§ 1

Na potrzeby sporządzenia planu finansowo-gospodarczego Państwowego Gospodarstwa Leśnego Lasy Państwowe na rok 2020 przyjmuje się makrowskaźniki ustalone dla Lasów Państwowych ogółem, o których mowa w § 2, 3, 4 i 5, oraz wskaźniki określone dla poszczególnych regionalnych dyrekcji Lasów Państwowych, o których mowa w § 7 niniejszej decyzji, zaktualizowane w związku z zapisami zawartymi w załączniku 12 do zarządzenia Dyrektora Generalnego Lasów Państwowych z dnia 24 lutego 2010 r. w sprawie zasad tworzenia planów finansowo-gospodarczych w jednostkach organizacyjnych Państwowego Gospodarstwa Leśnego Lasy Państwowe.

§ 2

Makrowskaźniki w zakresie kosztów jednostkowych w zagospodarowaniu i użytkowaniu lasu należy przyjmować na poziomie nie wyższym niż ustalone w prowizorium planu finansowo-gospodarczego na rok 2020, z uwzględnieniem zapisów § 6.

§ 3

1. Makrowskaźniki w zakresie kosztów jednostkowych Służby Leśnej i pozostałych kosztów administracyjnych należy przyjmować na poziomie nie wyższym niż ustalone w prowizorium planu na rok 2020, z uwzględnieniem ust. 2 oraz zapisów § 6.

2. Przy planowaniu zatrudnienia i wynagrodzeń należy przyjmować następujące założenia i okoliczności:

1) poziom zatrudnienia nie wyższy niż w prowizorium planu na rok 2020, skorygowany o ponadplanowy wzrost zatrudnienia, wynikający z odrębnych decyzji Dyrektora Generalnego Lasów Państwowych, stosownie do ustaleń zawartych w tych decyzjach. Szczegółowej analizie należy poddać zasadność zatrudniania nowych pracowników w miejsce pracowników rozwiązujących stosunek pracy w 2020 roku;

2) współczynniki i stawka wyjściowa na poziomie aktualnie obowiązującym;

3) od 1 lipca 2020 roku awansowanie w kwocie 350 zł dla 1/3 planowanej liczby zatrudnionych pracowników w przeliczeniu na pełne etaty, bez uwzględnienia stażystów i robotników sezonowych;

4) wartość nagród na poziomie prowizorium planu finansowo-gospodarczego na rok 2020;

5) wartość grubizny opałowej na potrzeby ustalenia ekwiwalentu za deputat opałowy miesięcznie na jednego pełnozatrudnionego w kwocie 171,25 zł;

6) składka na pracownicze plany kapitałowe (PPK) na poziomie 1,5% wynagrodzenia stanowiącego podstawę wymiaru składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe, przy czym:

a) w jednostkach, które do programu przystępują od 1 stycznia 2020 r., składkę należy planować w wartości realnej, tj. uwzględniając deklarację pracownika w kwestii uczestniczenia w PPK oraz okres opłacania składki w 2020 r.,

b) w jednostkach, które do programu przystępują od 1 lipca 2020 r., składkę należy planować w przeliczeniu na jednego uprawnionego, tj. analogicznie jak w prowizorium planu na rok 2020, z uwzględnieniem okresu opłacania składki w 2020 r.

§ 4

Makrowskaźniki z zakresu planowania kosztów związanych z rozliczeniami: z budżetem państwa oraz państwowym funduszem celowym (Fundusz Dróg Samorządowych, dalej FDS):

1) cena drewna do podatku leśnego 194,24 zł/m³,

2) obowiązkowe wpłaty ze sprzedaży drewna na FDS 2,0%.

§ 5

Koszty funkcjonowania jednostek nadrzędnych i wartość wpłat na ten cel obciążających koszty działalności nadleśnictw należy przyjmować jak w prowizorium planu na rok 2020, z uwzględnieniem zmian wynikających z zapisów § 3 ust. 2 oraz zmian zatrudnienia objętych odrębną zgodą Dyrektora Generalnego Lasów Państwowych.

§ 6

Przy opracowywaniu planu na rok 2020 koszty działalności administracyjnej i podstawowej, uwzględniane przy ustalaniu niedoborów powstających przy realizacji zadań gospodarki leśnej i zadań dotyczących administracji publicznej w zakresie leśnictwa, powinny kształtować się w skali regionalnej dyrekcji Lasów Państwowych na poziomie nie wyższym niż przyjęte w prowizorium planu na rok 2020. Zmiana kosztów, o których mowa wyżej, może następować w związku z:

1) planowaniem zatrudnienia i wynagrodzeń zgodnie z założeniami określonymi w § 3 ust. 2 wraz ze zmianami objętymi odrębną zgodą Dyrektora Generalnego Lasów Państwowych;

2) zwiększeniem, w porównaniu z prowizorium planu na 2020 rok, planowanego rozmiaru pozyskania drewna;

3) realizacją zapisów zawartych w art. 58b ustawy o lasach;

4) realizacją dodatkowych zadań wynikających z odrębnych decyzji Dyrektora Generalnego Lasów Państwowych;

5) zmianą dotychczas obowiązujących przepisów prawnych.

§ 7

W planie finansowo-gospodarczym na rok 2020 przychody przyjęte w prowizorium planu finansowo-gospodarczego na rok 2020 podlegają weryfikacji w zakresie wynikającym z rozstrzygnięć dotyczących sprzedaży drewna. Na potrzeby sporządzenia planu na rok 2020, w układzie regionalnych dyrekcji Lasów Państwowych, należy przyjąć wskaźniki poziomu cen drewna ogółem (bez potrzeb własnych) w wartościach nie niższych niż podane w załączniku nr 1 do niniejszej decyzji. (Załączników nie drukujemy - przyp. red.).

§ 8

1. Częścią składową niniejszej decyzji są wytyczne stanowiące załącznik nr 2.

2. Niniejsza decyzja ma charakter ramowy i może podlegać konkretyzacji i uaktualnieniu stosownie do sugestii poszczególnych regionalnych dyrekcji Lasów Państwowych.

§ 9

Decyzja wchodzi w życie z dniem podpisania i obowiązuje w odniesieniu do planu finansowo-gospodarczego Lasów Państwowych na rok 2020 w jego wersji, zwanej w zarządzeniu nr 10 Dyrektora Generalnego Lasów Państwowych z dnia 24 lutego 2010 r. planem finansowo-gospodarczym (§ 2 ust. 5 pkt 2).