzalny identyfikator transakcji uzgodniony z drugim kontrahentem. |
|
| 13 | Numer zbiorczy zgłoszenia | Niepowtarzalny numer w odniesieniu do grupy zgłoszeń, które dotyczą tego samego wykonania kontraktu pochodnego. |
|
| 14 | Identyfikator składnika złożonej transakcji | Identyfikator wewnętrzny firmy zgłaszającej, służący do identyfikacji i powiązania wszystkich zgłoszeń dotyczących tego samego kontraktu pochodnego złożonego z połączenia kontraktów pochodnych. Kod musi być niepowtarzalny na poziomie kontrahenta w odniesieniu do grupy zgłoszeń transakcji wynikających z kontraktu pochodnego. Pole ma zastosowanie wyłącznie w przypadku, gdy firma wykonuje kontrakt pochodny składający się z dwóch lub większej liczby kontraktów pochodnych, jeżeli kontrakt ten nie może zostać odpowiednio zgłoszony w jednym zgłoszeniu. |
|
| 15 | Miejsce wykonania | Miejsce wykonania kontraktu pochodnego jest określane za pomocą niepowtarzalnego kodu tego miejsca. Jeżeli kontrakt został zawarty poza rynkiem regulowanym i dany instrument jest dopuszczony do obrotu na rynku regulowanym lub jest przedmiotem obrotu w systemie obrotu, stosuje się kod MIC „XOFF”. Jeżeli kontrakt został zawarty poza rynkiem regulowanym i dany instrument nie jest dopuszczony do obrotu na rynku regulowanym lub nie jest przedmiotem obrotu w systemie obrotu, stosuje się kod MIC „XXXX”. |
|
| 16 | Kompresja | Wskazanie, czy kontrakt zawarto w wyniku kompresji zgodnie z definicją w art. 2 ust. 1 pkt 47 rozporządzenia (UE) nr 600/2014. |
|
| 17 | Cena/stawka | Cena jednostkowa instrumentu pochodnego z wyłączeniem, w stosownych przypadkach, prowizji i naliczonych odsetek. |
|
| 18 | Oznaczenie ceny | Sposób wyrażenia ceny. |
|
| 19 | Waluta, w której wyrażona jest cena | Waluta, w której jakiej wyrażona jest cena lub stawka. |
|
| 20 | Kwota referencyjna | Kwota referencyjna, na podstawie której ustalane są płatności umowne. W przypadku częściowego rozwiązania, amortyzacji i w przypadku kontraktów, w których kwota referencyjna, ze względu na charakter kontraktu, zmienia się w czasie, odzwierciedla ona pozostałą kwotę referencyjną po zmianie. |
|
| 21 | Mnożnik ceny | Liczba jednostek instrumentu finansowego ujętych w transakcji; na przykład liczba instrumentów pochodnych, na jaką opiewa dany kontrakt. |
|
| 22 | Liczba | Liczba kontraktów ujętych w zgłoszeniu. W przypadku instrumentów typu spread bet ilość stanowi wartość pieniężna zakładu postawionego na każdy punkt zmiany ceny bezpośredniego bazowego instrumentu finansowego. |
|
| 23 | Płatność z góry | Kwota wszelkich płatności z góry dokonanych lub otrzymanych przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia. |
|
| 24 | Rodzaj dostawy | Wskazanie, czy kontrakt jest rozliczany w ramach dostawy fizycznej czy gotówkowo. |
|
| 25 | Znacznik czasu wykonania transakcji | Data i godzina wykonania kontraktu. |
|
| 26 | Data wejścia w życie | Data wejścia w życie obowiązków wynikających z kontraktu. |
|
| 27 | Termin zapadalności | Pierwotna data wygaśnięcia zgłaszanego kontraktu. W polu tym nie zgłasza się przedterminowe rozwiązania kontraktu. |
|
| 28 | Data rozwiązania | Data rozwiązania w przypadku przedterminowego rozwiązania zgłaszanego kontraktu. |
|
| 29 | Data rozrachunku | Data rozrachunku instrumentu bazowego. W przypadku więcej niż jednej daty można dodać dodatkowe pola. |
|
| 30 | Rodzaj umowy ramowej | Odniesienie do umowy ramowej, jeżeli istnieje (np. ISDA Master Agreement; Master Power Purchase and Sale Agreement; International ForEx Master Agreement; European Master Agreement lub wszelkie lokalne umowy ramowe). |
|
| 31 | Wersja umowy ramowej | W stosownych przypadkach podanie roku wersji umowy ramowej wykorzystanej w przypadku zgłaszanej transakcji (np. 1992, 2002 itd.). |
|
|
| Sekcja 2d – Ograniczanie ryzyka/zgłaszanie |
| Wszystkie kontrakty |
| 32 | Znacznik czasu potwierdzenia | Data i godzina potwierdzenia, zgodnie z art. 12 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) nr 149/2013 (3). |
|
| 33 | Sposób dokonania potwierdzenia | Wskazanie, czy kontrakt został potwierdzony elektronicznie, w inny sposób bądź też nie został potwierdzony. |
|
|
| Sekcja 2e – Rozliczanie |
| Wszystkie kontrakty |
| 34 | Obowiązek rozliczania | Wskazanie, czy zgłaszany kontrakt należy do kategorii instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, które uznano za podlegające obowiązkowi rozliczania, i obaj kontrahenci będący stronami kontraktu podlegają obowiązkowi rozliczania na podstawie rozporządzenia (UE) nr 648/2012, z chwilą wykonania kontraktu. |
|
| 35 | Rozliczono | Wskazanie, czy dokonano rozliczenia. |
|
| 36 | Znacznik czasu rozliczenia | Data i godzina dokonania rozliczenia. |
|
| 37 | CCP | W przypadku rozliczonego kontraktu – niepowtarzalny kod CCP, który dokonał rozliczenia kontraktu. |
|
| 38 | Transakcje wewnątrzgrupowe | Wskazanie, czy kontrakt zawarto jako transakcję wewnątrzgrupową w rozumieniu art. 3 rozporządzenia (UE) nr 648/2012. |
|
|
| Sekcja 2f – Stopy procentowe |
| Instrumenty pochodne na stopę procentową |
| 39 | Stała stopa procentowa części 1 | W stosownych przypadkach – podanie stałej stopy procentowej obowiązującej w odniesieniu do części 1. |
|
| 40 | Stała stopa procentowa części 2 | W stosownych przypadkach – podanie stałej stopy procentowej obowiązującej w odniesieniu do części 2. |
|
| 41 | Długość okresu stosowania stałej stopy procentowej części 1 | W stosownych przypadkach – faktyczna liczba dni w odpowiednim okresie obliczania stałej stopy procentowej części 1. |
|
| 42 | Długość okresu stosowania stałej stopy procentowej części 2 | W stosownych przypadkach – faktyczna liczba dni w odpowiednim okresie obliczania stałej stopy procentowej części 2. |
|
| 43 | Częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 1 – okres czasu | W stosownym przypadku okres czasu oznaczający częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 1. |
|
| 44 | Częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 1 – mnożnik | W stosownych przypadkach mnożnik okresu czasu oznaczającego częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 1. |
|
| 45 | Częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 2 – okres czasu | W stosownym przypadku okres czasu oznaczający częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 2. |
|
| 46 | Częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 2 – mnożnik | W stosownych przypadkach mnożnik okresu czasu oznaczającego częstotliwość płatności stałej stopy procentowej części 2. |
|
| 47 | Częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 1 – okres czasu | W stosownych przypadkach okres czasu oznaczający częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 1. |
|
| 48 | Częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 1 – mnożnik | W stosownych przypadkach mnożnik okresu czasu oznaczającego częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 1. |
|
| 49 | Częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 2 – okres czasu | W stosownych przypadkach okres czasu oznaczający częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 2. |
|
| 50 | Częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 2 – mnożnik | W stosownych przypadkach mnożnik okresu czasu oznaczającego częstotliwość płatności zmiennej stopy procentowej części 2. |
|
| 51 | Częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 1 – okres czasu | W stosownych przypadkach okres czasu oznaczający częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 1. |
|
| 52 | Częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 1 – mnożnik | W stosownych przypadkach mnożnik okresu czasu oznaczającego częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 1. |
|
| 53 | Częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 2 – okres czasu | W stosownych przypadkach okres czasu oznaczający częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 2. |
|
| 54 | Częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 2 – mnożnik | W stosownych przypadkach mnożnik okresu czasu oznaczającego częstotliwość ustalania na nowo zmiennej stopy procentowej części 2. |
|
| 55 | Zmienna stopa procentowa części 1 | W stosownych przypadkach – podanie stosowanych stóp procentowych, których wysokość jest ustalana na nowo w określonych z góry odstępach czasu przez odniesienie do rynkowej referencyjnej stopy procentowej. |
|
| 56 | Okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej części 1 – okres czasu | Okres czasu oznaczający okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej części 1. |
|
| 57 | Okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej części 1 – mnożnik | Mnożnik okresu czasu oznaczającego okres odniesienia dla zmiennej części 1. |
|
| 58 | Zmienna stopa procentowa części 2 | W stosownych przypadkach – podanie stosowanych stóp procentowych, których wysokość jest ustalana na nowo w określonych z góry odstępach czasu przez odniesienie do rynkowej referencyjnej stopy procentowej. |
|
| 59 | Okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej części 2 – okres czasu | Okres czasu oznaczający okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej części 2. |
|
| 60 | Okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej części 2 – mnożnik | Mnożnik okresu czasu oznaczającego okres odniesienia dla zmiennej części 2. |
|
|
| Sekcja 2 g – Transakcje walutowe |
| Walutowe instrumenty pochodne |
| 61 | Waluta dostawy 2 | Inna waluta transakcji (cross currency), jeżeli różna od waluty dostawy. |
|
| 62 | Kurs walutowy 1 | Kurs walutowy w dniu i godzinie, kiedy kontrakt został zawarty. Kurs walutowy wyrażony jako cena waluty bazowej w walucie kwotowanej. |
|
| 63 | Terminowy kurs walutowy | Terminowy kurs walutowy uzgodniony pomiędzy kontrahentami w porozumieniu umownym. Wyrażony jako cena waluty bazowej w walucie kwotowanej. |
|
| 64 | Podstawa kursu walutowego | Podstawa kwotowania dla kursu walutowego. |
|
|
| Sekcja 2h – Towarowe instrumenty pochodne i instrumenty pochodne na uprawnienia do emisji |
| Towarowe instrumenty pochodne i instrumenty pochodne na uprawnienia do emisji |
|
| Uwagi ogólne |
|
|
| 65 | Towarowy instrument bazowy | Wskazanie rodzaju towaru stanowiącego instrument bazowy danego kontraktu. |
|
| 66 | Szczegółowe informacje dotyczące towaru | Szczegółowe informacje dotyczące danego towaru, wykraczające poza informacje podane w polu 65. |
|
|
| Energia | Pola 67–77 mają zastosowanie jedynie do instrumentów pochodnych dotyczących gazu ziemnego i energii elektrycznej dostarczanych w Unii. |
|
| 67 | Miejsce lub strefa dostawy | Miejsce(-a) dostawy na obszarze(-ach) rynku. |
|
| 68 | Punkt połączenia międzysystemowego | Wskazanie granic(-y) lub punktu(-ów) granicznego (-ych) określonych w umowie przesyłowej. |
|
| 69 | Rodzaj obciążenia | Określenie profilu dostawy. |
|
|
| Sekcja obejmująca pola 70–77 do ewentualnego powtórzenia |
|
|
| 70 | Przedział czasowy dostawy w odniesieniu do obciążeń | Przedział czasowy w odniesieniu do każdego bloku lub formy. |
|
| 71 | Data i godzina rozpoczęcia dostawy | Data i czas rozpoczęcia dostawy. |
|
| 72 | Data i godzina zakończenia dostawy | Data i godzina zakończenia dostawy. |
|
| 73 | Czas trwania | Czas trwania dostawy. |
|
| 74 | Dni tygodnia | Dni tygodnia, w których ma miejsce dostawa. |
|
| 75 | Wielkość dostawy | Wielkość dostawy dla każdego przedziału czasowego dostawy określonego w polu 70. |
|
| 76 | Ilość jednostek | Dostarczana na dzień lub na godzinę ilość w MWh lub kWh odpowiadająca towarowemu instrumentowi bazowemu. |
|
| 77 | Cena/ilość w przedziale czasowym | W stosownych przypadkach, cena za ilość w przedziale czasowym dostawy. |
|
|
| Sekcja 2i – Opcje |
| Kontrakty obejmujące opcję |
| 78 | Rodzaj opcji | Wskazanie, czy kontrakt pochodny jest opcją kupna (prawo do zakupu danego składnika aktywów bazowych) lub opcją sprzedaży (prawo do sprzedaży danego składnika aktywów bazowych) lub czy w chwili wykonania kontraktu pochodnego nie można stwierdzić, czy chodzi o opcję kupna czy opcję sprzedaży. – W przypadku swapcji jest to: – opcja sprzedaży w przypadku otrzymującej opcji na swapy, w której nabywca ma prawo do zawierania transakcji swap jako odbiorca według stałej stopy procentowej; – opcja kupna w przypadku płacącej opcji na swapy, w której nabywca ma prawo do zawierania transakcji swap jako płatnik według stałej stopy procentowej. – W przypadku górnych i dolnych limitów jest to: – opcja sprzedaży w przypadku dolnego limitu; – opcja kupna w przypadku górnego limitu. |
|
| 79 | Sposób wykonania opcji | Wskazanie, czy opcja może zostać wykonana jedynie w jednym określonym terminie (opcja europejska, opcja azjatycka), w jednym z wielu z góry określonych terminów (opcja bermudzka) lub w dowolnym momencie w trakcie obowiązywania kontraktu (opcja amerykańska). |
|
| 80 | Kurs wykonania (górny/dolny limit) | Kurs wykonania opcji. |
|
| 81 | Oznaczenie kursu wykonania | Sposób, w jaki wyrażono kurs wykonania. |
|
| 82 | Termin zapadalności instrumentu bazowego | W przypadku swapcji jest to termin zapadalności swapu bazowego. |
|
|
| Sekcja 2j – Kredytowe instrumenty pochodne |
|
|
| 83 | Uprzywilejowanie | Informacje na temat uprzywilejowania w przypadku kontraktu, którego instrumentem bazowym jest indeks lub instrument jednopodmiotowy. |
|
| 84 | Podmiot referencyjny | Określenie bazowego podmiotu referencyjnego. |
|
| 85 | Częstotliwość płatności | Częstotliwość wypłaty odsetek lub kuponów. |
|
| 86 | Podstawa obliczania | Podstawa obliczania stopy procentowej. |
|
| 87 | Seria | W stosownych przypadkach numer serii elementów składowych indeksu. |
|
| 88 | Wersja | Jeżeli dojdzie do niewykonania zobowiązania w związku z jednym z elementów składowych indeksu, co będzie wiązało się z koniecznością jego skorygowania, aby wziąć pod uwagę nową łączną liczbę jego elementów składowych, publikuje się nową wersję serii. |
|
| 89 | Współczynnik indeksu | Współczynnik stosuje się do kwoty referencyjnej (pole 20), aby dostosować ją do wszystkich wcześniejszych zdarzeń kredytowych w tej serii indeksu. Liczba ta wynosi od 0 do 100. |
|
| 90 | Transza | Wskazanie, czy kontrakt pochodny jest podzielony na transze. |
|
| 91 | Punkt inicjujący | Punkt, począwszy od którego straty w obrębie puli przydzielane będą do określonej transzy. |
|
| 92 | Punkt kończący | Punkt, po przekroczeniu którego straty nie wpływają na określoną transzę. |
|
|
| Sekcja 2k – Zmiany kontraktu |
|
|
| 93 | Rodzaj zmiany | Wskazanie, czy zgłoszenie obejmuje: – kontrakt pochodny zgłaszany po raz pierwszy, należy wówczas podać „new”, – zmianę warunków lub szczegółowych informacji dotyczących uprzednio zgłoszonego kontraktu pochodnego, ale nie korektę zgłoszenia, należy wówczas podać „modify”. Zmiana ta obejmuje aktualizację wcześniejszego zgłoszenia, które wykazuje daną pozycję w celu odzwierciedlenia nowych transakcji ujętych w tej pozycji; – anulowanie błędnie złożonego całego zgłoszenia w przypadku, gdy kontrakt nigdy nie powstał lub nie podlegał wymogom w zakresie sprawozdawczości przewidzianym w rozporządzeniu (UE) nr 648/2012, ale został zgłoszony do repozytorium transakcji przez pomyłkę, należy wówczas podać „error”; – przedterminowe rozwiązanie istniejącego kontraktu, należy wówczas podać „early termination”; – wcześniej złożone zgłoszenie zawiera błędne dane, wówczas zgłoszenie korygujące błędne dane w poprzednim zgłoszeniu określa się jako „correction”; – kompresję zgłoszonego kontraktu, należy wówczas podać „compression”; – aktualizację wyceny lub zabezpieczenia kontraktu, należy wówczas podać „valuation update”; – kontrakt pochodny, który ma zostać zgłoszony jako nowa transakcja i zawarty w odrębnym zgłoszeniu pozycji w tym samym dniu, należy wówczas podać „position component”. Wartość ta będzie odpowiadać zgłoszeniu nowej transakcji i aktualizacji tego zgłoszenia, przedstawiając je jako skompresowane. |
|
| 94 | Poziom | Wskazanie, czy zgłoszenie zostało sporządzone na poziomie transakcji czy pozycji Zgłoszenie na poziomie pozycji może być wykorzystywane jedynie jako uzupełnienie zgłaszania na poziomie transakcji w celu zgłoszenia zdarzenia posttransakcyjnego i tylko wtedy, gdy poszczególne transakcje na produktach zamiennych zostały zastąpione pozycją. |
|
| (1) Rozporządzenie Komisji (WE) nr 1287/2006 z dnia 10 sierpnia 2006 r. wprowadzające środki wykonawcze do dyrektywy 2004/39/WE Parlamentu Europejskiego i Rady w odniesieniu do zobowiązań przedsiębiorstw inwestycyjnych w zakresie prowadzenia rejestrów, sprawozdań z transakcji, przejrzystości rynkowej, dopuszczania instrumentów finansowych do obrotu oraz pojęć zdefiniowanych na potrzeby tejże dyrektywy (Dz.U. L 241 z 2.9.2006, s. 1). (2) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 z dnia 15 maja 2014 r. w sprawie rynków instrumentów finansowych oraz zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 84). (3) Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) nr 149/2013 z dnia 19 grudnia 2012 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących pośrednich uzgodnień rozliczeniowych, obowiązku rozliczania, rejestru publicznego, dostępu do systemu obrotu, kontrahentów niefinansowych, technik ograniczania ryzyka związanego z kontraktami pochodnymi będącymi przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, które nie są rozliczane przez kontrahenta centralnego (Dz.U. L 52 z 23.2.2013, s. 11). | |||
[1] Art. 1 ust. 2 w brzmieniu ustalonym przez art. 1 pkt 1 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/104 z dnia 19 października 2016 r. zmieniającego rozporządzenie delegowane (UE) nr 148/2013 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających minimalny poziom szczegółowości informacji podlegających zgłoszeniu repozytoriom transakcji (Dz.Urz.UE L 17 z 21.01.2017, str. 1). Zmiana weszła w życie 10 lutego 2017 r. i ma zastosowanie od 1 listopada 2017 r.
[2] Art. 2 w brzmieniu ustalonym przez art. 1 pkt 2 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/104 z dnia 19 października 2016 r. zmieniającego rozporządzenie delegowane (UE) nr 148/2013 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających minimalny poziom szczegółowości informacji podlegających zgłoszeniu repozytoriom transakcji (Dz.Urz.UE L 17 z 21.01.2017, str. 1). Zmiana weszła w życie 10 lutego 2017 r. i ma zastosowanie od 1 listopada 2017 r.
[3] Art. 3 w brzmieniu ustalonym przez art. 1 pkt 2 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/104 z dnia 19 października 2016 r. zmieniającego rozporządzenie delegowane (UE) nr 148/2013 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających minimalny poziom szczegółowości informacji podlegających zgłoszeniu repozytoriom transakcji (Dz.Urz.UE L 17 z 21.01.2017, str. 1). Zmiana weszła w życie 10 lutego 2017 r. i ma zastosowanie od 1 listopada 2017 r.
[4] Art. 3a dodany przez art. 1 pkt 3 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/104 z dnia 19 października 2016 r. zmieniającego rozporządzenie delegowane (UE) nr 148/2013 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających minimalny poziom szczegółowości informacji podlegających zgłoszeniu repozytoriom transakcji (Dz.Urz.UE L 17 z 21.01.2017, str. 1). Zmiana weszła w życie 10 lutego 2017 r. i ma zastosowanie od 1 listopada 2017 r.
[5] Art. 4 w brzmieniu ustalonym przez art. 1 pkt 4 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/104 z dnia 19 października 2016 r. zmieniającego rozporządzenie delegowane (UE) nr 148/2013 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających minimalny poziom szczegółowości informacji podlegających zgłoszeniu repozytoriom transakcji (Dz.Urz.UE L 17 z 21.01.2017, str. 1). Zmiana weszła w życie 10 lutego 2017 r. i ma zastosowanie od 1 listopada 2017 r.
[6] Załącznik w brzmieniu ustalonym przez art. 1 pkt 5 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/104 z dnia 19 października 2016 r. zmieniającego rozporządzenie delegowane (UE) nr 148/2013 uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających minimalny poziom szczegółowości informacji podlegających zgłoszeniu repozytoriom transakcji (Dz.Urz.UE L 17 z 21.01.2017, str. 1). Zmiana weszła w życie 10 lutego 2017 r. i ma zastosowanie od 1 listopada 2017 r.
